账套初始化
注意:首先请把系统日期修改为2007年1月31日
一、账套相关信息
1．账套信息账套号：001
账套名称：河南大众实业有限公司
账套路径：采用系统默认路径
启用日期：2007年1月1日
会计期间设置：01月01日~12月31日2．单位信息单位名称：河南大众实业有限公司
单位简称：大众
纳税人登记：12345678
3．核算类型企业性质：工业企业
行业性质：股份制
账套主管：张川
4．基础信息存货、客户、供应商进行分类，无外币核算5．编码方案科目编码级次：42222
部门编码级次：122
客户编码级次：223
供应商编码级次：223
存货编码级次：1223
6．数据精度均为二位小数
7．启用总账启用时间2007年1月1日
二、财务人员及其权限
账套主管——张川（编号：001，口令：1）
拥有软件操作和管理的所有权限。
总账会计——于芳（编号：002，口令：2）
拥有总账系统的所有操作权限。
三、机构设置
四、客户分类及客户档案
五、供应商分类及供应商档案
六、存货分类及存货档案
总账系统的初始化、日常业务及月末处理一、07年1月会计科目及期初余额表如下:
二、设置凭证类别：收款凭证、付款凭证、转账凭证
限制类型：无限制
三、1．应收客户（113101）“辅助账期初余额表：
2．应收个人款（119101）“辅助账期初余额表：
四、一月份发生经济业务如下：
1.1月1日提取现金1000元。
借：现金1000.00
贷：银行存款1000.00
2. 1月1日财务部发生业务招待费2000元。
借：管理费用——业务招待费（财务部）2000.00
贷：现金2000.00
3. 1月1日向保定金辉公司赊销产品一批117000元，业务员陈笑。
借：应收账款——应收客户——保定金辉公司117 000.00
贷：主营业务收入100 000.00 应交税金——应交增值税——销项税额17 000.00
4. 1月1日购入杭州亚龙公司材料一批，价款50 000元，税金8 500元，款未付。
借：原材料50 000.00 应交税金——应交增值税——进项税额8 500.00
贷：应付账款——杭州亚龙公司58 500.00
5. 1月2日偿付杭州亚龙公司货款16 000元。
借：应付账款——应付供应商——杭州亚龙公司16 000.00
. 贷：银行存款16 000.00
6. 1月5日市场部李丁出差借款2000元。
借：其他应收款——应收个人款（李丁） 2 000.00
贷：现金 2 000.00
7. 1月10日以银行存款支付前欠杭州亚龙公司货款58 500元。
借：应付账款——应付供应商——杭州亚龙公司58 500.00
贷：银行存款58 500.00
8. 1月10日收到保定金辉公司还款117 000元。
借：银行存款117 000.00
贷：应收账款——应收客户——保定金辉公司117 000.00
9. 1月10日以支票购入食堂用具用品。
借：应付福利费800.00
贷：银行存款800.00 10. 1月15日购入商品价值35 100元，货款已付。
借：库存商品30 000.00 应交税金——应交增值税——进项税额 5 100.00
贷：银行存款35 100.00 11.支付银行结算手续费60元。
借：财务费用60
贷：银行存款60 12. 1月25日从当地政府购入土地使用权180 000元。
借：无形资产——土地使用权180 000.00
贷：银行存款180 000.00
13. 1月28日计提本月工人工资共计56 000元。
借：管理费用——工资——市场部20 000.00
——综合部30 000.00
——财务部 6 000.00 贷：应付工资56 000.00 14. 1月28日计提福利费7 840元。
借：管理费用——福利费——市场部 2 800.00
——综合部 4 200.00
——财务部840.00 贷：应付福利费7 840.00 15. 1月31日提取现金用于发放工资。
借：现金56 000.00
贷：银行存款56 000.00 16. 提取当日发放工资。
借：应付工资56 000.00
贷：现金56 000.00 17. 1月31日结转当月产品成本27 000元。
借：主营业务成本27 000.00
贷：库存商品27 000.00 18. 1月31日计算本月应交城建税及教育费附加费340元。
借：主营业务税金及附加340.00
贷：应交税金——应交城建税238.00 其他应交款——教育费附加102.00
填制以上凭证，并进行出纳签字，凭证审核，记账。然后进行期末结转处理：
1月31日结转本年利润，请利用期间损益转账定义方法实现自动结转。
五、要求
1.由操作员于芳填制记账凭证
2.由财务主管张川审核凭证并记账，在会计期末进行对账、结账。
记账
总 账 自动转账 流 程 账表查询 图
试算并对账 月末结账
报表管理系统
要求：
建立8行3列的报表，在指定的单元格，按下表的会计科目定义并利用公式计算科目余额。将该表命名为“科目余额表.rep ”,保存于“D:\报表”文件夹内。
应收应付流程图
总账中填制凭证
应收应付中对设置了客户和供应商核算的账簿进行查询
往来账管理（两清、催款）
