第七章银行承兑汇票业务题目及答案110630
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一、单项选择题（ 30题）
1、银行承兑汇票客户申请环节的主要风险点为经办人、主体资格、（ C ）、经营范围 。
A、准入条件 B、签发用途 C、申请额度D、保证金来源
2、以下哪一项不属于银行承兑汇票受理调查环节的风险点有：( D )
A、准入条件 B、签发用途C、到期支付能力 D、申请额度
3、以下哪一项不属于银行承兑汇票受理调查环节的风险防控措施？（ A ）
A、认真核查经办人身份
B、严格调查客户准入条件
C、严格调查承兑汇票用途
D、认真调查保证人保证能力、抵质押担保情况
4、办理承兑业务必须以（ B ）的商品或劳务交易为条件，对重大交易应通过多种渠道进行核实。
A、真实合理 B、真实合法 C、合理有效 D、合法有效
5、在（ D ）前，银行承兑汇票的保证金应全额到位并确保保证金来源真实合理。
A、申请 B、调查 C、审查 D、审批
6、银行承兑汇票审批环节的风险表现为：（ C ） 精品文档
。 2欢迎下载 A、调查、审查没有分离，未实行独立审查，
B、对于领导授意办理不符合承兑条件的承兑汇票，审查机构成员意见不明确
C、逆程序、超权限审批，化整为零、滚动批准签发汇票，或在限额内连续批准签发
D、伪造调查、审查意见，骗取银行信贷资金
7、以下哪一条不属于银行承兑汇票签订合同、承兑出票环节的主要风险点：（ C ）
A、承兑协议及担保合同的签订 B、抵质押登记、转移占有手续
C、审批权限 D、保证金的收取及管理
8、以下哪一条不属于银行承兑汇票签订合同、承兑出票环节的风险表现？（ A ）
A、承兑的交易背景超出其营业执照的经营范围
B、协议和合同非借款人本人签署或法律手续不完备、不合法
C、未足额收取保证金，违规签发承兑汇票
D、承兑汇票签发人蓄意改变票据收款人、金额及期限等要素
9、以下哪一条不属于银行承兑汇票签订合同环节的风险防控措施？（ D ）
A、合同签订当事人必须在金融机构的办公场所当面签订合同
B、有权签字人要出具有效的身份证明文件
C、对采取组合担保方式的，要在合同中准确界定相关当事人的法律责任 精品文档
。 3欢迎下载 D、合同签订后要到抵质押登记部门办理登记手续
10、以下哪种说法不对？（ D ）
A、在确认客户缴纳足额承兑保证金后，方可办理出票手续。
B、在合同签订后，根据担保合同约定，到抵质押登记部门办理登记手续或对质押物实际转移占有。
C、在确认客户缴纳足额承兑保证金后，方可签订合同。
D、在办理出票手续后，根据担保合同约定，到抵质押登记部门办理登记手续或对质押物实际转移占有。
11、以下哪一条不属于银行承兑汇票保证金收取与管理方面的风险表现？（ B ）
A、未足额收取保证金，违规签发承兑汇票。
B、申请人以非自有经营性资金作为保证金，特别是以贷款资金作为保证金
C、非全额保证金敞口部分以抵质押方式担保的，在没有办理抵质押登记或转移占有质押物情况下，签订合同和办理出票
D、保证金缴存后，客户与银行（信用社）工作人员勾结抽逃保证金E、银行机构擅自动用、挪用或违规返还保证金
12、（ C ）是金融机构为了取得资金，将未到期的已贴现商业汇票，再以贴现的方式向中央银行转让的票据行为。
A、贴现 B、转贴现 C、再贴现 D、承兑
13、（ B ）是金融机构为了取得资金，将未到期的商业汇票，再以贴现方式向另一金融机构转让的票据行为。 精品文档
。 4欢迎下载 A、贴现 B、转贴现 C、再贴现 D、承兑
14、以下哪一项属于票据贴现业务申请与受理环节的主要风险点？（ A ）
A、主体资格 B、经营范围 C、申请额度 D、贴现合同
15、以下哪一项不属于票据贴现业务申请与受理环节的风险表现？（ D ）
A、贴现申请人未能提供合法有效的营业执照、组织机构代码、税务登记证、贷款卡等相关资料和验资报告
B、贴现申请人不是真实交易背景的持票人，取得票据的原因不清楚，不能提供票据来源的合法有效的证明
C、受理背书不一致、流转过程不符合常规、交易背景不真实的票据
D、未按审批流程逐级审批，超权限、逆程序审批
16、以下哪一项属于票据贴现调查环节的风险点？（ B ）
A、票据要素 B、票据查询查复 C、票据保管 D 、款项划转
17、以下哪一项不属于票据贴现调查环节的风险防控措施？（ D ）
A、内外勾结进行虚假查询、伪造纳税发票和交易证明
B、未按规定验票，造成伪造、变造、克隆的假银行承兑汇票贴现
C、违法票据查询查复制度，对查询结果不确定的未采取进一步措施确认 精品文档
。 5欢迎下载 D、超权限、逆程序审批
18、为确定发票真伪，应向（ B ）查询其发票领取记录及发票领取人与收款人是否一致。
A、财政部门 B、税务部门 C、工商管理部门 D、财务部门
19、以下哪一项不属于票据贴现办理环节的主要风险点？（ B ）
A、贴现合同 B、票据查询查复 C、票据款项的划转 D、贴现后票据的保管
20、监督贴现人账户资金去向，要将贴现资金全额划入（ C ）账户，不得转向第三人或支取现金，防止银行（信用社）工作人员利用工作之便非法赚取利差。
A、出票人 B、承兑人 C、贴现申请人 D、承兑申请人
21、在对贴现凭证进行审核时，发现（ A ）与持票人为同一账户主体的，不得予以办理并及时报告。
A、出票人 B、承兑人C、贴现申请人 D、收款人
22、以下哪一点不属于贴现后票据保管环节的风险表现？（ D ）
A、保管不善，票据遗失、毁损
B、票据失窃，灭失或掩盖违法违规交易证据
C、内外勾结调换、退还票据，诈骗资金
D、贴现票据未确认，甚至在未见原票情况下办理贴现
23、对申请贴现的票据进行查询时，如有他查的，要逐一对精品文档
。 6欢迎下载 （ C ）进行二次查询，主要落实票据是否已办理贴现或质押。
A、承兑行
B、签发行
C、他查行
D、贴现行
24、以下哪一种情况不属于不得受理的贴现票据？（ B ）
A、查询结果不确定的
B、有他查记录的
C、汇票本身注明不准贴现的
D、明确注明不得转让、质押字样等附加条件的
25、全额保证金的银行承兑汇票，应列入（ A ）类。……应知应会
A、正常 B、关注 C、次级 D、可疑 E、损失
26、有敞口的银行承兑汇票，在查实其商品交易背景真实、担保措施落实的前提下，如未发生垫款，一般应列入（ A ）类。……应知应会
A、正常 B、关注 C、次级 D、可疑 E、损失
27、银行承兑汇票贴现，在查询属实、验票真实的前提下，一般应列入（ A ）类。……应知应会
A、正常 B、关注 C、次级 D、可疑 E、损失
28、银行承兑汇票无贸易背景或贸易背景不真实，至少应列入（ B ）类。……应知应会 精品文档
。 7欢迎下载 A、正常 B、关注 C、次级 D、可疑 E、损失
29、贴现票据的承兑行信用状况低下，无承兑能力，至少应列入（ C ）类。……应知应会
A、正常 B、关注 C、次级 D、可疑 E、损失
30、贴现票据虚假，属票据欺诈，至少应列入( D )类。……应知应会
A、正常 B、关注 C、次级 D、可疑 E、损失
二、多项选择题（ 20题）
1、银行承兑汇票业务案件防控的重点有哪些？（ABCDE ）
A、虚存保证金 B、签发无真实贸易背景的承兑汇票C、滚动连续签发银行承兑汇票D、利用克隆票或假票进行票据诈骗E、以贷款作保证金
2、银行承兑汇票是指由承兑申请人（出票人）签发并向开户银行申请，委托银行作为承兑人，经银行审查同意，在指定日期无条件支付确定的金额给（ AD ）的商业汇票。
A、持票人 B、承兑人 C、出票人 D、收款人
3、银行承兑汇票业务应遵循的管理原则有哪些？（ BC ）
A、审贷分离 统一管理 B、审贷分离 分级管理
C、集中签发 责权分明 D、集中管理 稳健经营
4、银行承兑汇票签发的主要对象要符合哪些条件？（ ABCE ）
A、在机构开立了结算账户
B、在工商行政管理机关有效登记 精品文档
。 8欢迎下载 C、正常经营
D、法人、其他经济组织
E、法人、其他经济组织和个体工商户
5、个体工商户申请办理承兑，须提供具有以下其中之一的100%保证金：（ ABCD ）
A、全额存单
B、国债
C、银行承兑汇票质押
D、备用信用证担保
6、银行承兑汇票客户申请环节的风险表现为：( ABCE )
A、不法人员冒充企业人员骗取银行承兑
B、不法人员单独或与银行（信用社）工作人员勾结，不提供或以伪造的客户资料和证明交易材料，骗取银行承兑
C、申请承兑的交易背景超过申请企业营业执照的经营范围或跨区域D、虚拟交易行为，虚签交易合同，无真实交易背景
E、申请额度超过客户授信额度
7、银行承兑汇票客户申请环节的风险防控措施包括：（ ABCD ）
A、认真核实经办人身份，防止不法分子冒充企业人员办理承兑
B、严格审核客户提供的企业相关资料是否完整齐全、真实有效
C、认真审查客户交易背景资料，重点关注交易内容是否在业务经营范围内 精品文档
。 9欢迎下载 D、申请额度必须控制在客户授信额度之内
8、银行承兑汇票受理调查环节的风险表现有：( ABC )
A、未尽职调查，没有对申请人的主体资格、资产负债状况、经营情况、履约能力、信用记录等进行实地调查，提供虚假调查报告
B、虚拟交易行为，虚签交易合同，无真实交易背景，内外串通、伪造虚假信息
C、没有合理的保证金来源或申请人以非自有经营性资金作为保证金，特别是以贷款资金作为保证金，套取银行信贷资金
D、申请额度超过客户授信额度
E、逆程序、超权限审批，化整为零、滚动批准签发汇票，或在限额内连续批准签发
9、银行承兑汇票业务的客户准入条件之一为（ CD ）
A、是否已在金融机构开立基本账户
B、是否已在金融机构开立一般存款账户
C、是否已在金融机构开立基本账户或一般存款账户
D、办理低风险承兑业务是否已开立临时账户
10、办理银行承兑汇票业务，应严格调查客户准入条件，包括：（ ABCD ）
A、固定的经营场所 B、资产负债状况良好
C、生产经营状况良好 D、信用状况良好
11、办理差额担保承兑汇票，必须认真调查保证人的保证能
