浅谈保险公司的风险管理

浅谈保险公司的风险管理　
摘　要：保险公司风险管理是对风险的识别、　
衡量和控制的技术方法，其目的是直接有效地　
推动组织目标的实现。风险管理包括风险识　
别、风险分析和风险衡量。目前，我国保险公司　
风险管理呈现以下现状，如寿险公司业务核保　
不完善，承保风险突出；费率厘订过于标准化；　
投资风险表现突出；资产总量增长但结构不合　
理；核保核赔制度不完善等。针对内部经营风　
险可以采取加强资产风险的管理，完善核保制　
度，强化费率管理等方法。针对外部风险可以　
采取转变经营思路，加快培养人才，积极调整　
产品结构等方法。　
关键词：保险公司；风险管理　

一
、

保险公司风险管理的内容及特　

点　
保险公司风险管理是对风险的识　别、衡量和控制的技术方法，也可以指经　济主体用以降低风险负面影响的动态连　续过程，其目的是直接有效地推动组织　目标的实现。保险公司风险管理的总体　目标是实现企业价值最大化，企业价值　最大化将通过风险成本最小化实现。　保险公司的风险管理包括风险识　别、风险分析和风险衡量。保险公司的风　险识别应从风险源、受损标的、危害及危　险因素四个方面入手：　１．通过风险源的识别可以分析出保　险公司所面临的外部环境风险。通常包　括物质环境风险、社会环境风险、政治环　境风险、法律环境风险、技术环境风险、　经济环境风险、金融环境风险等几个方　面，它们是保险公司风险管理的重要组　成部分，因其来自外部，我们称之为非保　险风险。　２．通过风险标的的识别可以认识到　保险公司的主要受损标的是金融资产还　是人力资本。　３．通过识别各个经营环节风险可能　造成的损失可以明确保险公司的销售、　承保、定价、理赔及投资风险与危害之间　的关系。从而形成了保险公司的内部经　营风险。　二、保险公司的风险管理方法包括　损失控制和损失融资　保险公司风险控制方法的目的是为　了改变保险公司的风险状况，帮助保险　公司回避风险防止损失，在发生损失时　努力减少风险对损失的负面影响。保险　颦’　口福建农林大学经济学院肖　晶　公司内部经营风险可以根据各环节的特　点采用不同的风险控制方法，普遍适用　的方法是损失防范和损失减少，这一方　法的核心内容是保险公司内控制度的建　设；保险公司外部环境风险也适用损失　防范和损失减少的风险控制方法，这一　方法的核心内容是保险合同的限制性条　款的使用。保险公司风险融资方法的目的　是为保险公司的损失支付赔偿金，并承担　损失的财务后果。如果对风险的控制能力　低或没有控制能力，保险公司就选择转移　风险（外部环境风险），如果对风险的控制　能力强，保险公司就选择自留风险（内部　经营风险）。较高的额外费用或交易成本　会增加保险公司选择自留风险的可能，但　如果风险接受方提供的服务更有效率，使　转移风险的成本比自留风险更低，保险公　
司将会选择转移风险。　保险公司风险管理最后的步骤就是　对风险管理决策进行监控与评价，实施　完整的综合风险管理，主要包括：①保险　公司必须解决集中控制和分散操作之间　的关系，规模庞大组织分散的保险公司　的办法是损失控制由当地部门分散处　理，损失融资由总公司集中处理，并且保　险公司风险管理活动是一种综合功能，　应当在董事会层次进行监督和协调；②　监控保险公司风险管理决策的手段是信　息管理，它包括风险交流、风险管理信息　系统、风险管理报告及成本分摊系统；③　评价风险管理决策的核心是衡量决策的　效果，通常的证据是损失比率的趋势，由　于很多综合风险管理措施都是一种长期　活动，保险公司的风险成本包括因为风　险和不确定性所必须支付的一切费用，　不仅包括直接成本而且包括间接成本。　三、提高我国保险公司风险管理水　平的措施　针对保险公司可以控制和主动防范　的内部经营风险采取的措施。①加强资　产风险的管理，建立宏观及微观风险管　理模式，形成资产风险管理体系；定期召　开风险管理会议，将资产风险管理贯穿　在日常工作中；开发使用风险管理软件　系统，利用ＶＡＲ风险分析模型进行资产　风险分析。②完善核保制度控制承保风　险，坚持规模与效益并重，展业与管理同　步的经营思想，加强业务质量考核，制定　与利润相关的考核指标，并把这些指标　作为经营者业绩考核的重要依据；完善　核保制度，加强核保管理，科学设定核保　权限，将核保质量同核保人员经济利益　挂钩；提高核保人员素质，实行资格考　核；改善核保条件，提高核保技术，提升　电子化、信息化、网络化工作水平。③强　化费率管理避免定价风险，建立并实行　分级管理制度，根据不同险种的业务规　模、经营期限、风险程度、技术要求，实施　不同的费率管理办法，分别实行标准费　率、审批费率、报备费率和自由费率；建　立并实行差别费率制度，体现地域差别、　被保险人差别、保险人差别；建立并实行　费率稽查制度，使其能够适合现阶段保　险业务发展的要求并覆盖费率管理的各　个方面及各个环节。　针对保险公司不能控制只能化解的　外部环境风险采取的措施。①经营者要　
从单纯地追求业务规模、市场份额转变　
到以经济效益为目标，同时要改革目前　
的一级法人核算体制，对分支公司实行　
子公司化经营，使其经营结果直接与企　
业经营者和员工的利益联系在一起。②　
要加快培养人才，在短时间内培养一批　
懂寿险、懂经营、懂管理的经营者，按人　
寿保险自身的内在规律去经营管理寿险　
公司。③积极调整产品结构，大力发展低　
预定利率、非利率敏感型产品及资产管　
理型产品，大力发展保障型的产品，提高　
保险公司盈利水平。④实行财务再保险，　
提高风险转移的效率，扩大可保风险的　
范围并将风险直接转嫁到资本市场，利　
用资本市场直接融资来增强承保能力。　
⑤强化内部资金管理，聘请专业人员，增　
强时间效益意识和资金运用成本意识，　
采用先进的资金管理手段，提高资金收　
益率。　
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