税务规划重庆地税网上申报用户操作手册
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重庆地税网上申报
用户操作手册
V1.0.00
文档敏感性定义 敏感
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公开范围 文档的阅读及使用对象
建设单位 国家税务总局
承建单位
监理单位
文档信息
修订情况
章节编号 章节名称 修订内容简述 修订人 修订日期 批准人
目录
第1章重庆地税网上申报1
1.1申报1
1.1.1综合申报1
1.1.1.1功能概述1
1.1.1.2操作步骤1
1.1.1.3注意事项2
1.1.2个人所得税申报2
1.1.2.1功能概述2
1.1.2.2操作步骤2
1.1.2.3注意事项3
1.1.3企业所得税月（季）度A类申报3
1.1.4企业所得税年度A类申报5
1.1.5企业所得税月（季）度B类申报7
1.1.6土地税使用申报8
1.1.7房产税申报9
1.1.8作废申报表11
1.1.9作废银行端查询缴税凭证12
1.1.10委托代征14
1.1.11代扣代缴16
1.1.11.1功能概述16
1.1.11.2操作步骤17
1.1.11.3注意事项18
1.1.12财务报表18
1.1.12.1功能概述18
1.1.12.2操作步骤18
1.1.12.3注意事项23
1.2征收扣款23
1.2.1缴款功能23
1.2.2社保费缴款27
1.3查询31
1.3.1申报信息查询31
1.3.2扣款信息查询32
1.3.3打印申报表33
第1章 重庆地税网上申报
1.1 申报
1.1.1 综合申报
1.1.1.1 功能概述
综合申报模块主要是用于纳税人申报营业税及附加、增值税及附加（纯国税户）、消费税及附加、印花税、资源税、烟叶税等。
1.1.1.2 操作步骤
1、进入方式：【综合申报和零申报】—【综合申报】，点击菜单进入申报界面。
2、进入申报页面，系统自动带出纳税人能够申报的税种，纳税人可修改税款所属期，录入申报数据。
3、点击“保存”按钮，保存此次申报信息到数据库。
4、点击“重置”按钮，系统清空纳税人录入的信息，重新初始化页面。
5、保存成功后系统提示“是否缴款”
6、点击“是”按钮，系统进入缴款功能页面。
7、点击“否”按钮，则不进行缴款。
1.1.1.3 注意事项
进行了税务登记、认定关联税（费）种
1.1.2 个人所得税申报
1.1.2.1 功能概述
纳税人用本模块进行个人所得税汇总申报。如果纳税人用渝税通进行了个税明细申报，进入本模块，系统会显示出所属期纳税人申报的个税汇总数据，用户只能查见，不能进行操作。如果没有数据，则能够于本模块，进行数据录入且
保存。
1.1.2.2 操作步骤
1、进入方式：【个人所得税】—【个人所得税申报】，点击菜单进入申报界面。
2、进入申报页面，系统自动带出纳税人核定信息和默认所属时期，可修改属期。
3、点击“增行”，列表增加壹行，于其中录入数据。
4、勾选列表第壹列的勾选框，点击“删除”，可删除勾选的行。
5、数据录入正确无误后，点击“保存”按钮，保存此次申报信息到数据库。
1.1.2.3 注意事项
进行税务登记、认定关联税（费）种
1.1.3 企业所得税月（季）度A类申报
1.1.3.1 功能概述
本模块为核定为查账征收的居民企业，进行企业所得税的月（季）度申报。
1.1.3.2 操作步骤
1、进入方式：【企业所得税】—【企业所得税月（季）度A类申报】，点击菜单进入申报界面。
2、确认默认带出的所属时期是否正确，能够修改为其他属期。
3、点击左上角的“附表树”，点击“中华人民共和国企业所得税汇总纳税分支机构分配表”，录入“总机构情况”和“分支机构情况”（分支机构情况可进行增删行），录入完成后点击【确定】按钮，将信息汇总到主表。
4、点击左上角的“附表树”，点击“中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类）”，切换到主表。
5、录入申报信息，确认无误后，点击“保存”按钮，保存此次申报信息到数据库。
6、点击“重置”按钮，可将页面恢复到初始状态。
1.1.3.3 注意事项
1、纳税人于进行企业所得税月（季）度A类申报前，必须先做设计税务登记.企业所得税税种认定。
2、通常情况下，申报表存于附表时，先录入附表，后录入主表，主表汇总附表的信息，主附表统壹保存。
3、如果纳税人是总分机构，则需要填写总分支机构情况附表，填写完毕附表信息会回写到主表。
4、纳税人只有申请优惠.减免等关联资格审批，才能于录入申报表的时候填
写减免税额.免税税额等关联信息，否则系统给和提示，不允许录入数据。
5、主表中“累计金额”部分的数据由附表汇总而来，“累计金额”部分的数据是通过和上期数据累计而来的；
6、企业所得税月（季）度A类申报中有三种预缴方式，分别是“据实预缴”.“按照上壹纳税年度应纳税所得额的平均额预缴”.“按照税务机关确定的其他方法预缴”。
1.1.4 企业所得税年度A类申报
1.1.4.1 功能概述
本模块为核定为查账征收的居民企业，进行企业所得税的年度申报。
1.1.4.2 操作步骤
1、进入方式：【企业所得税】—【企业所得税年度A类申报】，点击菜单进入申报界面。
2、从“附表树”中选择各个附表，录入附表数据后，点击【确定】按钮。
3、录入数据完成后，点击主表页面的【保存】按钮，保存整个申报表。
1.1.4.3 注意事项
1、纳税人于进行企业所得税年度A类申报前，必须先做进行税务登记.企业所得税税种认定。
2、通常情况下，申报表存于附表时，先录入附表，后录入主表，主表汇总附表的信息，主附表统壹保存。
3、企业所得税年度A类申报申报表填写主要根据纳税人登记注册类型，分为三类：壹般企业.金融保险企业.事业单位.社会团体等。
4、对于居民企业所得税纳税人能够做小型微利企业资格认定，享受20%或15%的税率。
5、纳税人只有申请优惠.减免等关联资格审批，才能于录入申报表的时候填写减免税额.免税税额等关联信息，否则系统给和提示，不允许录入数据。
6、主表中“累计金额”部分的数据由附表汇总而来，“累计金额”部分的数据是通过和上期数据累计而来的；
7、企业所得税年度A类申报中有三种预缴方式，分别是“据实预缴”，“按照上壹纳税年度应纳税所得额的平均额预缴”，“按照税务机关确定的其他方法预缴”。
1.1.5 企业所得税月（季）度B类申报
1.1.5.1 功能概述
对于（核定征收）企业所得税的纳税人，进行月（季）度及年度纳税申报。
1.1.5.2 操作步骤
1、进入方式：【企业所得税】—【企业所得税月（季）度B类申报】，点击菜单进入申报界面。
2、确认默认带出的所属时期是否正确，能够修改为其他属期。
3、填写申报表，页面自动计算，填好之后点击“保存”按钮，保存此次申报信息到数据库。
1.1.5.3 注意事项
1、纳税人于进行企业所得税月（季）及年度B类申报前，必须先做税务登记、企业所得税税种认定。
2、对于核定征收纳税人，需要先做征收域的居民企业核定征收依申请流程，有俩种核定方式：所得利润率和应纳所得税额。
1.1.6 土地税使用申报
1.1.6.1 功能概述
于城市.县城.建制镇.工矿区范围内使用土地的单位和个人，为城镇土地使用税的纳税人，应当依照规定缴纳土地使用税。单位，包括国有企业.集体企业.私营企业.股份制企业.外商投资企业.外国企业以及其他企业和事业单位.社会团体.国家机关.军队以及其他单位；个人，包括个体工商户以及其他个人。土地使用税按年计算.分期缴纳。缴纳期限由省.自治区.直辖市人民政府确定。
1.1.6.2 操作步骤
1、进入方式：【地方税】—【土地税使用税申报】，点击菜单进入申报界面。
2、确认默认带出的所属时期是否正确，能够修改为其他属期。
3、系统自动带出纳税人进行了土地税源登记的信息，填写申报表，填好之后点击“保存”按钮，保存此次申报信息到数据库。
1.1.6.3 注意事项
1、纳税人于进行土地使用税申报前，必须先做设立税务登记.城镇土地使用税税种认定.土地信息登记。
2、纳税人只有申请优惠.减免等关联资格审批，才能于录入申报表的时候填写减免税额，已缴税额等关联信息，否则系统给和提示，不允许录入数据。
1.1.7 房产税申报
1.1.7.1 功能概述
纳税人进行房产税的申报。
1.1.7.2 操作步骤
1、进入方式：【地方税】—【房产税申报】，点击菜单进入申报界面。
2、确认默认带出的所属时期是否正确，能够修改为其他属期。
3、系统自动带出纳税人进行了房屋税源登记的信息，填写申报表，填好之后点击“保存”按钮，保存此次申报信息到数据库。
1.1.7.3 注意事项
1、纳税人于进行房产申报前，要先做设立税务登记.房产税种认定.房屋信息登记。
2、纳税人只有申请优惠.减免等关联资格审批，才能于录入申报表的时候填写减免税额.已缴税额等关联信息，否则系统给和提示，不允许录入数据。
1.1.8 作废申报表
1.1.8.1 功能概述
纳税人进行了纳税申报后，发现申报表错误涉及征收项目存于错误及重复的申报表信息，使用本业务进行申报表作废。
1.1.8.2 操作步骤
1、进入方式：【作废申报表】—【作废申报表】，点击菜单进入功能界面。
