差旅费管理细则
为加强差旅费的管理，本着“必需、合理、节约”的原则,同时明确《公司财务管理内部流程及支出审批程序》中未明部分,现将差旅费开支标准等规定如下:
一、出差审批手续
1、凡因工作需要出差的人员应先填写出差申请单,写明出差地点及任务、时间,如需借款还
需填写借款金额[预计往来车票金额+预计市内交通费+预计杂费+出差津贴×出差天数],经部门主管、分管副总及财务负责人(借款时)同意后方能办理。
2、借款金额在3000元以内的，由部门主管、分管副总及财务负责人批准，超过3000元以
上的还同时需总经理批准，批准后由财务部控制；原则上旧账不清，新账不借，借款限额不得超出本人一个月的工资总额。
3、凡参加学习、调研及各类会议必须由部门主管、分管副总、人力资源部主管及财务负责
人审批同意，从严控制。
二、出差乘坐交通工具的等级标准
1、长途出差者乘坐火车，从晚上八时到次日晨七时之间，在火车上过夜六小时以上或连续
乘车时间超过十二小时，可购同席硬卧。
2、乘坐挂有卧铺车厢符合规定而不买卧铺的，按下列标准发给补助费。
（1）出差人员未按规定标准乘坐的，且连续乘坐时间白天超过十二小时，晚间超过六小时，按乘坐车票的50%给予补助。
注：白天时间指：7：00-20：00。晚间时间指：20：00-次日7：00。
（2）长途连续乘坐火车，其中有段已买了卧铺票的，就不能按照硬席座位票价的比例发放补助费。
三、住宿费限额标准
1、出差人员到达目的地第一天，因时间紧张等原因，使实际住宿费用超过标准的，经本人申请并报分管副总、财务负责人批准注，可以报销超支部分。但次日必须更换住房，否则全部按标准报销，超支部分由出差人自己全额负担。（鉴于上海、北京、深圳三地住宿费用较高，公司1-2级级别的员工在以上三地出差，可按照3级级别员工的住宿标准执行）。
2、分公司人员在分公司当地出差，不再报销住宿费用，不享受出差补贴。
注：超标准住宿费用报销仍采用差旅费报销单，实际支出与标准费用之差额填写在住勤费栏目以供领导审核。
四、出差补贴
1、短途出差：每人每天餐费补贴20元
2、长途出差：每人每天餐费补贴50元
3、国外出差：每人每天餐费补贴150元
4、参加培训：住宿费、交通费按以上标准实报实销，没有餐费补贴。
注：短途出差指当天能往返的出差；长途出差指需要一天以上的出差。
5、出差补贴按实际出差天数计算（24小时为一天），不足半天（12小时）按半天计算，超过半天的按一天计算。
6、分公司人员到杭州总部进行业务的出差补贴，按每人每天20元计；到其他分公司进行业务的出差补贴，长途出差按每人每天50元计，短途出差按每人每天20元计；分公司人员年度内到杭州总部参加叙职会议不计出差补贴。
五、差旅费报销
1、出差人应在出差归返三天内报销差旅费费用。
2、出差人员凭有效票据及时填写《差旅费报销单》，在《差旅费报销单》中详细填写起止时间、到达地点、工作内容、使用工具、金额连同相关票据一起送交主管部门主管审核签字，再交财务核算出差补贴等，再交主管副总、财务负责人审批。
3、参加培训及会议人员返回公司报销费用，在报销凭据后还应附有人力资源部主管签字、参加培训及会议的通知。
4、飞机、火车、轮船、市内交通费的出发及到达时间一律不得粘住，如时间不清、车票时间与出差时间不符，不予报销；退票报销、预定车、船票手续费用票据必须是正规的发票，方可报销。
5、火车票超过目的地的票价不得报销
6、出差人员趁出差机会，事前未经主管领导批准，而擅自绕道探亲、访友、旅游者，其绕道费用全部由出差者个人自行支付，绕道路程出差补贴不得计算。
7、出差人员如遇车、船票、住宿发票遗失，由本人填写遗失报告，注明乘车时间、出发地点及到达地点、票价金额，遗失住宿发票的报销金额不得超过可允许报销最高金额的60％，经部门领导签字证明，再经财务负责人批准后，方可按原票价报销。
