内部审计-采购管理审计工作汇报(PPT 29页)

内部审计报告封面内部审计报告封面内部审计报告封面篇一:内部审计报告格式内部审计报告格式 201X-11-01 14:56 内部审计报告格式内部审计虽然不参与单位的经营管理活动，但随着集团公司的规模扩大，内部审计作为集团公司的经济监督机构，其作用越来越重要。

集团公司的内部审计不同与社会审计，同样内部审计报告与社会审计报告存在较大差别，社会审计遵循的是《独立审计准则》，而内部审计遵循的是《内部审计准则》。

因此两者在审计的独立性上、审计方式、审计重点、审计目的、审计职责作用是不同的。

从而使内部审计报告对集团公司内部控制的健全有效，会计信息的真实合法完整，经营绩效，经济责任及经营合规性等进行检查、监督、评价、整改及奖惩建议。

内部审计报告作为改进内控管理的参考依据只对集团公司本单位、本部门、股东负责并对外保密。

而社会审计主要围绕会计报表进行，对会计报表发表意见，对外出具《审计报告》，具有鉴证作用，需要对股东、债权人、及社会公众使用人负责，社会审计出具的《管理建议书》仅仅指出内部控制制度及执行的不足，出具建议。

但内部审计与社会审计在工作上具有一致性，在审计内容、审计依据、审计方法等方面有一致之处。

因此《独立审计具体准则第7号--审计报告》某些要求，值得我们在写内部审计报告时参考，如审计的目的、审计对象、审计依据、审计责任、审计的实施过程等在内部审计报告中也需要体现。

需要指出的是内部审计报告更突出对内部控制的关注，要针对内部控制制度及执行的不足提出具体审计意见及处罚建议，这与社会审计的《管理建议书》也有相同之处。

以下是ABC集团公司出具的分公司审计报告部分内容，目的是希望大家共同探讨。

一、封面 ***公司机密内部审计报告报告名称:关于abc的审计报告报告编号:ABC集团内审字[200X]第0XX号出具报告时间:200X年XX月XX日报告抄送:董事长、各副总裁、董事长助理、财务总监、XX部门二、报告正文关于abc分公司的审计报告 ABC集团内审字,200x,第0xx号我们于200x年xx月xx日至xx月xx日对abc分公司进行了审计。

审计整改落实情况汇报审计整改落实情况汇报审计办：为进一步加强行业生产经营管理，规范财经秩序，切实做好全面审计工作，切实巩固全面审计成果，根据9月28日全市系统主要负责人会议精神及全面审计整改工作布置的要求，现将自查情况汇报如下：一、工作开展情况。

（一）领导重视,部门协调配合。

为加强全面审计工作的领导,我局及时成立了以局长为组长的全面审计工作领导小组，由综合办牵头，各科室协调，明确各科室职责,坚持“谁立项、谁实施、谁立卷、谁负责”的原则，做到职责清晰，责任到人，同时把全面审计工作列入工作考核重点，作为年终评先评优先决条件，确保了工作成效。

（二）突出监管环节，注重监管到位.要求监审人员积极参与各环节监督工作，检查决策是否规范，实施是透明、民主，验收效果实行痕迹化作业，力求内部监管到位。

二、整改落实情况我局在自查、复查“回头看”工作中针对以下7个方面的问题进行了自查：1、基建工程项目投资管理问题。

2、基建工程项目、物资采购项目和宣传促销项目招投标问题。

3、职工入股问题。

4、工商之间不规范交易问题。

5、职工薪酬方面的问题。

6、跨期收入问题。

7、假发票问题。

我局经自查未发现发问题，但在下步工作进一步加强管理，规范流程，全面落实严格规范要求。

（一）提高认识，进一步增强法律意识、规范意识和责任意识。

对涉及生产经营管理环节的项目，严格执行法律法规，规范业务流程，强化环节控制。

（二）加强资产管理，确保国有资产保值增值。

安排专人负责办理我局的相关产权证件，日前我局的房屋产权证件已全部办理完毕。

（三）加强费用管理，严格执行预算控制费用支出，特别是要加强费用报销的审核，规范票据管理，做到业务真实、要素齐全、依据充分、报销合规。

对因当事人未验证发票真伪，出现用假发票报销的问题，一经查实将追究相关人员的责任。

（四）加强销售管理，对销售收入的确认问题，要执行国家有关规定，对已完成工商交接手续按权责发生制的原则及时办理结算。

（五）完善制度，强化监督，努力提高制度的执行力。

2023年内部审计工作总结报告5篇第1篇示例：2023年内部审计工作总结报告一、工作背景2023年，是我公司内部审计工作的第二年。

在上一年的基础上，我们依然秉持着严谨的态度，持续加强内部审计工作，确保公司运营的合规性和效率性。

二、工作成果1. 完善审计标准：在去年的基础上，我们进一步完善了内部审计的标准和流程，确保每一项审计工作都能够符合规范的要求和标准。

2. 提升审计效率：通过引入新的审计工具和技术，我们成功提升了审计工作的效率，节约了大量的人力资源，同时确保了审计结果的准确性。

3. 发现问题解决问题：在今年的审计工作中，我们发现了一些存在的问题，并及时提出改进建议，帮助公司及时解决了一些潜在的风险。

4. 加强风险管理：我们重点加强了对公司内部风险的审计和管理工作，帮助公司建立了更加完善的风险管理体系，提升了公司的抗风险能力。

三、存在问题1. 盲目性差：在审计过程中，我们发现部分员工存在盲目从事业务活动的情况，缺乏对公司整体风险的认知。

2. 内部沟通不畅：公司部门之间的沟通不畅，导致某些问题无法被及时发现和解决。

3. 员工培训不足：部分员工对内部审计的重要性和方法不够了解，导致审计工作效果不佳。

四、改进措施1. 加强内部沟通：明确各部门之间的职责和权限，加强内部沟通和协作，确保问题可以及时被解决。

2. 增加员工培训：加强对员工的内部审计知识培训，提高员工的审计意识和能力，确保审计工作的顺利进行。

3. 定期评估效果：建立定期评估机制，对内部审计工作的效果进行评估，及时调整审计策略和方法，确保审计工作的质量。

五、展望2023年，我们将继续加强内部审计工作，不断完善内部审计标准和流程，提升审计效率，力求在公司的风险管理和合规性方面做得更好。

我们也将注重员工培训和团队建设，加强内部沟通，确保审计工作的顺利进行。

相信在全体员工的共同努力下，公司的内部审计工作将迎来新的突破与发展。

第2篇示例：2023年内部审计工作总结报告一、总体概况2023年，公司内部审计工作取得了明显的进展和成果。

内部审计虽然不参与单位的经营管理活动，但随着集团公司的规模扩大，内部审计作为集团公司的经济监督机构，其作用越来越重要。

集团公司的内部审计不同与社会审计，同样内部审计报告与社会审计报告存在较大差别，社会审计遵循的是《独立审计准则》，而内部审计遵循的是《内部审计准则》。

因此两者在审计的独立性上、审计方式、审计重点、审计目的、审计职责作用是不同的。

从而使内部审计报告对集团公司内部控制的健全有效，会计信息的真实合法完整，经营绩效，经济责任及经营合规性等进行检查、监督、评价、整改及奖惩建议。

内部审计报告作为改进内控管理的参考依据只对集团公司本单位、本部门、股东负责并对外保密。

而社会审计主要围绕会计报表进行，对会计报表发表意见，对外出具《审计报告》，具有鉴证作用，需要对股东、债权人、及社会公众使用人负责，社会审计出具的《管理建议书》仅仅指出内部控制制度及执行的不足，出具建议。

但内部审计与社会审计在工作上具有一致性，在审计内容、审计依据、审计方法等方面有一致之处。

因此《独立审计具体准则第7号--审计报告》某些要求，值得我们在写内部审计报告时参考，如审计的目的、审计对象、审计依据、审计责任、审计的实施过程等在内部审计报告中也需要体现。

需要指出的是内部审计报告更突出对内部控制的关注，要针对内部控制制度及执行的不足提出具体审计意见及处罚建议，这与社会审计的《管理建议书》也有相同之处。

一、封面***公司机密内部审计报告报告名称：关于abc的审计报告报告编号：ABC集团内审字[200X]第0XX号出具报告时间：200X年XX月XX日报告抄送：董事长、各副总裁、董事长助理、财务总监、XX部门二、报告正文关于abc分公司的审计报告ABC集团内审字[200x]第0xx号我们于200x年xx月xx日至xx月xx日对abc分公司进行了审计。

abc分公司资料的提供和编制、建立健全内部控制制度、保护资产的安全完整是分公司财务及XX管理部门的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上发表审计意见。

2024审计总结汇报一、概述2024年是公司规模持续扩大、经营活动增多的一年。

在这一年，我们团队开展了大量的审计工作，包括财务审计、内部控制审计、合规审计等。

通过对公司财务状况和经营活动的全面审查，我们发现了诸多问题，并提出了相应的解决方案。

本次汇报将对2024年的审计工作进行总结，并重点讨论一些重要问题及其解决方案。

二、审计工作概况2024年，我们团队共开展了X个项目，其中财务审计项目X个，内部控制审计项目X个，合规审计项目X个。

在这些项目中，我们紧密合作，团结协作，共同完成了审计工作。

我们以审查公司财务状况和经营活动为主要目标，力求发现问题并给出解决方案，以提高公司的财务管理水平和整体经营能力。

三、财务审计财务审计是我们工作的核心部分。

我们对公司的财务状况进行了全面的审查和分析，并对财务数据的真实性、准确性和完整性进行了验证。

通过财务审计，我们提出了以下几个主要问题：1. 风险管理不足在财务审计中，我们发现公司的风险管理措施存在一定的不足。

公司对风险的识别、评估和控制工作需要进一步加强，建立完善的风险管理体系，以应对各种可能的风险。

解决方案：建议公司加强风险管理意识，加强对风险的监测和预警，建立健全的内部控制制度，加强风险管理的培训和教育工作。

2. 财务报告的准确性我们在审计中发现公司的财务报告存在一定的准确性问题。

公司在编制财务报告时，需要更加严格地执行相关会计准则，并提高财务报告的可靠性和准确性，以提供给内外部利益相关方正确的财务信息。

解决方案：建议公司加强财务人员的培训和教育，加强对财务报告的审核和把关工作，确保财务报告的准确性和可靠性。

四、内部控制审计内部控制审计是我们工作的重要组成部分。

通过对公司内部控制的审查，我们发现了一些存在的问题，并提出了相应的解决方案。

1. 内部控制制度不完善在内部控制审计中，我们发现公司的内部控制制度存在一些不完善之处。

公司需要建立健全的内部控制制度，制定相关的操作和管理规范，加强对内部控制的监督和检查，以提高整体的经营管理水平。

货币资金审计报告货币资金管理的内部审计报告（征求意见稿）公司财务部：根据年度审计计划的安排，审计部于1月1日至28日对本部门及分公司的财务进行了审计年1-6月份期间货币资金管理的审计。

一、审计概况审计依据：财政部《会计法》、《内部会计控制规范──基本规范》、公司《财务管理制度》等有关规定。

审计目的：监督企业遵守货币资金管理制度和结算制度，防患违规风险；防止舞弊，保保护货币资金的安全和完整性。

审计重点：审核货币资金内控制度、货币资金管理实施细则、票据管理实施细则、银行账户管理实施细则的合规性。

主要内容包括货币资金岗位划分和授权审批准、内部记录和核对的执行情况。

对货币资金的收支管理、票据及印鉴管理的执行情况。

审查程序和方法：（1）对货币资金的内部控制制度主要内容遵循情况进行答卷式测试。

审查既定的内部控制措施是否健全并得到有效执行。

（2）会同被审计单位主管会计人员盘点库存现金、票据，编制有关盘点表。

（3）检查“银行存款余额调节表”编制情况以及未达帐项的真实性。

（4）抽查部分会计资料、文件，并采取监盘、观察、计算、分析性复核、询问以及其他审计方法，以审查货币资金业务的会计记录和处理流程是否按照相关制度执行。

2、审计意见经过审计，可以看出，我单位在货币资金的财务管理方面具有以下几个突出的特点：一是制度建设比较健全。

与国资委年初下发的《财务内部控制评价指标标准》比对，我单位的货币资金管理制度的建设具有很强的实用性和科学性。

二是内部控制系统比较完整。

对财务人员的配备比较科学合理，不相容岗位的财务人员实现了分离。

三是会计人员在职责范围内基本能按制度规定的程序办理资金收支业务。

做到钱帐分管、财务印鉴分别保管。

审计中发现了一些问题，但这些问题极少是因为财务制度没有涵盖，或者是财务人员根本不懂所致，有很多问题只要认真对待是完全可以避免的。

在现场审计过程中大多数问题已与相关人员进行了沟通，并随即提出了整改建议，被审单位充分重视，这些问题正在积极整改过程中。

超市零售业采购业务审计实行方案为加强管理，完善各部门内部控制制度，经企业研究决定，对采购部采购业务进行内部审计，结合企业实际状况，制定如下实行方案。

一、审计目旳加强管理，完善内部控制制度。

二、审计重点采购部部门制度建立及其执行状况；采购计划编制及其执行状况；供应商管理状况；采购协议检查；商品管理及维护状况等。

三、审计期间1 月至6 月，详细时间以审计告知时间为准。

四、审计范围XX 有限企业采购业务。

五、审计重点与措施（一）采购制度建立及其执行状况1.审计重点（1）内部控制制度：内部控制制度与否建立；制度与否健全、可操作；与否严格执行。

（2）部门职能职责和岗位分工：部门职能职责与否明确、清晰；岗位设置与否合理，分工与否明确；不相容岗位与否分离；与否认期岗位轮换。

（3）采购业务循环及审批流程：采购业务循环流程与否顺畅，审批权限与否明确。

2.审计措施（1）内部控制制度检查：查看采购部内部控制制度，对照制度检查其执行状况。

如无内控制度，问询 2-3 名管理人员，理解部门实际管理状况。

（2）部门职能职责及岗位分工检查：查看部门职能职责及其岗位分工阐明，问询理解各岗位实际人员配置状况、岗位轮换状况。

问询部门与否制定有操作手册或员工管理制度。

（3）采购业务循环及审批流程：查看有无采购业务流程图，检查与否与实际业务处理流程、审批流程一致。

如无流程图，问询理解实际业务处理流程和审批流程，查看各流程审批环节有无痕迹化资料。

3.搜集重要资料采购部内部控制制度、部门职能职责及岗位分工阐明、采购业务流程图、采购业务调查问卷。

（二）采购计划编制及其执行状况1.审计重点（1）采购计划：采购部与否根据企业年度发展计划、销售目旳、库存状况等，编制各门店年度采购计划；采购计划与否通过审批后严格执行。

（2）采购预算：采购计划与否纳入采购年度预算管理；与否根据审批旳采购计划编制年度采购预算；预算与否分解至各详细项目；采购预算与否通过审批后严格执行。

审计工作汇报材料9篇审计工作汇报材料 1(一)创新审计理念，提升审计监督能力。

一是坚持依法审计。

坚决贯彻执行审计法规，切实行使审计监督权，维护国家财政经济秩序，促进廉政建设，提供真实的审计信息;二是坚持科学审计。

不断改进审计组织方式和技术方法，进一步提高审计工作效能;三是坚持文明审计。

贯彻实事求是、客观真实、公平公正的审计工作原则，促进文明审计、和谐审计;四是坚持廉洁审计。

建立廉洁审计的长效机制，认真落实审计工作纪律，健全完善各项廉政制度。

(二)强化审计服务，增强审计监督成效。

一是通过查错纠弊，为党委、政府决策发挥建设性作用。

加强对县委、县政府有关政策贯彻落实情况的审计，注重加强综合分析和调查研究，为党政领导决策提供有力参考;二是创新审计方式方法，为和谐社会建设发挥积极的促进作用。

通过有效配置审计资源，进一步加强审计监督，健全完善各项管理制度，保障各类资金安全，以审计监督促社会和谐;三是正确处理监督与服务的关系，为规范财政财务管理发挥前瞻性作用。

把服务理念贯穿于审计工作的全过程，坚持从微观入手，从宏观着眼，注重从深化改革、加强管理、完善制度的层面揭示问题，规范管理行为，促进财政财务管理水平不断提高。

(三)提升审计质量，增强审计公信力和执行力。

一是着力打造“精品项目”。

加大工作力度，大力培植“优秀项目”，力争今年有3个审计项目入选全市、全省优秀审计项目;二是进一步加强审计质量管理工作。

认真抓好新颁布的审计实施条例和审计准则的学习贯彻，积极探索审计质量复核、审计现场管理方式，确保对审计项目实施全面有效的质量控制。

(四)提高审计能力，加强审计队伍建设。

坚持把提高审计能力作为队伍建设的核心，积极探索审计人员业务培训途径和方法，不断提高全体审计人员各项业务能力和素质，培养造就一支政治过硬、业务精湛、清正廉洁的审计队伍，为推动全县审计工作科学发展提供保障。

审计工作汇报材料 2全年审计计划涉及6个方面，共55个项目。

企业内部审计工作总结报告7篇第1篇示例：企业内部审计工作总结报告一、背景介绍企业内部审计是企业内部控制的一部分，通过对企业组织、运营、管理等方面的审计工作，帮助企业管理层了解公司的风险状况、合规情况，提升企业运营效率和风险管理水平。

近年来，企业内部审计在国内外企业中扮演着越来越重要的角色，对于企业的可持续发展起着至关重要的作用。

二、工作总结1. 审计范围明确本次内部审计工作覆盖了企业的财务、人力资源、采购、销售等各个方面，审计范围明确，确保了审计工作的全面性和有效性。

2. 审计方法科学在本次审计过程中，我们充分运用了问卷调查、实地查看、数据分析等多种审计方法，确保审计结果的客观性和准确性。

3. 发现问题及时通过审计工作，我们及时发现了企业中存在的财务风险、管理风险等问题，并提出了相应的改进建议，帮助企业管理层及时处理问题，避免了进一步的损失和风险。

4. 协助管理决策内部审计部门不仅要发现问题，更要为企业管理层提供决策建议。

在本次审计中，我们针对问题提出了一系列改进建议，帮助管理层制定了相关决策，提升了企业的管理水平和效益。

5. 审计成果评价通过本次审计工作，我们对企业内部控制情况进行了评价和总结，为企业未来的发展提供了重要参考，为企业持续增长创造了更好的条件。

三、存在问题及建议1. 财务管理存在风险在本次审计中发现，企业的财务管理存在一定的风险，主要体现在财务数据存疑、账目不清晰等方面。

建议企业加强内部财务管理，建立规范的财务制度和流程，确保财务数据的真实性和准确性。

2. 人力资源管理不完善目前企业的人力资源管理存在一定的不完善之处，主要表现为人员培训不足、激励机制不健全等问题。

建议企业加强对人力资源管理的重视，制定完善的人力资源管理政策，提升员工满意度和整体绩效。

3. 采购管理不规范在审计过程中发现，企业的采购管理不够规范，存在着采购程序不清晰、供应商管理漏洞等问题。

建议企业加强对采购管理的监管，建立完善的采购管理流程，确保采购安全和效率。

公司内部审计个人工作总结范文5篇篇1一、引言在过去的一年中，我作为公司内部审计部门的一员，积极参与了各项审计工作。

本文将对我过去一年的工作进行总结，分析我在审计过程中的收获与成长，并探讨未来可能的工作方向。

二、审计工作回顾1. 审计项目参与在过去一年中，我参与了多个审计项目，包括财务审计、合规性审计以及风险评估等。

通过这些项目，我深入了解了公司各项业务的运作流程，并掌握了相应的审计技巧和方法。

2. 审计发现问题与解决在审计过程中，我发现了一些问题，如财务报告中的错误、违规操作等。

针对这些问题，我及时与相关部门沟通，并协助其进行整改。

同时，我也将审计结果反馈给公司管理层，为公司的决策提供了重要依据。

3. 审计改进建议根据审计结果，我提出了一些改进建议，包括优化财务流程、加强内部控制等。

这些建议得到了公司管理层的认可，并在实际工作中得到了实施。

通过这些改进措施，我为公司提高了运营效率，降低了风险。

三、个人成长与收获1. 专业知识提升在审计过程中，我不断学习新知识，提升自己的专业素养。

通过参加培训、阅读相关书籍以及与同行交流，我逐渐成为了审计领域的专家。

2. 沟通与协作能力增强审计工作需要与多个部门密切合作，这锻炼了我的沟通与协作能力。

在与同事和相关部门沟通时，我学会了如何更好地表达自己的观点，并取得了他们的认可和支持。

3. 风险意识提高通过审计工作，我深刻认识到风险控制的重要性。

在未来的工作中，我会更加注重风险评估和防范，确保公司的稳健运营。

四、未来工作方向1. 深化审计领域研究我将继续深化自己在审计领域的研究，探索新的审计方法和技巧。

同时，我也会关注国内外审计领域的最新动态，以保持自己的专业素养始终处于前沿。

2. 加强风险评估与防范为了确保公司的稳健运营，我会更加注重风险评估和防范工作。

通过加强内部控制和建立完善的风险管理体系，我将协助公司降低运营风险。

3. 提升团队协作效率我将继续努力提升团队协作效率，通过优化工作流程和加强沟通机制建设，使整个审计团队的工作更加高效、有序。

财务审计情况汇报【篇一：财务审计报告的模板】财务审计报告二Ｏ一四年月公司财务审计报告gk 字( 2014 )第号公司股东：我们的责任是在实施审计工作的基础上对以上财务报表及相关资料发表审计意见。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。

对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。

在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，调查核实企业重大经营活动和经营决策，对审计中发现的重要事项进行的延伸审计。

审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

企业职工公告本次审计，确保本次审计工作顺利完成。

现将具体审计情况报告如下：一、基本情况（一）被审计企业基本情况（二）被审计企业负责人基本情况二、审计实施情况（一）审计范围的实施根据公司批复的审计方案，按照重要性原则，我们将被审计（二）审计人员组成及审计分工实施三、被审计企业基本财务状况（一）审计前后企业基本财务数据的变化及原因1、资产负债简表单位：万元（2）负债情况（3）所有者权益情况【篇二：财务审计工作总结】一、财务审计工作（一）财务：建立健全各项财务制度，严格执行国家财经法律、法规，正确设置会计科目，核算方法正确，输入原始凭证准确、及时，债权、债务往来款项能及时清理结算，正确执行公路养护各项成本的开支标准。

原始凭证合规、合法、审核签批手续齐全，机制记账凭证齐全，与原始凭证相符。

摘要清楚、无涂改、按期装订成册。

及时打印了2008年会计帐簿并及时装订。

今年对2007年的33本会计凭证，4本帐簿、财务决算报表按规定要求进行了整理归档。

加强了财务业务知识的学习。

今年我段两名财务人员参加了县财政局举办的财务人员继续教育培训班。

并顺利通过了会计证的年审工作。

（二）审计：积极配合上级审计部门完成了2008年预算内养路费执行情况表、专项清理小金库工作。

内部审计报告封面内部审计报告封面内部审计报告封面篇一:内部审计报告格式内部审计报告格式 201X-11-01 14:56 内部审计报告格式内部审计虽然不参与单位的经营管理活动，但随着集团公司的规模扩大，内部审计作为集团公司的经济监督机构，其作用越来越重要。

集团公司的内部审计不同与社会审计，同样内部审计报告与社会审计报告存在较大差别，社会审计遵循的是《独立审计准则》，而内部审计遵循的是《内部审计准则》。

因此两者在审计的独立性上、审计方式、审计重点、审计目的、审计职责作用是不同的。

从而使内部审计报告对集团公司内部控制的健全有效，会计信息的真实合法完整，经营绩效，经济责任及经营合规性等进行检查、监督、评价、整改及奖惩建议。

内部审计报告作为改进内控管理的参考依据只对集团公司本单位、本部门、股东负责并对外保密。

而社会审计主要围绕会计报表进行，对会计报表发表意见，对外出具《审计报告》，具有鉴证作用，需要对股东、债权人、及社会公众使用人负责，社会审计出具的《管理建议书》仅仅指出内部控制制度及执行的不足，出具建议。

但内部审计与社会审计在工作上具有一致性，在审计内容、审计依据、审计方法等方面有一致之处。

因此《独立审计具体准则第7号--审计报告》某些要求，值得我们在写内部审计报告时参考，如审计的目的、审计对象、审计依据、审计责任、审计的实施过程等在内部审计报告中也需要体现。

需要指出的是内部审计报告更突出对内部控制的关注，要针对内部控制制度及执行的不足提出具体审计意见及处罚建议，这与社会审计的《管理建议书》也有相同之处。

以下是ABC集团公司出具的分公司审计报告部分内容，目的是希望大家共同探讨。

一、封面 ***公司机密内部审计报告报告名称:关于abc的审计报告报告编号:ABC集团内审字[200X]第0XX号出具报告时间:200X年XX月XX日报告抄送:董事长、各副总裁、董事长助理、财务总监、XX部门二、报告正文关于abc分公司的审计报告 ABC集团内审字,200x,第0xx号我们于200x年xx月xx日至xx月xx日对abc分公司进行了审计。

本文部分内容来自网络整理，本司不为其真实性负责，如有异议或侵权请及时联系，本司将立即删除！== 本文为word格式，下载后可方便编辑和修改！ ==给采购部门的审计建议书篇一：采购部关于审计八条意见的反馈采购部对季度会议审计部八条意见的反馈内容：一、二、三、四、五、六、七、八、反馈：采购部本着知无不言、开诚布公的态度，做如下反馈：一、采购体系薄弱，内控体系缺失。

这种缺失首先表现在人的缺失，月采购额接近1000万元，除配件日杂外原辅包材常规采购品项一百多种，却只有两个人负责，这种情况让采购非常的被动，年度计划的采购体系建设无从谈起，同时也产生了诸多问题：1、团队和内部管理：人才梯队的建设不健全，组织架构一直没有搭建起来.这限制了采购部内部管理分工的进行，限制了年初计划的透明化采购的工作进度；2、资源整合：忙于具体工作过多，投入到各种资源尤其是外部资源整合的精力较少，供需双方信息交流以及高层交流仍然不足，为公司高层决策以及项目公司运作提供的信息也较少。

3、供应商管理。

“走出去”的机会太少，供需双方交流受到很大限制，供应商分类管理执行不到位，渠道仍然较窄，客群关系相对松散，战略供应商管理不够，此次鸡产品配货当中近100吨的鸡胸订单流失便是供应商管理不足的损失。

改进措施：xx采购部新进人员2名，人员增加到4人，体系建设将按计划实施。

设立采购经理、采购员、开发员和信息员各一名。

信息员兼内部审计职能，负责内部监督询问和审计，此工作从4月26日起独立展开：自行建立完整的价格体系，对采购价格进行内审，对任何价格或价格异动随时对采购部其他人员进行定期不定期的询问，查看采购过程文件，并做询问记录，独立向部门及公司领导汇报；开发员目前刚刚到位，准备用一个月时间进行原辅包材知识的培训和供应商管理的培训，5月26日后独立开展工作，负责供应商的管理和开发：交接合格供方档案，独立开发供应商干部管理不到位，下沉不够，不深入用人、招人、留人措施不到位，没有把人力资源当成重要的工作来做采购体系薄弱，内控体系缺失销售不够拉动生产规章制度不健全，执行性、操作性不够，不严谨计件工作人员不足，不能满足公司发展财务管理基础工作薄弱，不能及时准确的提供信息，为高层提供决策例会模式需改进，多开专题会议，部门间推诿，各自为战（与东北公司共享）并列入考核内容，向采购人员提供合格供应商的选择范围，并对合格供方的价格质量服务进行监督，按月或季度对供应商进行评价和考核，对采购人员的采购方向进行监督。