固定资产管理内部控制流程图

固定资产管理内部控制流程图

固定资产业务内部控制流程图

使用部门设备管理部门采购部门财务部门

购置申请书购置预算

审批

采购通知单1 采购通知单2

采购通知单2

签约

货物清单货物清单适用折旧率

到货通知单

验收审批

审核付款凭证验收单付款验收单折旧计算表

银行存款固定资产领用单移交审批元

转置凭证1 转置凭证2 转置凭证1 转置凭证3 转置凭证3

固定资产总帐记帐凭证核对固定资产明细帐固定资产卡片核对对累计折旧对注销注销注销

调拔凭证

固定资产调调拔凭证调拔凭证调拔凭证记帐凭证

拔凭证

审批

退出呈批单

鉴定退出呈批单