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SAP分配分摊重过帐(迭代及累计)

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分配分摊重过帐ERP 系统中的所谓的 periodic Allocation 包括分配（Distribution）和分摊（Assessment）. 有好事者总结了几条 .1. 两者都可针对初级成本要素,而分摊中还可使用次级成本要素.2. 分配保留了原来的成本因素,分摊则不可追溯原成本因素.3. 分配比分摊有更高的性能 ?说到第 3条,我说,别逗了,还性能问题 ,我看不出分配比分摊性能强在哪里?举一个 500 年前就使用的老掉牙的例子 ,现在该例还能继续被广泛用于忽优菜鸟用户,说,如果电话费在缴纳时比如记在 IT 部门 ,在期末使用分配循环比根据统计指标（统计指标可以是各部门电话数量或各部门实际通话小时）或百分比分配到各部门 ,电话费保留初级成本要素原样分到各成本中心;又说,假如电话费 ,打印费 ,网络维护费等打包成一个次级要素叫办公费用（成本要素类别42 ）再分摊到各部门 , 电话费 ,打印费 ,网络维护费不反应在各部门成本中心费用而是一个次级要素办公费用 ,性能问题 ? 不知是谁什么年代说的这话?现在服务器早就脱离温饱问题直奔大康了 ,就这么几行逻辑它就能影响系统性能?小B:天天杀猪不怕人议论？老屠 :浮生若梦 ,富贵云烟 ,人活着不都要说很多废话,嘴长在他人身上 ,难道你还能捂住人家嘴巴不行 ? 只要自己活着痛快 ,多为社会做点好事就行 ,俺祖师庖丁早就说过 :杀自己的猪让别人吃肉吧 !某天，一个香港客人问我分配分摊如何翻译？我答曰:分配->Allocation, 分摊->Assessment,忽优过去了 ,幸好我以前用惯了英文系统,英文原意是 :Allocation（统称）包括分配 ->Distribution 和分摊 ->Assessment.图1-[1]:如果选择”重复的”，则发送方和接受方有迭代关系，系统会将迭代的发送方金额完全从贷方发送出去，一般没有余额或极少数尾差•举一个简单实例，你就会相当清楚，发送方成本中心 A, —笔屠宰费(科目4000010000)100 元,记帐金额，接受方追踪因素：固定百分比，接受方成本中心：A本身20%,B 30%,C 50% . (1) .如果选择”重复的”标志，则A无余额,A既在发送方又在接受方产生迭代，最终被分配到成本中心 B的屠宰费37.50 ,C 为62.50 (按30%和50%的权数).(2) .如果不选择”重复的”标志，则分配到A,B,C的屠宰费分别为 20,30,50元.如果想在分配后还留部分金额给本身可以考虑不选择”重复的”标志.图1-[2]: ”累计”标志什么意思，也非常简单，科目每月都有借贷发生额，当月余额和累计余额如图2,原材料这样的资产科目ECC6就可以使用分配将累计余额分配出去，图1-[3]:分配的时候是否考虑数量，成本中心和成本费用都可统计消耗数量，接下来就此问题有个本人小小的认识Share 一下.企业建立了多个业务范围，需要根据业务范围出资产负债表，同时，有很多公用料是为所有业务范围服务的，暂时记在某个业务范围内，在期末就可使用分配（ECC6新功能能在FI中分配资产科目余额）将累计余额分配到各业务范围•如图2,如果选择了分配循环了”累计”标志则在2007/04时原材料的分配金额是第 4期间的累计余额，通常我们说BS帐户是实帐户，P&L为虚帐户，根据传统的帐结法，P&L帐户在月结后基本上是结平无所谓的”累计”余额的•说，季节性生产企业基本生产车间的制造费用，一般可按制造费用的全年或停工月度预算数和产品的全年计划产量，计算确定计划分配，其制造费用允许有一定余额，莫非当时就考虑分配类似玩意？lf so，l真是服了设计 Allocation 逻辑的那些家伙.留给读者一个问题，图1-[4]业务货币和对象货币是什么东西？欢迎踊跃回答，猜中了，万元大奖等您拿哟，你还忧郁什么，赶紧拿起手机联通用户请发送短信SZTUSZTUSZTU至亚太研发中心.移动用户请发送短信TUSZTUSZTUSZ至北美在线帮助.小灵通用户请发送短信 TNNDTNNDTNND 至欧洲支持中心.机不可失，时不再来，每条信息收费1元•说说分配时的数量问题，看一个图，如图3，显示的是成本要素和成本中心主数据的数量砒楫索4O00040001J电动屠莘电费图3有濒理抽日_j2007.~01.-01 至©999「12^1这数量有么子用？假设我充分利用屠宰资源，将猪下水去养土鳖，我每月都投放一定数量的小鳖种，鳖这东西不好养，在出塘前时不时就有些死亡，到目前为止，估计还没有一家就为几只王八去上一个ERP系统，想抠俺的钱去上后勤门都没有，但是我又非常认真地要在我花5块钱买的翻版财务系统中来核算鳖成熟上市时的单位成本，所以这个数量金额方法核算就很重要•以上纯属搞笑•另一个实例，你家使用别人的产权生产东西，需要根据XX USD/只付产权，则产权费科目可记录数量•我注意到，很多ERP都是从财务系统出发的，一直走到今天，那种只有某国人才能开发出某ERP的说法纯属盲人说瞎话，系统是在各种企业的各种 BT需求下慢慢增强的，没有需求的驱动，软件系统估计都得做成一张VCD沿街叫卖•一个分配（分摊）循环中可包含多个段，如图4,详细解释下图4中4小点的意思图4-[1]:发送值可以是记帐金额，固定金额和固定比率，如果使用固定比率，则”发送方值” Tab页需要输入一个价格•你可以选择需要发送的是实际值和计划值（意思是计划费用也可做分配分摊，想想成本中心计划，读者可以自己测试一下）,你还可选择发送方值的比例•图4-[2]:在段表头，接收方追踪因素的接首方规则有四种选择：1. 可调整份额，如果选择了它，则需要输入可变部分类型和量度负方向跟踪因素•2. 接收方还可选择固定金额|固定百分比和固定份额，很好理解就不多说了，也不需要选择可变部分类型和量度负方向跟踪因素我常用的分配分摊的接收方规则有两种，一是将发送方的值按固定百分比分配到发送方，一是将发送方的值按统计指标分配分摊给接受方•图4-[3]:如果选择了”可调整份额”，则可选择的可变部分类型有10种选择，我们比较常用的是第5种实际统计关键指标（想想和6计划统计关键指标的差异，接下来会讨论这个小问 题)，举个实例 供水供电车间发生的费用要分配到其它各部门,分配依据是各部门实际电表和水表的发生数，就可以创建电和水关键指标(Tcode: KK01),月末将实际电表和水表的发生数做实际指标数输入(Tcode: KB31N ).图4-[4]:关于量度负方向跟踪因素刻度问题，通常我们选择1没刻度，默认的总是最好的•到目前为止，如果你还不了解这些选择的意思，不要着急，正常的用法估计大家都很熟悉了 ，所以，举一个比较BT 的实例，相信你认真读了后会对这些东西太了解了，如图5.[1弼瞬嵯ZDIS01 議猎费用分Kff 环酸)段名圧ZDIS01-01杀曙用理醍环接收方追晾因素参潯加根因素|雄送方值■团樹瞇fa 尿从 段表头掠送方/接收方至跟踪因索 可变部分类型 星毘负方向跟踪因素图5的业务场景是这样的，从供电成本中心 8233100001 的电动屠宰-电费4000040001 分配到杀猪和宰牛两个屠宰成本中心8233111001 和8233111002，发送方规则是可调整份额跟踪因素的可变部分类型是实际成本，没刻度，既然是实际成本，当然需要选择一个成本要素的实际成本 发生额 做分配标准，在参考加权因素Tab 页中假设8233111001和8233111002 使用同样的权数100.假设我是屠宰场老板，各位知道，多年前我就不杀猪改宰 ERP 了,屠夫都是外面请来的，因为是 自动的电动屠宰，电动屠宰-电费4000040001如何合理分配出去呢？那就根据屠夫的劳务 费实际成本额做分配依据，看成本中心报表（Tcode: S _ALR_87013611），如图6.画3Z=J31JUJUL蠶炉詛 严窗U外“克邛旦J眼号咖闺：44 2007邂 32D 311L^II 画型£IELLJU2盖异〔港对1€卄甸成卞1 -------------------------------■IJQnQQJL 电前鬲车-电叢 LIL. 1L LliniL1L.1L*+过盘畑i 也不崖 11 L. 11llt.lt|成革中心/■詛9333111001 21羨睹至同|成本要痺计以成本羌异硼J4C I C I 6040C01 屯动虐宰 屯常 100.0022. M 79. 0C5 A MOflOWOOS 劳番費・外聘居乂 k 1吉方 so. 00 150. 00 22- 00*50. 00 123. 00|虑丰中 V 组 S2S311L002宰牛车闾建勲绝对）1尖际成4计克成$4000040： 01电动厝牢“岂兴 6 1 WDOQ4QCQ3苦务矣吕卜科居靑 F 唱方0.01 48. 0C 17. 99-33* D0 33, DO32, 99- 煜W- 80. 93-图6几个地方强调一下，电费是111.11元，杀猪车间的劳务费 4000040003 是50元,宰牛车 间的劳务费我上月多给了这月扣回来，-48元，刚才在图5中我强调过，电费是根据劳务费 实际成本|没刻度分配的，这样分配的结果如 图7.我们看到接收方追踪因素正是两车间的劳务费的实际成本 （54/-48,被放大100倍），那玩什么东东？一个电费是2777.75, 一个是-2666.64,如果出这样的结果估计会被用户打死 ，我的一个死党有感于企业需求过分 BT 说项目二期打死也不来，我说一期没整好二期来了就被打死 •好了,修正一下分配循环 量度负方向跟踪因素，结果如图8.牯盏2DIS01 杀猪黄用分杷谐坏卄鹉日期 2M7.0L 0L 黯闻> 004在图8中，使用3绝对值,则接受方追踪因素是 50 00/ 48 00,如果选择4,则8233111002 的追踪因素由于是负数，则电费全部分配到 8233111001.(1) .使用某科目的实际成本做分配因素，如果恰好接受方该科目恰好都没有发生额，则费用无有效接受方将分配不出，当然你可使用发送方本身科目的实际成本做分配追踪因素•(2) .如果费用和成本中心记录了数量，可使用实际消耗和计划消耗数量(Tcode:KP06)来做分配依据，你甚至实际和计划作业类型，实际和计划统计成本来做分配跟踪因素.举一反三，再举一个根据以屠夫劳务费400004003 计划成本做分配跟踪因素的实例，合成图9中,KP06做的第4期间的计划成本分别是 8233111001->10 元，8233111002->40 元劳务好象詛成本要索］计划固走巔不I 分配」计划可娈戒本 ］別己I 计划固走清輒量_ 40000400031 呂』g00 2 0.00 2(1〔一*成本要素 一 40. 000.000-(去的•太便宜，我不会亏待屠夫们的，剩下的以猪肉牛肉抵西成本要素I 计划固定成本 ［分配」计戈11可变成本 I 分配」计划固走消耗星2 4000040003 10-00 2 0.00 2 二二■「二［二0； 二桢S ；本要務 10.00 ____________ 0.00 0. 井中业 9223111002］~£ 宰牛军何跑一下分配循环，结果完全如你预料，如图10.电动屠宰-电费确实是按 400004003 在KP06中做的计划成本的比例10 00/30 00 分配出据称做CO做到的最高境界就是天天折腾分配分摊以致听到这四字就想吐，正如杀猪的不想再吃猪肉一样.总结下ERP的分配分摊循环,你可以为下面的分配类型创建循环：1. 定期重过帐2. 分配3. 估价4. 处理估价5. 间接作业分配，成本中心会计6. 间接作业分配，基于作业的成本核算各大模块常用的分配分摊事务码3KE1|3KE2|3KE3|3KE4|3KE5(3KE1-3KEC): 禾 U润中心分摊循环4KE1|4KE2|4KE3|4KE4|4KE5(4KE1-4KEC): 禾U润中心分配循环KSW1|KSW2|KSW3|KSW4|KSW5(KSW1-KSWC):CO 定期重过帐KSV1|KSV2|KSV3|KSV4|KSV5(KSV1-KSVC):CO 分配循环KSU1|KSU2|KSU3|KSU4|KSU5(KSU1-KSUC):CO 分摊循环KEU1|KEU2|KEU3|KEU4|KEU5(KEU1-KEUC):CO-PA 分摊循环KEG1|KEG2|KEG3|KEG4|KEG5(KEG1-KEGC):CO-PA 间接作业分配KE27:定期评估KE28:自上而下分配现在又有一问，这些东西的交易类型是什么？(Referenee to Tcode: KANK to check then umber for CO trans. )最牛B最灵活的分配分摊依据--统计指标统计指标是指反映总体现象数量特征的概念。

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SAP软件应收应付重分类的配置和操作详解

SAP软件应收应付重分类的配置和操作详解

SAP软件应收应付重分类的配置和操作详解会计科目重分类它源于财务报表需求，是指会计报表的重分类，因为资产负债表对数据的基本要求：资产负债表不要有负数，所以出现重分类的解决方法，就是当资产类往来会计科目期末出现贷方余额时，这时不再是债权而是一种债务，应该重新分类到负债类科目；反之，当负债类往来科目期末出现借方余额时，这时不再是一种债务而是一种债权，应该重新分类到资产类科目中去。

假如不这样进行重分类而直接以总账余额反映到会计报表当中，就不能反映资产负债的本来面目，甚至导致财务指标异常。

因此对于应收账款与预收账款、应付账款与预付账款、其他应收款与其他应付款、待摊费用与预提费用等科目一般需要进行重分类处理。

资产负债表科目什么情况下会有负数呢？这源于科目核算的灵活性，比如有些公司直接将供应商预付款记在应付账款科目的借方，又比如应收账款，正常条件下是确认收入借应收账款，回款贷应收账款；如果先收客户回款，后确认收入则要挂预收。

但有些企业不喜欢用预收科目，觉得麻烦，要多做一笔凭证，所以直接用应收账款的贷方。

一旦有这样的业务发生，如果当月确认收入了还好，如果没有则体现在余额表里就会是应收账款的借方余额。

对于科目重分类业务，不同ERP对此有不同解决方案，有些ERP软件处理比较简单，通过设定财务报表取数逻辑直接处理，比较符合财务操作"调表不调账"习惯，但SAP标准处理方案比较复杂点，可能是为了能处理更多复杂的业务场景而设计，下面在谈下SAP软件对重分类业务的标准解决方案，这里以应收/应付为例说明，其它科目的重分类和这处理方式类似。

SAP针对应收应付重分类的标准解决方案：在月结前，对需要进行重分类的供应商和客户明细余额进行调整，生成一笔调整的凭证，然后该凭证在下月月初会冲销。

这样虽稍微复杂点但也不影响原来的挂账，仅是为了报表需要做了一笔调整分录，从而影响报表数据，并不会改变业务记账的完整流程。

SAP软件应收应付重分类业务操作演示假设1010公司的应付账款月末出现借方余额5355，下面通过SAP软件重分类功能演示下具体操作和产生的凭证。

sap 过账规则

sap 过账规则

sap 过账规则
在SAP中，过账规则是由非银行特定的代码表示，用于确定交易将过账到哪些银行账户或明细分类账科目。

这是因为SAP系统中可能存在许多不同的交易，其中一些交易可能只需要在特定的账户中进行单一过账。

例如，交易代码004、005和020都表示通过借项凭证的交易，但它们需要在不同的账户中进行相同的过账。

因此，必须将它们全部分配至相同的过账规则（例如，001表示借项凭证），以便系统能够正确地进行过账。

如需了解更多关于SAP过账规则的信息，建议咨询SAP软件专业人员或查阅SAP软件相关文档。

sap 分摊规则修改记录

sap 分摊规则修改记录

sap 分摊规则修改记录【最新版】目录1.SAP 分摊规则概述2.SAP 分摊规则修改的原因3.SAP 分摊规则修改的具体内容4.SAP 分摊规则修改的影响5.总结正文1.SAP 分摊规则概述SAP 是一款全球领先的企业资源规划（ERP）软件，广泛应用于各种规模和行业的企业中。

SAP 分摊规则是 SAP ERP 系统中的一项重要功能，它用于在多个成本对象之间分配间接费用。

通过 SAP 分摊规则，企业可以更精确地计算产品或服务的成本，从而提高成本控制和利润分析的准确性。

2.SAP 分摊规则修改的原因随着企业业务的发展和市场需求的变化，SAP 分摊规则可能需要进行调整。

常见的修改原因包括：新增或删除成本对象、调整成本分配比例、修改间接费用的计算方式等。

这些修改有助于提高 SAP 系统的适应性和灵活性，使企业能够更好地应对外部环境的变化。

3.SAP 分摊规则修改的具体内容SAP 分摊规则修改的具体内容可能包括以下几个方面：（1）新增或删除成本对象：企业可能会根据业务发展需要，增加或删除一些成本对象。

这时，需要在 SAP 系统中对分摊规则进行相应的调整，以确保间接费用能够正确地分配到各个成本对象。

（2）调整成本分配比例：企业可能会根据成本控制策略或市场需求，调整不同成本对象之间的成本分配比例。

这需要在 SAP 系统中对分摊规则进行修改，以保证成本分配的合理性。

（3）修改间接费用的计算方式：企业可能会根据实际业务需求，修改间接费用的计算方式。

例如，将原本按人头计算的间接费用改为按实际工时计算。

这需要在 SAP 系统中对分摊规则进行相应的调整。

4.SAP 分摊规则修改的影响SAP 分摊规则修改可能会对企业的成本控制、利润分析和报表生成等方面产生影响。

具体来说：（1）提高成本控制和利润分析的准确性：通过调整分摊规则，企业可以更精确地计算产品或服务的成本，从而提高成本控制和利润分析的准确性。

（2）影响报表生成：SAP 分摊规则的修改可能会导致企业生成的报表数据发生变化，这需要企业在分析报表时，关注分摊规则的修改对数据的影响。

SAP成本核算步骤简介

SAP成本核算步骤简介

SAP成本核算步骤简介闲来无事,结合国内工业企业成本核算基础知识简单阐述一下其在SAP CO模块的实现,在SAP中，FI和CO模块是分开的,当然两者同时紧密联合,有兴趣的读者自己可以通过熟悉SAP系统去总结一下其CO模块成本核算实现方式和国内传统习惯的GAP。

工业企业成本核算程序企业在成本核算过程中，必须正确划分以下5个方面的费用界限：(1).正确划分应否计入生产费用、期间费用的界限；(2).正确划分生产费用与期间费用的界限；(3).正确划分各月份的生产费用和期间费用界限；(4).正确划分各种产品的生产费用界限；(5).正确划分完工产品与在产品的生产费用界限；以上五个方面费用界限的划分过程，也就是产品生产成本的计算和各项期间费用的归集过程。

要素费用和成本项目生产费用按照经济内容分类，就是在这一划分的基础上，将生产费用划分为下列若干要素费用（仅供参考）。

1．材料费用。

2．燃料费用。

3．动力费用。

4．职工薪酬(新准则中各项福利费统一描述为职工薪酬费用)5．折旧费用。

6．其他生产费用。

几个名词：直接生产费用：在构成产品成本的各项生产费用中，直接用于产品生产的费用。

间接生产费用：在构成产品成本的各项生产费用中，间接用于产品生产的费用。

直接计入费用：在构成产品成本的各项生产费用中，可以分清哪种产品所耗费、可以直接计入某种产品成本的费用。

间接计入费用：在构成产品成本的各项生产费用中，不能分清哪种产品所耗用、不能直接计入某种产品成本，而必须按照一定标准分配计入有关的各种产品成本的费用。

注:待摊和预提费用在新准则已被废除,成本核算时不再涉及。

为具体反映计入产品成本的生产费用的各种用途，提供产品成本构成情况的资料，还应将其进一步划分为若干个项目，即产品生产成本项目（简称产品成本项目或成本项目）,SAP中则称其谓成本部件(Cost Component),下图是SAP系统的一个成本部件的参考配置(Tcode:OKTZ),相对符合国内习惯。