融资担保公司监管评级评分表

附件1 ：
四川省融资性担保公司监管评级评分表

（指标值截至2015年12月31日）

序号 指标名称 计算公式 指标值 计分标准说明 满分
公司
自评分
市（州）金融办

初评分 评分说明
- 总 分 - - - 100 69
一 定量指标 - - - 85 50
（一） 资本管理指标 - - - 18 12

核心资本规模（万元） 核心资本=年末净资产-年末担保赔偿准备金缺口-年末未到期责任准备金缺口 3亿元（含）以上： 8分；2亿元（含）至3亿元：7分；1亿元（含）至2亿元：6分； 5000万元（含）至1亿元：4分；5000万元以下：2分。 8 2

资本金托管比例（%） 资本金托管比例=（年末资本金托管账户余额+年末存出保证金余额+资本金用作零风险理财年末余额）/年末资本金总额 80%以上：10分；80%以下：0分。 10 10
（二） 主营业务指标 - - - 17 13
融资性担保放大倍数（倍） 融资性担保放大倍数=年末融资性担保责任余额/平均净资产，平均净资产=（年初净资产+年末净资产）/2 6倍（含）至10倍（含）：10分；4倍（含）至6倍：8分；2倍（含）至4倍：6分；1倍
（含）至2倍：4分；1倍以下及10倍以上：0
分。

10 6

融资性担保投向占比（%） 融资性担保投向占比＝年末为中小微企业、三农以及个体工商户提供的融资性在保余额/年末融资性在保总余额 80%（含）以上：7分；70%（含）至80%：6分；60%（含）至70%：5分；50%（含）至60%：4
分；40%（含）至50%：3分；30%（含）至40%：
2分；30%以下：1分。

7 7
（三） 经营收益指标 - - - 15 5
业务增长率（%） 营业收入增长率=（当年营业收入-上年营业收入）/上年营业收入 20%（含）以上：5分；15%（含）至20%：4分；10%（含）至15%：3分；5%（含）至10%：2分；5%以下：1分。 5 1

净资产收益率（%） 净资产收益率=净利润/平均净资产，平均净资产=（年初净资产+年末净资产）/2 6%（含）以上：5分；4%（含）至6%：4分；2%（含）至4%：3分；0%（含）至2%：2分。 5 2
总资产收益率（%） 总资产收益率=利润总额/平均总资产，平均总资产=（年初总资产+年末总资产）/2 6%（含）以上：5分；4%（含）至6%：4分；2%（含）至4%：3分；0%（含）至2%：2分。 5 2
（四） 经营风险指标 - - - 20 20
融资性担保不良率（%） 融资性担保不良率=年末不良类融资性担
保余额/年末融资性担保余额

1%以下：5分；1%（含）2%：4分；2%（含）至

3%：3分；3%（含）至4%：2分；4%（含）至5%：1分；5%以上：0分。 5 5

融资性担保代偿率
（%）

融资性担保代偿率=本年度累计融资性担保代偿额/本年度累计解除的融资性担保额 5%以下：5分；5%（含）至6%：4分；6%（含）

至7%：3分；7%（含）至8%：2分；8%（含）至10%：1分；10%（含）以上：0分。 5 5

融资性担保损失率
（%）

融资性担保损失率=本年度累计融资性担保损失额/本年度累计解除的融资性担保额 %以下：5分；%（含）至%：4分；%（含）至%：

3分；%（含）至1%：2分；1%（含）至2%：1分；2%（含）以上：0分。 5 5

准备金充足率（%） 准备金充足率=（当年计提未到期责任准备金+当年计提担保赔偿准备金）/当年应计提的两金金额 100%（含）以上：5分；90%（含）至100%：4分；80%（含）至90%：3分；70%（含）至80%：2分；60%（含）至70%:1分；60%以下：0分。 5 5
（五） 业务集中度指标 - - - 15 0
融资性担保在保户数
（户）
年末融资性担保在保户数 300户（含）以上：5分；200户至300户：4分；100户（含）至200户：3分； 50户（含）至100户：2分；50户以下：0分。 5 0
前十大客户担保比例（%） 前十大客户担保比例=年末前十大客户融资性担保余额/年末净资产 50%以下：5分；50%（含）至60%：4分；60%（含）至70%：3分；70%（含）至80%：2分；
80%（含）至100%：1分；100%（含）以上：0
分。

5 0

最大单户比例（%） 最大单户融资性担保比例=最大单户融资性担保责任余额/净资产<10%;最大单户及关联方融资性担保比例=最大单户及关联方融资性担保责任余额/净资产<15%;最大单户债券发行担保比例=最大单户债券发行担保余额/净资产<30% 同时满足以上三项的：5分；否则：0分。 5 0
二 定性指标 - - - 15 19
（一） 内部管理指标 15 15
是否建立健全的公司治理和科学的内部制衡机制，股东会、董事会、监事会和高级管理团队是否责任明确且相互制
衡，股东会、董事会、监事会是否按期召开。
2 2

是否建立科学可行的业务决策和监督机制，包括事前调查、事中审查、事后检查、不良业务分类、风险拨备、财务
会计核算等业务管理制度。
2 2

是否按照规范要求编制财务报表，年度会计报表是否经过全国或全省排名前50位的会计师事务所审计。 2 2
是否制订科学的业务发展规划，明确市场定位和发展方向。 2 2
董事、监事和高级管理人员配备是否符合监管规定，是否按“一正三副”配备高级管理人员，高级管理人员是否有
三人以上具有3年以上银行（或融资性担保公司）信贷、风控管理工作经历。
2 2

是否配备与业务发展相适应的职工队伍，80%以上有大专以上学历。 2 2
是否建立相关信息披露制度，按要求及时、准确报送监管信息，积极配合监管部门开展日常监管。 3 3

（二） 合规经营指标 加分、扣分项 4
1年内客户投诉3次以上且违规事实属实的 扣5-10分
超业务范围经营、超地域经营。 扣10分
对外投资比例超过净资产20%以上。 扣10分
挤占挪用客户保证金。
扣10分
未经批准，为民间融资提供担保
扣2-10分
发生重大担保诈骗、担保代偿或担保损失已无力清偿到期债务、被要求暂停新业务 扣20以上
账外经营、违规对外融资、非法吸收存款、非法集资。 扣30以上
参与第三方信用评级工作 加2-4分 4
已接入国家金融信用信息基础数据库 加3分
三 综合评价（由市州金融办填写）：
公司填表人：______________ 联系电话：__________________
注：1.如初评分与自评分有差距的，请市（州）金融办在评分说明栏说明原因和理由。
2.综合评价栏由市（州）金融办根据初评情况对评级对象进行整体评价。包括公司治理、合规经营、风险防控、内部管理等方面和简
要描述及评估。