项目五 国际结算业务

（经办，复核，授权）1.1.信用证1.1.1.进口开证专业审核由信贷系统录入审批基础信息，发起国结进口开证审核申请后，由国结人员通过此交易补充有关信息，出具审核意见。

本交易和进口开证业务处理可并行处理，但进口开证最终开出需等本交易完成，向信贷反馈数据并取得信贷系统放款通知后才能开出1.1.2.提货担保专业审核由信贷系统录入审批基础信息，发起国结外汇保函开立审核申请后，由国结人员通过此交易补充有关信息，出具审核意见。

分行国际结算人员操作(经办、复核)，需授权。

（需要总行授权的业务，在超权限审批中描述。

1)经办/复核均选择否定意见时，授权只能选择不同意，经办/复核的意见不一致时，以授权意见为准，经办复核均为同意时，授权可以选择不同意。

向信贷系统返回的意见为授权的意见。

2)授权分为两级授权。

业务环节处理中复核/授权步骤均能将业务退回经办1.1.3.提货担保专业审核由信贷系统录入审批基础信息，发起国结提货担保审核申请后，由国结人员通过此交易补充有关信息，出具审核意见1.1.4.提货担保开立信贷系统审批通过后，发出放款通知给国结系统，由国结系统发起提货担保开立交易，登记提货担保信息，产生提货担保书。

1.1.5.提货担保闭卷客户换回提货担保书后，操作员通过菜单进入此交易，登记相关闭卷信息1.1.6.单据登记非单证项下客户需在我行办理融资时，需提交其单据正本或副本给我行客户经理，由其进行审核贸易真实性，国结操作人员在系统中登记单据情况，并根据客户要求寄送单据。

进口项下TT单据需融资的也在此项下进行登记（包括非信用证项下提货担保单据、进口TT押汇/代付）。

1.1.7.进口开证修改专业审核由信贷系统录入审批基础信息，发起国结进口开证修改审核申请后，由国结人员通过此交易补充有关信息，出具审核意见。

本交易和进口开证修改处理可并行处理，但进口开证修改最终开出需等本交易完成，向信贷反馈数据并取得信贷系统放款通知后才能开出修改信贷系统发起融资申请后发送国结系统专业审核，并提供相应信息1.1.8.外汇保函修改专业审核由信贷系统录入审批基础信息，发起国结外汇保函修改审核申请后，由国结人员通过此交易补充有关信息，出具审核意见信贷系统发起融资申请后发送国结系统专业审核，并提供相应信息1.2.贸易融资1.2.1.打包贷款专业审核1)由信贷系统录入审批基础信息，发起国结打包专业审核申请后，由国结人员通过此交易补充有关信息，出具审核意。

中的平均占比已经超过70%。
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汇款
业务流程（以T/T汇款为例）：
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汇款
汇款在国际贸易结算中的应用： • 预付货款：指在进出口双方签订合同后，先由进
口商付款，出口商在收款后交货。 • 货到付款：又称“赊帐交易”（O/A）：指在进出
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汇款
根据汇款方向，可分为： • 汇出国外汇款：汇出国外汇款是国际贸易支付结
算方法之一，是银行接受客户的委托，把外汇款 项通过银行的海外联行或国外代理行，汇到汇款 人指定的收款人所在银行账户的业务。 • 国外汇入汇款：国外汇入汇款是指海外联行或代 理行接受其客户委托，将款项汇入国内行，指示 将款项解付给指定的收款人。
汇票提交我行（委托行），由我行寄往国外代理 行即代收行（一般是进口商往来银行），并指示 其在国外进口商付款或承兑汇票后放单。 • 可分为付款交单（D/P)和承兑交单(D/A)两种方式
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业务流程：
国 外 出 口 商
3.托收 委托
9.付款
国 外 托 收
行
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进口代收
国
1.买卖合同
内 进
口
商
2.发货
5.提示 单据
6.付款/ 承兑
7.交付
单据
4.寄单
中
国
银
8.通知承兑/付款
行
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业务流程：
国 内 出 口 商
3.托收 委托
9.付款
中 国 银 行
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出口托收

国际结算业务培训计划一、背景介绍随着国际贸易与金融市场的不断发展，国际结算业务在全球范围内扮演着越来越重要的角色。

国际结算业务是指跨境支付、收款、结算与清算等一系列金融活动，涵盖了外汇结算、信用证、跨境结算、跨境支付等多个领域。

因此，对国际结算业务的深入理解和掌握具有重要意义。

为提高专业人员在国际结算领域的知识水平和业务能力，我们制定了一份国际结算业务培训计划，旨在通过系统的学习和实践指导，帮助参训人员更好地适应国际环境的变化和要求，提升业务水平，提高竞争力。

二、培训目标1. 掌握国际结算业务的基础理论知识，包括国际贸易结算、国际金融市场结算等方面的知识；2. 熟悉国际结算业务的实际操作流程，包括信用证开证、跨境支付、收付款结算等业务操作；3. 提高参训人员的英语水平，以便更好地应对国际业务交流和沟通；4. 培养参训人员的团队合作意识和国际化视野，增强跨文化交流的能力；5. 提高参训人员的风险意识和风险应对能力，降低国际结算业务风险。

三、培训内容1. 国际结算基础知识- 国际结算概述- 货物贸易结算- 服务贸易结算- 资本项目结算- 投资项目结算- 国际收支平衡2. 国际贸易结算- 贸易支付方式- 信用证结算- 托收结算- 保函结算- 贸易融资结算3. 外汇市场与外汇结算- 外汇市场基础知识- 外汇风险管理- 外汇远期结算- 外汇掉期结算- 外汇期权结算4. 跨境支付与结算- 跨境电汇- 跨境票汇- 跨境信用卡支付- 跨境支付工具与系统5. 国际金融市场结算- 资本市场结算- 证券市场结算- 衍生品市场结算- 金融产品结算6. 实务操作演练- 信用证开证操作示范 - 跨境支付流程演练- 国际结算风险案例分析 - 国际结算业务实操练习7. 英语培训- 外贸英语基础- 贸易谈判与沟通- 国际商务英语口语- 国际结算常用词汇与表达8. 跨文化交流- 跨文化交流与管理- 国际商务礼仪- 多元文化团队管理9. 风险防范与应对- 国际结算风险类型- 风险防范策略- 风险应对措施- 国际结算风险监测四、培训方式1. 理论学习- 通过讲座、培训课程、教材自学等方式传授相关理论知识；- 结合实际案例分析，加深对国际结算业务的理解。

（待核查、结算户） 4、业务经办人员按照申请书内容，将汇款申请资料录入FBS系统，扣取客户款
项或中间帐，收取相关费用。经复核人员复核，必要时，还需授权人员授 权 （等值5万美元以上需要授权） 5、支行进行国际收支申报 6、尚未解付或应客户要求，及时办理退汇申请
汇入汇款风险点
涉及的会计核算科目
1、 112 存放同业 2、 243-99 国际结算应解款 项 3、243-11待核查账户 4、 4112结售汇 5、 201客户结算账户 6、 262-8其他应付款 7、511手续费 8、512邮电费 9、139 其他应收款
汇出汇款关系人
汇款申请人 Remitter
申请人
申请汇款
Application
③
收款人 Beneficiary
②发运货物 ①商务合同
向收款人解付 ⑤ 汇款 Payment
④发送汇款指令
Payment Order
汇出行 Remitting Bank
汇入行 Paying Bank
在汇出汇款业务中，付款方称为汇款人，收款方称为收款人。受汇款人委托，将资金汇出的银行 称为汇出行；受汇出行委托，解付汇款的银行称为汇入行或解付行。汇款人(REMITTER)，收款人 (PAYEE OR BENEFICIARY)，汇出行(REMITTING BANK)，汇入行(PAYEE BANK)是汇款业务的四 个基本当事人。
汇入汇款业务流程
汇入汇款网银端业务流程
汇入汇款处理要点
分行（总行）处理要点解析 1、总行——处理全行的汇款头寸清算，汇款收妥。
通过系统自动清算汇款头寸业务，根据报文中的账号、户名以及开户银行等 信息自动匹配，如100%匹配，并确认有账户行头寸电文时，系统自动进行 汇入汇款收妥交易，包括其他异地支行的客户汇款。 2、分行——处理本地客户的汇款收妥。分行必须核查头寸是否到帐，通过查 看总行头寸或对账单进行核对。 3、收款人的名称、账号与入账网点的正确性验证。 4、不明款项的查询、查复 5、核对未解付业务清单、账户余额 6、退汇需要原路退回