审计需提供资料清单
为保证我所在规定日期内完成专项财务审计的工作，贵单位需向审计机构提供如下（但不限于）资料：
1、贵单位及其下属子公司（包括各级子公司）、分支机构（包括所有独立核算单位）总体框架结构示意图，确定本次审计范围。
2、贵单位基本情况及业务情况简介。
3、贵单位章程、营业执照、税务登记证及其他有关批准文件等。
4、贵单位的内部控制制度、财务制度及采用的会计政策。
5、最近两次换届会议纪要，最近两年理事会，常务理事会会议纪要。以上均要复印件。
6.2016年-2017年10月的会计凭证、明细账、总账、科目余额表，各年度的资产负债表、业务活动表、现金流量表。纸质与电子档。
7、2015年、2016年外部审计报告、内部审计报告，年度检查报告。管理当局声明书。
8、2016年12月31日固定资产、存货盘点表、大额的询证函。2017年银行对账单、余额调节表。
9、截止2017年10月31日各往来单位（含应收应付、其他应收应付、预收预付）的询证函（或对账记录），不能提供询证函应请财务部门和相关业务部门就不能询证的原因提供相关说明。
10、截止2017年10月31日由外部保管的股票、债券等有价证券的询证函，询证函内容应包括有价证券是否存在质押、担保、冻结等事宜。
12、贵单位固定资产的产权证明，如房屋产权证、车辆行驶证；在建工程的相关批文及工程施工合同；
13、贵单位长、短期借款合同、贷款证书和资产抵押合同以及重大财务承诺书。
14、贵单位享受的税收优惠政策、2016年12月纳税申报表及2016年的所得税汇算表。
15、贵单位抵押、担保事项、诉讼事项及重大期后事项相关资料及说明。
16、贵单位清产核资清查明细表及申报资产损失相关证据（包括贵单位及其他相关机构出具的专项说明）。
17、贵单位认为有必要提供的其他资料，包括清产核资基准日相关的、以前年度会计及其他资料。
贵州中瑞鸿翔会计师事务所
