两个加强两个遏制

一、什么是‚两个加强，两个遏制‛?
两个加强：加强内部管控、加强外部监管;
两个遏制：遏制违规经营、遏制违法犯罪。
二、 ‚两个加强、两个遏制‛回头看工作开展背景
2015年，根据国务院的安排部署,中国保监会下发《关于
开展保险机构‚两个加强、两个遏制‛专项检查的通知》(保
监稽查[2014]207号)，各保险机构开展了‚两个加强、两个
遏制‛专项检查。
2016年，国务院要求继续开展 ‚两个加强、两个遏制‛
回头看工作，为贯彻落实国务院的安排部署和项俊波主席在
‚十三五‛保险业发展与监管专题培训班上的讲话精神，中国
保监会下发《关于开展保险机构‚两个加强、两个遏制‛回头
看工作的通知》(保监稽查[2016]134号)，要求各保险机构于
8月初开展回头看工作。
三、‚两个加强，两个遏制‛回头看的工作定位
在保监会召开的保险机构‚两两‛ 回头看工作动员会上，
黄洪副主席明确指出:‚‘两两’回头看不仅仅是一项常规的
经济任务，也是一项重要的政治任务;不仅仅是一次单纯的业
务工作，也是一次深刻的思想政治教育活动‛。
四、‚两个加强，两个遏制‛回头看工作的意义
(一)此次‚两两‛回头看工作对国家的意义有三个方面：
一是开展‚两两‛回头看，是实现保险业安全运行、维护
国家金融安全的重要举措;
二是开展‚两两‛回头看，是落实科学发展理念、加快建
设现代保险强国的重要举措;
三是开展‚两两‛回头看，是提升保险业服务能力和水平、
更好服务经济社会全局的重要举措。
(二)此次‚两两‛回头看对保险行业的意义有三个方面：
一是开展‚两两‛回头看，是应对保险风险严峻性的现实
需要。
二是开展‚两两‛回头看，是应对保险风险顽固性的现实
需要。
三是开展‚两两‛回头看，是应对保险风险多变性的现实
需要。
(三)此次‚两两‛回头看对整个公司系统的意义：
公司深入开展‚两两‛回头看工作，是完成国务院、保监
会部署的一项政治任务，也是公司巩固和扩大前期专项检查成
果、守住风险底线，促进公司依法合规经营、加快推进转型发
展的必然要求。要求全系统从以下三个方面深刻理解‚两两‛
回头看工作：
首先，要从讲政治的高度，深刻认识做好‚两两‛回头看
工作的重要性
其次，要从顾大局的高度，深刻认识做好‚两两‛回头看
工作的必要性
第三，要从强责任的高度，深刻认识做好‚两两‛回头看
工作的紧迫性。
五、‚两个加强，两个遏制‛回头看工作指导思想
此次保监会部署回头看的工作指导思想是‚坚持一个方
针，把握两大目标，落实三大任务，围绕四个线索，突出五大
重点‛(简称‚一二三四五‛)，其中：
坚持一个方针：是坚持发现问题、揭示风险的方针;
把握两大目标：是把握不发生系统性区域性风险和不发生
性质恶劣重大案件;
落实三大任务：是落实检查、问责和制度三项重点任务;
围绕四个线索：是指围绕去年‚两两‛检查发现的问题、
中央巡视反馈的问题、审计发现的问题和公安司法等立案查处
的案件四条线索;
突出五大重点：是指突出重点领域、重点机构、重点问题、
重大案件和重点风险。
知识多一点：
银监会‚两个加强、两个遏制‛回头看专项活动解读
‚两个加强、两个遏制‛是银监会于2014年12月布置的
‚加强内部管控、加强外部监督，遏制违规经营、遏制违法犯
罪‛专项检查。
此次回头看，银监会要求采取银行业金融机构自查与监管
部门检查相结合的方式。银行业金融机构于2016年10月底前
完成机构自查，各银监局于2016年11月底前完成监管检查。
‚这次回头看是对去年‘两个加强、两个遏制’专项检查
的再回访，是在全国范围内的统一行动。‛某地方银监人士表
示。
抽查比例不低于30%
该次回头看中，银行自查覆盖2016年6月末有余额的各
类重点业务，包括存款、信贷、票据、同业、理财、代销等;
‚上查下‛中机构数量原则上不低于30%，业务量原则上不低
于本级自查金额的30%。
机构自查的检查范围，包括此前‚两个加强、两个遏制‛
专项检查(包括自查、监管检查、2015年自主开展的回头看工
作)和上级党委巡视等发现问题的整改和问责落实情况，各机
构在公司治理、内部控制、风险管理、案件防控以及服务实体
经济等情况，存款、信贷、票据、同业、理财等各类重点业务
中是否存在新发生的违法违规行为。
其中，针对目前有股份行、城商行股权被转让、质押等情
况，特别提及检查股东资质是否符合监管规定，股权转让、质
押等管理工作是否到位等。此外，对公司治理检查还包括是否
建立完善的信息科技系统，充分利用科技管控、网络技术、大
数据等手段有效防范金融风险和金融案件。
在监管检查部分，要求各银监局对部分检查项目采取‚双
随机‛抽查方式进行检查。辖内法人机构抽查类型应全覆盖，
抽查比例不低于30%。辖内非法人机构中，各政策性银行、国
有大型银行、股份制商业银行和邮储银行抽查比例不低于30%;
其他机构抽查比例不低于20%。
除检查机构自查部分情况外，监管检查部分提及，特别注
重加大对跨市场、跨机构、跨业务领域的检查力度，加大对机
构内控有效性的再检查力度。
六项银行类重点业务检查
银监会要求，对重点业务环节的合规经营和风控全面覆盖
2016年6月末各类主要业务余额，加大对关键环节和重要岗
位的检查力度，重点排查违规经营和违法犯罪高发的存款、信
贷、票据、同业、理财和代销等六大业务领域。
2015年末以来，票据风险事件频发，多家大行、股份行
乃至农商行卷入其中。在对票据的检查中，银监会要求对开票、
承兑、贴现、转贴等各环节均进行重点检查。
检查措施包括，开票、承兑、贴现等环节中贸易背景真实
性审查、授信调查和统一授信管理是否到位，票据承兑保证金
和贴现资金管理是否到位，票据转贴现和买入返售、卖出回购
业务环节中，是否存在为他行‚做通道‛、‚消规模‛等行为，
是否与同业交易对手准入名单之外的机构开展票据回购业务，
是否无背书开展票据买卖。此外，还包括是否与‚票据中介‛、
‚资金掮客‛等开展票据交易;是否存在公章、印鉴、同业账
户等出租、出借行为。
在信贷业务检查方面，除重点检查授信条件是否弱化、大
额授信风险、批量为同一商圈多个商户或小微企业贷款外，银
监会强调了对‚首付贷‛的检查，要求检查是否存在个人住房
贷款首付资金来自P2P平台、小贷公司、房企或房地产中介等
渠道，是否存在融资给第三方用于发放首付款、尾款等，是否
存在个人消费贷款、个人经营性贷款、信用卡透支等资金用于
支付购房首付款等。此外，要求银行排查债务链、担保圈、互
联网金融、民间融资等带来的外部风险传染。
同业业务检查方面，主要检查同业业务专营制等情况，并
按照实质重于形式原则对同业业务进行会计核算和资本拨备
计提。
‚同业检查主要为对应2014年发布的、规范同业业务的
‘127号文’和‘140号文’，实际上同业业务经过这两年的
整顿已经相对规范。这次检查的重点应该是之前发生风险事件
的票据，以及理财。‛某股份行人士表示。
在银行理财监管新规正在征求意见的当下，对理财业务的
检查上目前仍为传统领域。银监会要求重点检查理财业务事业
部改革，以及通过发行理财产品归还贷款;以自营业务承接理
财风险资产;理财产品相互交易、调节收益;接受其他金融机构
回购或承诺，利用理财资金为他行代持资产;签订‚阴阳合同‛
或抽屉协议等为非保本理财提供保本承诺等情况。
在对代销的检查中，银监会也要求检查是否为代销产品提
供直接或间接、显性或隐性担保，包括承诺本金或收益保障。
此外，存款业务重点检查是否存在‚存款失踪‛、非法吸
收公众存款、挪用客户资金、存款虚存、存款不入账和异常异
地大额存款等。
除银行类业务外，银监会对金融资产管理公司、信托公司、
财务公司、金融租赁公司、货币经纪公司的特色业务以及其他
金融机构业务提出重点检查内容。
其中，在信托公司固有业务方面，检查长期股权投资是否
限定为金融类公司的股权投资，是否有未经批准以固有财产进
行实业投资情况;在信托业务方面，对日常监管中较为关注的
房地产、银信合作、政信合作、有价证券投资等信托业务，如
涉及在异地展业的，按相关具体业务合规性要求进行检查;此
外，重点检查信托公司通道业务进行的融资活动引发的各类风
险以及是否存在监管套利、风险隐匿和风险转移等行为。