非法经营罪经典案例：非法经营外汇3.7亿,本网首席律师刘平凡律师出具辩护词

公众存款非法吸纳案无罪辩护词
背景
本案涉及公众存款非法吸纳的指控。

被告被指控以非法手段吸纳公众存款，从而构成犯罪行为。

然而，我们认为被告在此案中无罪，以下是我们的辩护词。

辩护理由
1. 缺乏证据支持指控：在本案中，控方没有提供足够的证据来证明被告以非法手段吸纳公众存款。

没有明确的文件、录音或其他证据可以支持指控的真实性。

因此，指控缺乏充分的证据，无法成立。

2. 证据证明存款合法性：我们将提供证据证明被告所吸纳的公众存款是合法的。

这些证据将包括合法的存款证明、存款协议以及相关的银行记录。

这些证据将有力地证明被告并没有以非法手段获取公众存款。

3. 没有故意违法行为：被告并没有故意违法吸纳公众存款。

我们将提供证据证明被告是在诚实、良好的意图下进行业务活动的。

被告的行为是出于商业考虑和合法经营的需要，而不是故意违反法律。

4. 无法确认损失额度：控方在指控中没有明确指出具体的损失额度。

在本案中，没有充分的证据来证明被告的行为导致了公众的损失。

因此，无法确定被告的行为是否构成犯罪。

结论
根据以上辩护理由，我们认为被告在公众存款非法吸纳案中无罪。

控方没有提供足够的证据来支持指控的真实性，同时被告的行为符合合法经营的要求。

我们请求法庭判决被告无罪。

以上为我方的辩护词，请法庭公正审理，依据法律判断。

保险行业非法经营罪案例非法经营是指违反国家法律法规，没有经过批准或者取得相应资质，以非法手段开展经营活动的行为。

在保险行业中，非法经营罪案例较为常见，以下是一些典型案例。

案例一：XXX保险公司非法经营案2024年，保险公司未经经营保险的资质，却以自己是合作伙伴的身份，向客户推销保险产品，并收取保费。

该公司没有合法的保险销售行为，无法提供正规的保险合同，也没有相应的财务监管与风险管理体系。

该公司非法经营了两年之久，最终被相关部门查处，追缴了非法所得，对相关责任人进行了刑事处罚。

案例二：XXX保险中介公司虚假宣传案2024年，保险中介公司以虚假宣传的手段获取客户信任，并违规从事保险代理活动，签订了大量违法合同。

该公司对客户隐瞒产品的风险信息，通过承诺高额投资回报吸引客户购买保险产品。

当客户投保后，公司逃避赔付责任，拖欠客户保险金，并非法侵占保费。

该公司最终被当地保监机构查处，相关责任人被追究刑事责任。

案例三：XXX保险公司短期健康险欺诈案2024年，保险公司利用短期健康险产品开展非法经营，存在欺诈行为。

该公司宣传称保险产品能够快速赔付，吸引客户购买。

然而，实际上该公司未建立完善的风险管理系统，不合规赔付，并通过虚构理赔手续等手段拖延赔付时间。

该公司最终被保监机构发现，处以罚款并吊销了经营保险业务的许可证。

案例四：XXX保险公司违反代理合同案2024年，保险公司将中介合作的保险代理任务委托给没有经纪资质的代理商。

该代理商未严格按照合同约定的方式开展业务，违反代理合同，并且以不当手段获取客户信息，进行诱导销售，夸大保险产品利益，并向客户隐瞒产品的风险信息。

受到客户投诉后，保险公司取消了与该代理商的合作，并向相关部门举报了该代理商的违法行为，最终该代理商受到相应的处罚。

以上这些案例只是保险行业中非法经营的冰山一角，非法经营在保险行业中存在一定的普遍性。

这些案例的发生主要缘于保险监管不严、处罚不力、信息传递不透明等问题。

第1篇一、案件背景随着我国经济的快速发展，市场经济日益繁荣，但同时也伴随着非法经营行为的增多。

非法经营行为不仅扰乱了市场经济秩序，损害了消费者权益，还可能对国家经济安全和社会稳定造成威胁。

本案例将以一起非法经营案件为例，分析其违法事实、法律依据及判决结果，以期对非法经营行为的打击和预防提供参考。

二、案情简介2019年，某市公安机关接到举报，称某食品经营部涉嫌非法经营。

经调查，该经营部自2017年起，未经国家相关部门批准，擅自销售假冒伪劣食品，涉及多个品牌和品种，销售额高达数百万元。

公安机关依法对该经营部进行查封，并抓获了负责人李某。

三、违法事实1. 无证经营：李某未取得食品经营许可证，擅自从事食品销售业务。

2. 销售假冒伪劣食品：李某销售的食品未经检验检疫，部分产品存在过期、变质等问题，严重侵害了消费者权益。

3. 侵犯他人知识产权：李某销售的食品中，部分产品侵犯了知名品牌的知识产权。

四、法律依据1. 《中华人民共和国食品安全法》：根据该法第三十四条规定，食品生产经营者应当依法取得食品生产经营许可证。

未经许可，不得从事食品生产经营活动。

2. 《中华人民共和国商标法》：根据该法第五十二条规定，未经商标注册人许可，在同一种商品或者类似商品上使用与其注册商标相同或者近似的商标，构成侵犯商标专用权。

3. 《中华人民共和国刑法》：根据该法第二百二十五条规定，未经许可经营法律、行政法规规定的专营、专卖物品或者其他限制买卖的物品，扰乱市场秩序，情节严重的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处违法所得一倍以上五倍以下罚金。

五、判决结果经审理，法院认为李某的行为构成非法经营罪，依法判处其有期徒刑三年，并处罚金五十万元。

同时，法院还判决李某赔偿消费者损失，并没收其违法所得。

六、案例分析本案中，李某非法经营行为的危害主要体现在以下几个方面：1. 扰乱市场经济秩序：李某无证经营，销售假冒伪劣食品，严重扰乱了市场经济秩序，损害了合法经营者的合法权益。

非法经营外汇罪量刑标准非法经营外汇罪是指违反国家有关外汇管理法律法规，擅自从事外汇买卖活动，或者非法经营外汇业务，情节严重的行为。

该罪行的出现，严重破坏了我国外汇市场的正常秩序和经济发展的良好态势，因此，我国对非法经营外汇罪的量刑标准也比较严格。

一、非法经营外汇罪的定罪标准非法经营外汇罪的定罪标准主要有以下几点：1.非法从事外汇买卖，情节严重的；2.非法经营外汇业务，情节严重的；3.以非法手段获取外汇，情节严重的；4.有组织地从事非法经营外汇活动，情节严重的。

根据以上定罪标准，可以看出，非法经营外汇罪的量刑标准主要是根据罪行的情节严重程度来进行判断和量刑。

因此，非法经营外汇罪的量刑标准也比较灵活，可以根据具体情况进行调整。

二、非法经营外汇罪的刑期和罚金根据我国《刑法》的规定，非法经营外汇罪的刑期和罚金主要有以下几种情况：1.非法买卖外汇数额在20万元以下，或者非法经营外汇业务数额在50万元以下，判处拘役、管制或者三年以下有期徒刑，并处罚金；2.非法买卖外汇数额在20万元以上，或者非法经营外汇业务数额在50万元以上，但在100万元以下的，判处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金；3.非法买卖外汇数额在100万元以上，或者非法经营外汇业务数额在100万元以上的，判处七年以上有期徒刑，并处罚金。

根据以上规定，可以看出，非法经营外汇罪的刑期和罚金主要是根据罪行的情节严重程度和涉案金额的大小来进行判断和量刑。

因此，非法经营外汇罪的量刑标准也比较公正和合理。

三、非法经营外汇罪的量刑标准的调整非法经营外汇罪的量刑标准虽然比较严格，但在具体判决时，也需要根据具体情况进行调整。

比如，如果被告人能够积极认罪悔罪，并主动退赔涉案款项，可以酌情从轻处罚；如果被告人是初犯，没有其他犯罪记录，可以适当减轻刑罚；如果被告人在犯罪过程中没有造成实际损失，也可以适当减轻刑罚等等。

总之，非法经营外汇罪的量刑标准是比较严格的，但在具体判决时也需要根据具体情况进行调整。

外汇违规案例近年来，伴随着国内外汇管理理念和方式“五个转变”的推进，外管局通过简政放权，逐步清理外汇法规，近几年已陆续废止了700多个外汇文件，进而逐步从规则性监管向原则性监管转变。

然而，简政放权加“展业三原则”的要求，表面上看虽然便利了银企双方的业务办理，节省了企业的“脚底成本”，但实际上却是对银行提出了更高的合规要求。

从法规层面来看，越来越多外汇业务的办理，银行可在满足“了解你的客户、了解你的业务、尽职审查”的基础上自行决定单据要求，一方面是单据上的简化，另一方面是对客户及业务的把控，如何在单据与展业之间找到一个平衡，始终是银行外汇业务合规的难点。

以下将通过梳理外管局公布的外汇违规案例，分析其违规点所在，并引以为戒，避免类似违规事件再度发生。

一、转口贸易违规案例转口贸易一般是指企业作为贸易中间商，与两个境外交易商分别签订进、出口合同，完成货物买卖、赚取买卖差价的行为。

转口贸易通常又可分为提单转卖、境内仓单专卖和境外仓单专卖等多种形式。

因为在整个转口贸易的环节中，资金流通过境内的贸易中间商进行流转，形成了资金的“一收一付”，但货物流却未通过境内流转，从而造成外管局无法像传统的货物贸易那样，通过匹配货物流（海关报关数据）与资金流（外管局国际收支申报系统）来对境内的进出口企业进行“总量核查”。

对银行来说，对于转口贸易的真实性审核难点在于无法从报关数据上判断其贸易背景真实性，因此需要鉴别企业提交的货权凭证是否真实有效，在整个转口贸易过程中是否切实实现了货权转移。

现实中也确实存在通过“离岸转手买卖”等渠道，构造虚假贸易、套取境内外的利差，或者涉嫌利用贸易渠道向境外转移资金的情况发生。

因此监管部门对于转口贸易的态度也始终是“严防虚假贸易”，经常将转口贸易与分拆购付汇、地下钱庄等非法外汇交易行为相提并论。

人行与外管局每年都会就“转口贸易”的真实性、合规性审核责任履行情况进行大量的专项核查和检查。

今年以来，为了防止资本外逃，监管部门对于转口贸易的容忍度也越来越低。

第1篇一、基本案情某商贸公司（以下简称“商贸公司”）成立于2010年，主要从事电子产品、日用品的批发和零售业务。

公司法定代表人为李某，注册资本100万元。

2019年6月，某市市场监督管理局在对该公司进行日常检查时，发现其经营场所内存放大量未经许可的电子烟产品，共计1000余件，涉案金额达20余万元。

经调查，商贸公司未取得烟草专卖零售许可证，却擅自经营电子烟产品。

公司负责人李某承认，其从2018年开始经营电子烟，但由于没有取得相关许可证，便通过线上渠道购进电子烟产品进行销售。

二、违法行为分析1. 无证经营：根据《中华人民共和国烟草专卖法》规定，从事烟草专卖品的生产、批发、零售业务，必须依法取得烟草专卖许可证。

商贸公司未取得烟草专卖零售许可证，擅自经营电子烟产品，属于无证经营行为。

2. 非法渠道进货：商贸公司从线上渠道购进电子烟产品，无法提供合法的进货凭证，涉嫌非法渠道进货。

3. 虚假宣传：在经营过程中，商贸公司对电子烟产品进行了虚假宣传，声称其产品具有戒烟、保健等功效，误导消费者。

三、法律依据1. 《中华人民共和国烟草专卖法》：第三十条规定，从事烟草专卖品的生产、批发、零售业务，必须依法取得烟草专卖许可证。

2. 《中华人民共和国反不正当竞争法》：第八条规定，经营者不得对其商品的性能、功能、质量、销售状况、用户评价、曾获荣誉等作虚假或者引人误解的商业宣传。

3. 《中华人民共和国消费者权益保护法》：第二十条规定，经营者应当保证其提供的商品或者服务符合保障人身、财产安全的要求。

四、处理结果根据《中华人民共和国烟草专卖法》第四十条和《中华人民共和国行政处罚法》的相关规定，某市市场监督管理局对商贸公司作出如下处罚：1. 责令停止非法经营电子烟产品；2. 没收非法所得20余万元；3. 罚款10万元；4. 对公司负责人李某处以罚款2万元。

五、案例分析本案中，商贸公司因无证经营、非法渠道进货、虚假宣传等违法行为，受到了法律的严厉制裁。

大连非吸无罪辩护成功案例炒外汇被控诈骗一审被判13年，重审改为非法吸收公众存款罪，最终无罪（一）——为什么不构成诈骗罪？本文是一起涉嫌炒外汇被控诈骗罪的案件，该案件发回重审后，一审改判为非法吸收公众存款罪，同时检察院抗诉、被告人上诉，最终被判决无罪。

从2014年7月9日拘留之日起至2017年10月25日二审判决止，共历时三年多的时间。

本文将结合案件事实从辩护的角度展开论述，被告人夏X为什么不构成诈骗罪？（关于被告人不构成非法吸收公众存款罪的论述将在下一篇文章中展开讨论）一、案件事实及案件审理历程1.案件事实案号：（2017）吉01刑终363号张XX、冯某2于2012年6月至2014年4月间，在辽宁省大石桥市、吉林省长春市等地，通过口头宣传、推介会等手段宣传“XX外汇公司EUROFX（后改名为FXCAP）”外汇理财，采取高息返利方式，向社会不特定对象吸收存款。

2012年9月28日，被告人夏X分11笔向HANDRIANSYAH（印度尼西亚籍）在建行东莞厚街康乐分理处开户的账户汇款共计人民币325万元，用其本人及其亲属名义共开设5个账户。

2012年11月23日，SOFYANJUNAEDI（印度尼西亚籍）在建行深圳嘉宾路支行开户的账户向被告人夏X尾号1665账户转账人民币183249元。

被告人夏X与陈某、冯某1原系吉林省粮食厅驻大连办事处同事，与李某、董某、鲁某、安某、丁某2系多年朋友关系。

陈某、李某、冯某1、鲁某、董某、丁某2、安某为进行“XX外汇公司EUROFX”外汇理财，先后向被告人夏X卡号为×××的中国农业银行卡转款。

2013年7月20日，EuroXX公司在网络上发布公告，为遵守反洗钱规定，进入90日冷却期，客户不能从该公司账户上提取现金，可通过对冲方式保持交易。

陈某、李某、冯某1、鲁某、董某、丁某2、安某向被告人夏X银行账户共计存入人民币244万元，被告人夏X汇给冯某2人民币185.76万元，案发前被告人夏X向冯某1、李某、安某返款共计人民币28万元。

从不起诉决定书看经营烟草专卖品涉嫌的无罪辩点何观舒：虚开增值税专用发票罪辩护律师、经济犯罪辩护律师非法经营罪，是指违反国家规定从事经营活动，扰乱市场秩序，情节严重的行为。

根据《刑法》第二百二十五条的规定，非法经营的行为包括：一是未经许可经营法律、行政法规规定的专营、专卖物品或者其他限制买卖的物品；二是买卖进出口许可证、进出口原产地证明以及其他法律、行政法规规定的经营许可主证或者批准文件；三是未经国家有关主管部门批准非法经营证券、期货、保险业务，或者非法从事资金支付结算业务；四是其他严重扰乱市场秩序的非法经营行为。

笔者在12309中国检察网检索了经营烟草专卖品涉嫌非法经营罪的不起诉案例，通过对相关案例的分析和整理，从法定不起诉、酌定不起诉、存疑不起诉三个方面整理了经营烟草专卖品涉嫌非法经营罪的无罪辩点，以供辩护律师在办理此类案件予以参考。

不当之处，望请指正。

一、法定不起诉1.1.无罪辩点：取得商品经营营业执照和烟草专卖零售许可证，从非指定烟草专卖部门进货的行为，属于超范围和地域经营的情形，不宜按照非法经营罪处理1.2.案号：安康市汉滨区人民检察院不起诉决定书（安市汉检刑二刑不诉〔2020〕18号）1.3.不起诉理由：本院认为，被不起诉人邹某某系汉滨区A便利店员工，A便利店取得了商品经营营业执照和烟草专卖零售许可证，其从非指定烟草专卖部门进货的行为，属于超范围和地域经营的情形，不宜按照非法经营罪处理。

根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百七十七条第一款之规定，决定对邹某某不起诉。

2.1.无罪辩点：持有烟草专卖零售许可证，将香烟运至其他地方销售，属于超范围和地域经营的，不宜按照非法经营罪处理2.2.案号：漯河市召陵区人民检察院不起诉决定书（漯召检一部刑不诉〔2020〕53号）2.3.不起诉理由：安某某持有烟草专卖零售许可证，无烟草专卖品准运证，与司机赵某甲、赵某乙一同驾驶两辆货车准备将价值736638.40元的真品香烟运往广东省销售，在漯河高速南站附近被公安机关查获。

徐某悦等人非法经营案文章属性•【案由】非法经营罪•【审理法院】北京市第三中级人民法院•【审理程序】二审•【裁判时间】2022.09.01裁判规则行为人以营利为目的，利用破解的POS机在境外通过持卡人刷卡消费收取人民币，同时向持卡人支付外币，属于变相非法买卖外汇，情节严重的，构成非法经营罪。

正文徐某悦等人非法经营案【关键词】非法经营罪非法买卖外汇对敲POS机犯罪中止【基本案情】徐某悦，非法买卖外汇团伙负责人、股东、发起人。

张某、徐某胜，非法买卖外汇团伙股东、发起人。

刘某，非法买卖外汇团伙股东。

王某，非法买卖外汇团伙外勤人员。

2016年2月至2019年1月，徐某悦等20人在北京市、广东省珠海市、中国澳门特别行政区等地，破解、改造境内申领的POS机，偷运出境用于刷卡收取境内人民币或使用网银转账收、支境内人民币，同时使用澳门开设的港币账户在境外收、支港币，为他人提供人民币与港币兑换服务。

徐某悦犯罪团伙聘请澳门当地人员联系有换汇需求的客户，当地人员与换汇客户谈好汇率确定交易后，犯罪团伙中负责外勤的王某等人携带POS机到指定地点提供换汇服务，客户通过POS机刷卡或网银转账人民币，张某等负责财务的人员确认到账后给予客户相应金额的港币，或者在客户支付港币后由外勤人员通知财务人员向客户境内银行账户转账相应金额的人民币，每笔交易收取客户换汇金额5‰的服务费，高出市场汇率部分由徐某悦犯罪团伙与当地人员按比例分成。

北京、澳门的财务人员负责管理网银、操作转账，记录每天换汇的金额、汇率、盈亏等具体情况，发放员工工资、股东分红。

徐某悦犯罪团伙通过上述方式实施“对敲”换汇，非法买卖外汇数额折合人民币共计23亿余元。

2022年5月23日，北京市朝阳区人民法院作出判决，以犯非法经营罪，判处徐某悦有期徒刑十年，罚金人民币一百五十万元；判处刘某有期徒刑七年六个月，罚金人民币一百万元；判处王某有期徒刑七年六个月，罚金人民币八十万元；判处张某有期徒刑七年六个月，罚金人民币八十万元；判处徐某胜有期徒刑七年，罚金人民币七十万元；其他15名被告人亦被判处有期徒刑并处罚金。

公众存款非法吸收案件辩护词
尊敬的法官、陪审团成员：
大家好，我是{辩护律师姓名}，代表{被告姓名}在此为其辩护。

本案涉及公众存款非法吸收的指控，我将从以下几个方面进行辩护：
1. 证据不足
首先，我要强调的是，起诉方在此案中提供的证据并不足以支
持对被告的指控。

在一个法律程序中，被告人只能在有充分证据证
明其犯罪行为的情况下被定罪。

然而，起诉方提供的证据并不能明
确地证明被告非法吸收了公众存款。

因此，我要求法庭对起诉方提
供的证据进行进一步的审查，并要求撤销对被告的指控。

2. 证据真实性质疑
其次，我要对起诉方提供的证据的真实性提出质疑。

在本案中，起诉方所提供的证据是否经过充分的调查和验证，是否能够被确认
为真实有效的证据，这些问题都需要进一步的审查。

如果证据的真
实性存在任何疑点，法庭应该对其进行排除，并不予采纳。

3. 法律适用问题
最后，我要指出的是，本案中涉及的法律适用问题并不明确。

公众存款非法吸收的定义和要件并不清晰，缺乏明确的法律规定和
界定。

因此，在此案中判断被告是否犯罪存在着法律适用的问题。

我要求法庭对相关法律进行进一步的解释和说明，并在判断被告是
否犯罪时采取慎重的态度。

综上所述，我要求法庭对本案进行公正、客观的审理，并根据
事实和法律判断被告是否有罪。

我相信，在进一步审查证据、质疑
证据真实性、澄清法律适用问题的情况下，法庭会做出公正的判决。

谢谢。

指导案例于润龙⾮法经营案（第862号）—未经许可从事⾮法经营⾏为，但审理期间相关⾏政审批项⽬被取消的，如何定性 ⼀、基本案情被告⼈于润龙，男，汉族，1966年7⽉14⽇出⽣，个体业主，住吉林省桦甸市胜利街东胜委⼋组。

因涉嫌犯⾮法经营罪于2002年10⽉28⽇被逮捕，2003年4⽉24⽇被取保候审，2012年8⽉13⽇被逮捕，后⼜被取保候审。

吉林市丰满区⼈民检察院向丰满区⼈民法院依法提起公诉，指控被告⼈于润龙的⾏为属于违反国家规定，未经许可经营限制买卖物品的⾏为，依照《中华⼈民共和国刑法》第⼆百⼆⼗五条第⼀项之规定，构成⾮法经营罪。

被告⼈于润龙及其辩护⼈对起诉书指控的事实均不持异议，但辩称，《国务院关于取消第⼆批⾏政审批项⽬和改变⼀批⾏政审批项⽬管理⽅式的决定》（以下简称国发[2003]5号⽂件）下发后，黄⾦收购、销售⾏为⽆须获取主管部门的审批许可，于润龙的⾏为不构成⾮法经营罪。

吉林市丰满区⼈民法院经审理查明：2000年9⽉15⽇⾄2002年9⽉15⽇，被告⼈于润龙承包吉林省桦甸市⽼⾦⼚⾦矿东沟⼆坑坑⼝，共⽣产黄⾦约23000克。

2002年9⽉21⽇，于润龙⾃驾车辆将其承包⾦矿⾃产和收购的共46384克黄⾦运往吉林省长春市。

途中从桦甸市沿吉桦公路⾏驶⾄吉林市南出⼝（红旗）收费站时，被公安⼈员抓获，涉案黄⾦全部由吉林市公安局扣押，后出售给中国⼈民银⾏吉林市中⼼分⾏，总售价为⼈民币（以下币种同）3843054．58元，出售款上缴国库。

审理期间，公安部办公厅就现阶段如何认定⾮法经营黄⾦⾏为向中国⼈民银⾏办公厅发函征求意见。

2003年9⽉19⽇中国⼈民银⾏办公厅对公安部办公厅发出的《（关于对“⾮法经营黄⾦⾏为”现阶段如何认定的函）的复函》（银办函[2003]483号），提出三点意见：“⼀、中国⼈民银⾏发布的《关于调整携带黄⾦有关规定的通知》（银发[2002]320号）不适⽤于个⼈。

⼆、国发[2003]5号⽂件后，企业、单位从事黄⾦收购、黄⾦制品⽣产、加⼯、批发、黄⾦供应、黄⾦制品零售业务⽆须再经中国⼈民银⾏的批准。

非法经营罪司法解释1998年8月28日最高人民法院关于审理骗购外汇、非法买卖外汇刑事案件具体应用法律若干问题的解释(1998年9月1日起施行)第三条在外汇指定银行和中国外汇交易中心及其分中心以外买卖外汇，扰乱金融市场秩序，具有下列情形之一的，按照刑法第二百二十五条第(三)项的规定定罪处罚：(一)非法买卖外汇二十万美元以上的；(二)违法所得五万元人民币以上的。

第四条公司、企业或者其他单位，违反有关外贸代理业务的规定，采用非法手段，或者明知是伪造、变造的凭证、商业单据，为他人向外汇指定银行骗购外汇，数额在五百万美元以上或者违法所得五十万元人民币以上的，按照刑法第二百二十五条第(三)项的规定定罪处罚。

居间介绍骗购外汇一百万美元以上或者违法所得十万元人民币以上的，按照刑法第二百二十五条第(三)项的规定定罪处罚。

第五条海关、银行、外汇管理机关工作人员与骗购外汇的行为人通谋，为其提供购买外汇的有关凭证，或者明知是伪造、变造的凭证和商业单据而出售外汇，构成犯罪的，按照刑法的有关规定从重处罚。

1999年3月16日，最高人民法院、最高人民检察院、公安部和中央政法委、军队、国务院有关部门在北京召开联席会议，形成的《办理骗汇、逃汇犯罪案件联席会议纪要》。

二、全国人大常委会《关于惩治骗购外汇、逃汇和非法买卖外汇犯罪的决定》（以下简称《决定》）公布施行后发生的犯罪行为，应当依照《决定》办理；对于《决定》公布施行前发生的公布后尚未处理或者正在处理的行为，依照修订后的刑法第十二条第一款规定的原则办理。

最高人民法院1998年8月28日发布的《关于审理骗购外汇、非法买卖外汇刑事案件具体应用法律若干问题的解释》（以下简称《解释》），是对具体应用修订后的刑法有关问题的司法解释，适用于依照修订后的刑法判处的案件。

各执法部门对于《解释》应当准确理解，严格执行。

《解释》第四条规定：“公司、企业或者其他单位，违反有关外贸代理业务的规定，采用非法手段、或者明知是伪造、变造的凭证、商业单据，为他人向外汇指定银行骗购外汇，数额在五百万美元以上或者违法所得五十万元人民币以上的，按照刑法第二百二十五条第（三）项的规定定罪处罚；居间介绍骗购外汇一百万美元以上或者违法所得十万元人民币以上的，按照刑法第二百二十五条第（三）项的规定定罪处罚。

外汇非法买卖交易的案例五篇范文第一篇：外汇非法买卖交易的案例外汇非法买卖交易的案例一、案例经过营业网点发现有一伙人专门代理他人来柜台存取外币（一人持多张他人银行卡）的现象，其中代理人几乎每天都出现在柜台，要求存入大量美元。

由于银行规定存入等值5000美元以上外币要提供资金来源证明，因此他们每天持2-5个他人帐户（为逃避提供证件及来源证明）到柜台将2、3万美元分散存入几个帐户(每个帐户存入5000美元以下)，然后当天通过电话银行进行外汇买卖（将美元兑换成港币），再到其他网点柜台提取港币现金。

有时又会在柜台取出大量港币，再到其他网点存入美元，同时这伙人不断变换个人帐户，可以说每次存入的帐户及存款网点皆与上次不同，人员有不断壮大的趋势。

二、案例分析这些客户利用他人在网点开立的个人帐户和个人电话银行进行非正常外汇买卖和提取现金，且每次存取金额每次都控制在5000美元以下，有意逃避提供证件及来源证明的规定，达到规避银行和外汇管理局监控，交易行为十分可疑。

三、案例启示（一）由于这些客户每次交易金额均不能满足人民银行大额报告标准，导致反洗钱风险监控系统无法自动采集这些帐户信息，对网点开展甄别工作造成一定的难度。

（二）案件中所涉及人员较多，而且多数是代理人，客户在存款或取款金额未达到大额标准，银行是无需要求客户出示证件，所以无法核实存款人和代理人身份信息，也无法知道代理人与存款人之间关系。

网点要求柜员认真登记各客户信息，加强防范，对客户进行外汇管理规定宣传，杜绝客户继续进行可疑交易。

第二篇：非法外汇买卖的规定非法买卖外汇的法律规定非法外汇交易是指在国家规定的交易场所以外进行外汇交易即为非法外汇交易；包括：私自买卖外汇、变相买卖外汇或者倒买倒卖外汇。

1、《中华人民共和国外汇管理条例》第四十五条：“私自买卖外汇、变相买卖外汇、倒买倒卖外汇或者非法介绍买卖外汇数额较大的，由外汇管理机关给予警告，没收违法所得，处违法金额30%以下的罚款；情节严重的，处违法金额30%以上等值以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

非法经营罪典型案例最近一个朋友的亲属因零售香烟的数额较大，被检察机关以非法经营罪起诉到法院。

因涉案金额达到25万元，面临五年以上有期徒刑的处罚。

非法经营罪是指未经许可经营专营、专卖物品或其他限制买卖的物品，买卖进出口许可证、进出口原产地证明以及其他法律、行政法规规定的经营许可证或批准文件，以及从事其他非法经营活动，扰乱市场秩序，情节严重的行为。

非法经营罪典型案例案例一：浙江世纪黄金公司非法经营案经检察机关查明，浙江世纪黄金公司在法定代表人张勇的决策下，从2005年7月开始非法经营黄金期货。

张勇指使其公司员工王剑平设计开发了网上黄金期货交易系统，并通过大力宣传，招揽大批来自全国各地的客户炒黄金期货。

炒金业务均通过公司网络系统进行，与国际黄金市场并不接轨，只是大致上按照国际即时金价的浮动报价，供客户进行参考，客户通过买进或者卖出与公司进行交易，公司在交易过程中同时充当买方和卖方，并按每笔交易向客户收取“网络使用费”和“仓储费”。

交易的主要特征为标准化合约、定金放大、当日结算、强行平仓等，在交易中并不交割黄金实物，定金放大最高为50倍，即用2%的定金可以购买100%的黄金合约。

这种交易方式被中国证监会认定为非法期货交易。

至2008年6月案发前，浙江世纪黄金公司的网上交易平台上共存在客户1217个，共产生交易176579笔，公司共向客户收取黄金交易定金2.75亿余元，放大后交易金额总数达583亿余元。

根据查获的账户统计，该公司从非法黄金期货业务中至少获利1.1亿余元。

另查明，浙江世纪黄金公司还非法经营集合资金信托业务，向不特定的社会公众推出理财计划，签订协议，共向181名客户收取2000余万元资金，并将上述资金以公司的名义投入黄金市场炒金。

此外，浙江世纪黄金公司系张勇借资注册，在通过验资，取得工商登记后张勇即将注册资金1000万元全部抽逃。

法院审理后认为，检察机关指控的罪名均成立，依法作出一审判决，被告单位浙江世纪黄金制品有限公司犯非法经营罪，判处罚金人民币7100万元。

《关于办理非法从事资金支付结算业务、非法买卖外汇刑事案件适用法律若干问题的解释》的理解与适用文章属性•【公布机关】最高人民法院,最高人民检察院•【公布日期】2019.02.01•【分类】司法解释解读正文《关于办理非法从事资金支付结算业务、非法买卖外汇刑事案件适用法律若干问题的解释》的理解与适用为依法惩治非法从事资金支付结算业务、非法买卖外汇犯罪活动，维护金融市场秩序，最高人民法院、最高人民检察院发布了《关于办理非法从事资金支付结算业务、非法买卖外汇刑事案件适用法律若干问题的解释》（法释〔2019〕1号，以下简称《解释》），自2019年2月1日起施行。

为便于司法实践中正确理解和适用，现就《解释》的制定背景、起草中的主要考虑和主要内容介绍如下。

一、《解释》的制定背景与经过全国人大常委会于1998年12月29日颁布了《关于惩治骗购外汇、逃汇和非法买卖外汇犯罪的决定》，规定非法买卖外汇，扰乱市场秩序，情节严重的，依照非法经营罪定罪处罚。

2009年2月28日刑法修正案（七）在刑法第二百二十五条第三项中增加了“非法从事资金支付结算业务”的情形，规定非法从事资金支付结算业务，扰乱市场秩序，情节严重的，以非法经营罪定罪处罚。

有关刑事立法为依法惩治地下钱庄非法买卖外汇、非法从事资金支付结算业务犯罪活动提供了法律依据。

近年来，随着国内外经济形势的变化，恐怖主义犯罪国际化，走私犯罪和跨境毒品犯罪增加，以及我国加大对贪污贿赂犯罪的打击力度，从事非法资金支付结算业务、非法买卖外汇等涉地下钱庄犯罪活动日益猖獗，涉地下钱庄刑事案件不断增多。

地下钱庄已成为不法分子从事洗钱和转移资金的最主要通道，不但涉及经济领域的犯罪，还日益成为电信诈骗、网络赌博等犯罪活动转移赃款的渠道，成为贪污腐败分子和恐怖活动的“洗钱工具”和“帮凶”，严重扰乱金融市场秩序，严重危害国家金融安全和社会稳定，必须依法予以严惩。

与此同时，司法实践反映的具体定罪量刑标准尚不明确，一些法律适用问题存在争议，需要通过司法解释作出规定。

金融犯罪案例一、典型案例（一）非法出具金融票证罪还是对违法票据承兑罪1.基本案情案例张某，A纺织集团有限公司（以下统称“A集团”）创始人。

1996年，其经人介绍结识了B银行呼市迎宾支行（以下统称“B银行”）副行长高某。

当年7月，张某到呼市找到高某，要求办理银行承兑汇票。

高某将其引见给迎宾支行营业部的副主任于某，请于某帮助办理。

于某在审核时已经发现张某的手续不全，既无商品购销合同，又无保证金及有效担保，不具备申请承兑汇票的条件，但还是按照领导的吩咐，给张某办理了面额为300万元的第一张银行承兑汇票。

此后，B银行先后给A集团办理银行承兑汇票97笔，合计金额3.7亿多元。

张某利用银行承兑汇票贴现或者质押贷款骗取银行资金，每当质押贷款银行或贴现银行查询银行承兑汇票真伪时，于某便直接出面答复，致使张某的犯罪屡屡得逞。

张某利用套现取得的资金都因经营无方打了水漂，最后给国家造成7599万元的巨额损失。

案发后，张某潜逃至国外。

2.案情评析本案中，高某犯有国有企业人员失职罪没有疑义，但是对于某的判决持不同意见。

于某不是非法出具金融票证罪，应当是对违法票据承兑罪。

对违法票据承兑、付款、保证罪与非法出具金融票证罪，都是金融机构、或者金融机构工作人员的渎职犯罪；都可以在办理票据业务中构成犯罪；都是结果犯。

两罪不仅有相同之处，其区别也是明显的。

主要有三点：第一，非法出具金融票证罪可以涉及金融机构的信用证、保函、票据、存单、资信证明等多种金融业务，而对违法票据承兑、付款、保证罪只涉及金融机构的票据业务，不涉及其他金融业务。

第二，非法出具金融票证罪的行为是金融机构或者金融机构工作人员提供信用证、保函、票据、存单、资信证明等各种金融票证，如果仅就票据业务而言，只涉及票据的出票行为；而对违法票据承兑、付款、保证罪的具体行为，要涉及承兑、保证两种票据行为和付款这一票据流通环节。

付款不是法定的票据行为，因为票据付款不能引起票据权利义务关系的发生，相反，票据付款使票据完成使命，一切票据权利义务关系都消失了。