青海盐湖钾肥股份有限公司察尔汗盐湖采矿权评估报告书

青海盐湖钾肥股份有限公司察尔汗盐湖采矿权评估报告书

陕西同盛资产评估有限责任公司 1 青海盐湖钾肥股份有限公司察尔汗盐湖 采矿权评估报告书 陕同评报字[2007]第011号 摘 要 评估机构：陕西同盛资产评估有限责任公司。 评估委托人：青海盐湖工业（集团）有限公司。 评估对象：青海盐湖钾肥股份有限公司察尔汗盐湖。 评估目的：因青海数码网络投资（集团）股份有限公司拟吸收合并青海盐湖工业（集团）有限责任公司的需要，委托本公司对青海盐湖工业（集团）有限责任公司的子公司青海盐湖钾肥股份有限公司察尔汗盐湖采矿权价值进行评估，本次评估即就上述目的为委托方提供该采矿权的价值咨询意见。 评估基准日：2006年12月31日。 评估日期：2007年4月2日至2007年4月15日。 评估方法：现金流量法（DCF法）。 评估结果：经评估人员对该采矿权现场和矿产品市场的调查分析，按照采矿权评估的原则和程序，选取适当的评估方法和评估参数，经过认真计算，确定青海盐湖钾肥股份有限公司察尔汗盐湖采矿权评估价值141,350.59万元，大写人民币壹拾肆亿壹仟叁佰伍拾万零伍仟玖佰元整，评估计算服务年限为6.79年，评估期内动用全部可采储量562.54万吨。 评估报告提交日期：2007年4月15日。 评估有关事项声明： 青海盐湖钾肥股份有限公司察尔汗盐湖采矿权评估报告书

陕西同盛资产评估有限责任公司 2 1. 青海盐湖钾肥股份有限公司于评估日未缴纳采矿权价款,本评估结果是以委托方遵循国家有关矿业权管理的各项规定，合法取得采矿权许可证并依法交纳采矿权价款为假设前提得出的，提请报告使用者关注。 2. 按现行法规规定，本评估结果有效期为自评估基准日起一年。如果使用本评估结果的时间与评估基准日相差一年以上，此评估结果无效，需重新进行评估。 3. 本评估结果系为委托方为本报告所列明的评估目的提供采矿权价值咨询意见而作。评估报告的使用权归委托方所有，未经委托方同意，不得向他人提供或公开。除依据法律须公开的情形外，报告的全部或部分内容不得发表于任何公开的媒体上。 重要提示： 以上内容摘自《青海盐湖钾肥股份有限公司察尔汗盐湖采矿权评估报告书》，欲了解本评估项目的全面情况，应认真阅读采矿权评估报告书全文,关注特别事项说明。 青海盐湖钾肥股份有限公司察尔汗盐湖采矿权评估报告书

陕西同盛资产评估有限责任公司 3 （此页无正文） 法定代表人： 矿业权评估师： 陕西同盛资产评估有限责任公司 二○○七年四月十五日 青海盐湖钾肥股份有限公司察尔汗盐湖采矿权评估报告书

陕西同盛资产评估有限责任公司 4 青海盐湖钾肥股份有限公司察尔汗盐湖 采矿权评估报告书 陕同评报字[2007]第011号 陕西同盛资产评估有限责任公司接受青海盐湖工业（集团）有限公司委托，根据国家有关采矿权评估的规定，本着客观、独立、公正、科学的原则，按照公认的采矿权评估方法，对青海盐湖钾肥股份有限公司察尔汗盐湖采矿权进行了评估。我公司评估人员按照必要的评估程序对委托评估的采矿权进行了实地查勘、市场调查与询证，对青海盐湖工业（集团）有限公司委托评估的青海盐湖钾肥股份有限公司察尔汗盐湖采矿权在2006年12月31日所表现的市场价值作出了公允反映。现将该采矿权的评估情况及评估结果报告如下： 1.评估机构 机构名称：陕西同盛资产评估有限责任公司 机构地址：陕西省西安市高新开发区高新路52号高科大厦12F 法定代表人：邱常敏 企业法人营业执照号：6100001010690 矿业权评估资格证书编号：矿权评资[2001]001号 2 评估委托人与采矿权人 本项目评估委托人为青海盐湖工业集团有限公司。 青海盐湖工业（集团）有限公司位于格尔木市黄河路1号，法定代表人安平绥，公司的注册资本为贰拾贰亿肆仟肆佰玖拾壹万柒仟元，公司类型为有限责任公司。 青海盐湖钾肥股份有限公司察尔汗盐湖采矿权评估报告书

陕西同盛资产评估有限责任公司 5 青海盐湖工业（集团）有限公司是由青海省国有资产投资管理有限公司、中国中化集团公司、中国信达资产管理公司、中国建设银行青海省分行、深圳兴云信投资发展有限公司、中国华融资产管理公司共同出资组建的有限公司。青海盐湖工业集团有限公司目前是国内首家大型钾肥工业基地，公司已形成了一套比较完善的集科研开发、生产经营、后勤服务、建筑安装等盐湖开发体系，锻炼和造就了一支专业性较强的盐湖建设和开发队伍。 现全集团有6个直接控股或间接控股子公司，3个全资子公司，3个分公司，1个参股子公司，一个国家级技术中心，是青海省四大支柱产业之一，现拥有100万吨钾肥生产能力，生产的氯化钾在国内化肥市场所占比例为20%，资产总额达到74.86亿元，现有职工人数4222人。 公司的经营范围是：氯化钾、氯化镁、硫酸钾制造、销售；钾镁盐矿开采、建设监理；设备安装工程施工；出口自产的化学产品；进口本企业生产、科研所需的原材料、机械设备、仪器仪表及零配件；房地产开发、物业管理。 本项目评估的采矿权人为青海盐湖钾肥股份有限公司。 青海盐湖钾肥股份有限公司位于青海省格尔木市察尔汗，法定代表人郑长山，公司的注册资本为柒亿陆仟柒佰伍拾伍万元。公司类型为上市股份有限公司。 青海盐湖钾肥股份有限公司是经青海省经济体制改革委员会以青体改函字[1997]第035号文批准，由青海盐湖工业集团有限公司为主发起人联合北京华北电力实业总公司、中国农业生产资料成都公司、中国科学院青海盐湖研究所、化工部连云港设计研究院、化工部长沙设计研究院、湖北东方农化中心共同发起，于1997年8月25日青海盐湖钾肥股份有限公司察尔汗盐湖采矿权评估报告书

陕西同盛资产评估有限责任公司 6 以募集方式设立的股份有限公司。公司设立时的注册资本为人民币20,000万元，由于公司于1999年实施10配3的配股方案，2002年增发新股3500万股，2003年实施资本公积10转增10的利润分配方案，2005年实施资本公积10转增5的利润分配方案，截止报告期本公司的注册资本已变更为76,755万元；企业法人营业执照注册号：6300001200955，注册资本：人民币76,755万元；法定代表人：郑长山；公司住所：格尔木市察尔汗；公司的经营范围：主营氯化钾的开发、生产和销售，兼营光卤石、低纳光卤石及其他矿产品开发、加工、冶炼。 公司控股股东盐湖集团于2004年6月15日与中国中化集团公司签定了《上市公司国有股权转让协议》，盐湖集团将持有本公司40755万股国家股中的15351万股以每股3元的价格转让给中国中化集团公司，股权转让于2004年11月22日经国务院国有资产监督管理委员会国资产权〔2004〕1030号《关于盐湖钾肥股份有限公司国有股权转让的批复》同意，于2004年12月14日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成过户登记手续。上述法人股转让完成后，该公司总股本仍为76755万股，其中盐湖集团持有本公司25404万股,仍为第一大股东；中化集团有限公司成为公司第二大股东。公司拥有三条氯化钾产品生产线，主要从事氯化钾产品的生产、加工和销售，年设计生产能力为34万吨。 公司的经营范围是：氯化钾产品的开发、生产、销售；光卤石、低钠光卤石及其它产品的开发、加工、冶炼。 3.评估对象和范围 本次的评估对象为青海盐湖钾肥股份有限公司察尔汗盐湖采矿权（以下简称察尔汗盐湖）。本次评估范围即为青海省国土资源厅2006青海盐湖钾肥股份有限公司察尔汗盐湖采矿权评估报告书

陕西同盛资产评估有限责任公司 7 年3月15日颁发的“6300000630020”号采矿许可证划定的矿区范围。根据“6300000630020”号采矿许可证：察尔汗盐湖采矿权人为青海盐湖钾肥股份有限公司；地址位于海西州格尔木市；开采矿种为钾盐；开采方式为露天开采；生产规模为：60.00万吨/年；矿区面积为1447.4543平方公里；采矿许可证有效期限为2006年3月至2007年3月，矿区范围共由22个拐点圈定，拐点坐标如下： 点号 X坐标 Y坐标 102 4074257.00 16706061.00 103 4074634.00 16706324.00 105 4074347.00 16707342.00 107 4076180.00 16708224.00 108 4076186.00 16707665.00 142 4077036.00 16707646.00 143 4077363.00 16708043.00 144 4078625.00 16708672.00 146 4079780.00 16709446.00 147 4080568.00 16710062.00 109 4080585.00 16711761.00 235 4089584.00 16711673.00 234 4089574.00 16710673.00 112 4097577.00 16712592.00 111 4103568.00 16712711.00 11 4105650.00 16717350.00 1 4128540.00 16646820.00 1310 4103150.00 16647720.00 青海盐湖钾肥股份有限公司察尔汗盐湖采矿权评估报告书

陕西同盛资产评估有限责任公司 8 1527 4103260.00 16673810.00 400 4096280.00 16690050.00 663 4080150.00 16702500.00 5 4075650.00 16703900.00 开采深度：＋2673.9―＋2678.9m标高。 4.评估目的 因青海数码网络投资（集团）股份有限公司拟吸收合并青海盐湖工业（集团）有限责任公司的需要，委托本公司对青海盐湖工业（集团）有限责任公司的子公司青海盐湖钾肥股份有限公司察尔汗盐湖采矿权价值进行评估，本次评估即就上述目的为委托方提供该采矿权的价值咨询意见。 5.评估基准日 本次采矿权评估的基准日确定为2006年12月31日。评估报告中计量和计价标准，均为该基准日客观有效标准。 6.评估原则 （1）遵循独立、客观、公正和科学性、可行性的原则； （2）遵循持续经营原则、公开市场原则和谨慎性原则； （3）遵循贡献性、替代性、预期性原则； （4）遵循矿产资源开发利用最有效利用的原则； （5）遵守地质规律和资源经济规律、遵守地质勘察规范的原则； （6）遵循采矿权价值与矿产资源相依托的原则； （7）遵循供求、变动、竞争、协调和均衡原则。 7.评估依据 7.1经济行为文件 （1）与委托方签定的评估业务约定书； 青海盐湖钾肥股份有限公司察尔汗盐湖采矿权评估报告书

陕西同盛资产评估有限责任公司 9 （2）评估项目委托书。 7.2主要法律法规 （1）《中华人民共和国矿产资源法》； （2）《中华人民共和国矿产资源法实施细则》； （3）《矿产资源开采登记管理办法》； （4）《探矿权采矿权转让管理办法》； （5）《中华人民共和国资源税暂行条例》； （6）《矿产资源补偿费征收管理规定》； （7）关于修改《矿产资源补偿费征收管理规定》的决定； （8）《中华人民共和国增值税暂行条例》； （9）《中华人民共和国企业所得税暂行条例》； （10）国土资源部关于《采矿权出让转让管理暂行规定》； （11）《探矿权采矿权评估管理暂行办法》； （12）《固体矿产资源/储量分类》（中华人民共和国国家标准GB/T17766—1999）； （13）国土资源部[2002]271号文件《关于采矿权评估和确认有关问题的通知》； （14）《矿业权评估收益途径评估方法修改方案》(2006年)。 7.3产权证明文件 采矿权许可证。 7.4其他依据 （1）《察尔汗盐湖钾镁矿床别勒滩储量勘探报告》（1967年）；（2）《达布逊湖湖水及北岸新生光卤石矿床储量报告》（1966 年12月，青海省地质局第一地质院）; （3）青海省革命委员会计划委员会文件“青革计计〔1973〕304