商业汇票代保管协议

1

2020年5月29日

商业汇票管理制度

文档仅供参考

2

2020年5月29日 商业汇票管理制度

1.目的

为规范企业的商业汇票管理, 规范商业汇票收取、登记、保管和使用等方面的管理工作,防范商业汇票管理过程中的潜在风险,保证资金安全和提高资金的使用效益。依据新,结合企业的具体情况,特制定本制度。

2.范围

本制度适用于集团公司及其直属企业。

3.主要风险及关键控制点

3.1主要风险

3.1.1 因保管不善、使用不当等原因,发生被盗、挪用等情况,造成资金损失。

3.1.2未经适当授权开具、收取和使用商业汇票,发生挪用、贪污等情况,造成资金损失。

3.2关键控制点

3.2.1商业汇票的管理应当符合有关法规要求,商业汇票的接收、保管、使用等应当有完整的记录。

3.2.2商业汇票的开具、接收、使用等必须经适当授权批准;

4.职责分工

4.1建立商业汇票管理业务的岗位责任制,明确相关部门和岗位的文档仅供参考

3

2020年5月29日 职责权限,确保办理商业汇票工作的不相容岗位相互分离、制约和监督。

商业汇票管理业务的不相容岗位至少包括:

(1)商业汇票贴现、背书转让的审批与执行必须分离;

(2)商业汇票的保管与盘点清查必须分离;

(3)商业汇票的会计记录与审计监督必须分离;

(4)严禁未经授权的部门或人员接收商业汇票或直接接触商业汇票。

4.2出纳人员:主要处理商业汇票的登记、保存等管理日常工作。

4.3资金管理主管人员:负责商业汇票的盘点及盘点记录的保存工作。

4.4财务部负责人:应指定专人负责开立银行承兑和商业承兑汇票。

4.5主要行政负责人:负责审批汇票贴现、转让等业务

5.内容

5.1定义

本制度所指商业汇票是指因进行商品交易而收到的商业汇票。商业汇票根据承兑人的不同分为银行承兑汇票和商业承兑汇票。

5.2商业汇票管理

5.2.1公司原则上不得收取商业承兑汇票,特殊情况下收取客户支付的商业承兑汇票,按”5.3商业承兑汇票的收取”条款执行。

商业汇票管理办法

第一章总则

第一条为加强公司商业汇票（以下简称票据）的管理，理顺票据结算程序，规范票据运作，防范票据风险，保证票据的安全，满足会计法票据管理的规范化要求，根据《中华人民共和国票据法》、《票据管理实施办法》、《票据支付结算办法》及集团公司《会计准则实施细则》和《集团公司内部控制制度》等规定，结合公司实际情况，特制定本办法。

第二条本办法所指的票据包括公司经营业务中所涉及的全部商业汇票。本办法所指的商业汇票是指由付款人或存款人（或承兑申请人）签发，由承兑人承兑，并于到期日向收款人或被背书人支付款项的一种票据。商业汇票按其承兑人的不同，可以分为商业承兑票据和银行承兑票据两种。商业承兑汇票是指由存款人签发，经付款人承兑，或者由付款人签发并承兑的汇票；银行承兑汇票是指由付款人或承兑申请人签发，并由承兑申请人向开户银行申请，经银行审查同意承兑的汇票。本办法所称票据管理，指商业汇票的收取、保管、支领、开具、质押、托收以及会计核算等业务全过程的规范管理。

第三条本办法适用于公司所属基层各单位、机关各部门及各直属机构（以下简称“各单位”）。 第二章票据管理岗位配置及职责

第四条票据管理岗位包括公司财务部票据管理岗位以及各业务部门负责收取和支领票据的岗位。按照集团公司内部控制制度中不相容岗位相互分离的要求，公司财务部设置票据收取、保管及支出岗位，负责票据的管理工作。

第五条公司财政部设置票据备查簿，详细注销每类票据的种类、票据号、出票单位、出票行、出票日、到期日、票面金额、交易条约号、收款单位，以及其他需求注销的信息。备查簿具体包括：应收票据备查簿、托管票据备查簿、质押票据备查簿、应付票据-银行承兑汇票备查簿、应付票据-贸易承兑汇票备查簿、公司本部票据备查簿。

第六条公司财务部票据管理岗位以及业务部门负责收取和支领票据岗位负责票据的收取、保管、支领、及相关管理工作。

一、业务部门票据收取和支领岗位职责是：对所收取票据的初步审核，包括票面完整、日期、出票行、签章等票据要素的审核；对支领的票据负责安全送达客户等。

商业汇票承兑协议书6篇

全文共6篇示例，供读者参考

篇1

商业汇票承兑协议书

甲方（出票人）：__________（公司全称）

乙方（承兑人）：__________（公司全称）

鉴于甲方开立的商业汇票编号为__________的票面金额为人民币__________元整，在__________（开票日期）当日到期；

根据《中华人民共和国票据法》的相关规定，为确保商业汇票的支付，甲、乙双方经友好协商，就商业汇票承兑事宜达成如下协议：

第一条 商业汇票的背景和目的

1.1 甲方为与乙方合作进行某项具体业务，结算方式为商业汇票支付；

1.2 乙方同意为甲方开立的商业汇票提供必要的承兑担保；

1.3 本协议的签署是为了明确双方关于商业汇票承兑事项的约定，保障商业汇票的正常支付。

第二条 商业汇票的权利和义务

2.1 甲方承诺按照商业汇票的约定，履行一切出票及支付义务； 2.2 乙方同意在商业汇票到期日主动承兑并支付相应金额；

2.3 乙方理解并承诺商业汇票具备一定法律效力，如有逾期不支付情况，应承担相应的法律责任。

第三条 商业汇票的展期协商

3.1 如商业汇票到期日临近，甲方需要展期支付，应提前书面通知乙方并经双方协商一致；

3.2 展期的利息、手续费等费用由甲方承担；

3.3 乙方同意在展期协商后，继续为商业汇票提供承兑。

第四条 商业汇票的保管和渠道

4.1 甲方应妥善保管商业汇票，确保不被盗窃或篡改；

4.2 商业汇票的背面应签署“已承兑”字样，并加盖公司公章；

4.3 乙方同意在商业汇票承兑后，及时将商业汇票原件交还给甲方。

第五条 商业汇票的争议解决

5.1 如因商业汇票支付出现争议，双方应友好协商解决；

第1篇

委托人：（全名）

身份证号码：____________________

联系方式：____________________

受托人：（全名）

身份证号码：____________________

联系方式：____________________

鉴于委托人因工作繁忙或其他原因，无法亲自办理汇票相关事宜，现特委托受托人代为办理以下汇票相关事宜，特此委托书如下：

一、委托事项：

1. 代表委托人签收汇票；

2. 代表委托人进行汇票的背书；

3. 代表委托人办理汇票的托收；

4. 代表委托人办理汇票的挂失；

5. 代表委托人办理汇票的查询；

6. 代表委托人办理汇票的兑付；

7. 代表委托人办理汇票的其他相关事宜。

二、委托权限：

1. 受托人在办理上述委托事项时，有权以委托人的名义签署相关文件；

2. 受托人在办理上述委托事项时，有权使用委托人的账户；

3. 受托人在办理上述委托事项时，有权代为收取汇票款项；

4. 受托人在办理上述委托事项时，有权按照委托人的指示进行操作。

三、委托期限： 本委托书自签署之日起生效，至汇票到期日止。在此期限内，受托人有权按照本委托书的规定办理相关事宜。

四、委托人的责任：

1. 委托人应确保受托人了解汇票的相关信息，包括但不限于汇票金额、收款人、付款人等；

2. 委托人应确保受托人在办理委托事项时，遵守相关法律法规和银行规定；

3. 委托人应承担因受托人办理委托事项而产生的任何法律责任。

五、受托人的义务：

1. 受托人应严格按照本委托书的规定办理委托事项，不得擅自改变委托人的指示；

2. 受托人应妥善保管汇票及相关文件，确保其安全；

3. 受托人应在办理委托事项时，保守委托人的商业秘密。

六、争议解决：

本委托书项下发生的任何争议，应首先通过友好协商解决。协商不成的，任何一方均可向汇票签发地的法院提起诉讼。

七、其他：

1. 本委托书一式两份，委托人和受托人各执一份，具有同等法律效力；