用友u8--存货核算操作手册

用友U8存货核算流程之杨若古兰创作进行记账时留意应将“包含未审核单据”选“是”，普通情况下应将“出库单上所填金额从头计算”选“是”，特殊情况不须要零碎主动计算单价，而是要手工填入单价时不克不及将“出库单上所填金额从头计算”选“否”，否则记账时零碎会主动重算单价，原手工输入的单价会被改写.进行存货核算零碎处理前：应查询推销零碎的未完成营业表，检查是否还有未结算的推销入库单和发票，确定是否有未处理终了的单据，除上月入库未报销处理的入库单和委外入库单外其他的推销入库单都应当处理终了.进行存货核算零碎处理前应查询库存零碎出入库流水账，选择未审核单据，检查是否还有未审核单据，普通情况下全部单据都应审核，特殊的一些单据经确认单据无误后再进行存货零碎的操纵.旧配件仓库和受托原料仓库只核算数量，不核算金额，所以存货核算零碎中不必对旧配件库和受托原料库进行处理.单据记账时零碎若没法取到出库单价会主动跳出输入单价列表,出现请求手工输入单价时必须查清缘由,不成随便输入单价,也不成随便输入零单价.出现手工输入单价时，首先要查询该存货的明细表，要检查对应自在项核算的明细账，检查是否有结存.无结存时再检查库存管理中的库存台账，检查是何缘由，通常会有本月发卖出库，下月通过形状转换单调整入库的情况，而转换出库的存货则是本月有库存的，这类情况要查询转出存货的本结存单价，把该单价输入到出库单中.因为本零碎对纱按品牌和等级核算成本，对坯布按克重核算成本，对色布按克重和色彩核算成本，如果出库单据自在项输入不准确存货记账时就会取不到单价，所以当取不到单价时要认真核对清楚，按对应的自在项查存货明细账和库存台账，按时间顺序查找缘由.存货核算按以下顺序操纵：1．进行结算成本处理，之前月份入库在本月才进行推销发录结算的入库单，需在本月进行结算成本处理，结算成本处理里零碎主动回冲之前月份暂估入库金额，再以推销发票金额入库，结算成本处理时选中单据按结算.2．特殊单据记账，选择调拨单，选择存货是纱和配件的调拨单，但不要选择与受托加工有关的调拨单，受托加工的调拨单要在当前的步调平分别对其他入库单和其他出库单记账.跟布料有关的调拨单不要记账，布料有关的调拨单在后面步调中处理.3．特殊单据记账选择形状转换单，对纱和配件的转换单进行记账，与受托加工有关的转换单不要记账.4．推销入库单记账，单据类型选择推销入库单，入库类别选择“推销入库”，委外加工的推销入库单不克不及记账，在后面再处理.5．材料的其他入库单记账，单据类型选其他入库单，仓库选原料库和配件库.其他入库单无单价的要输入单价，有单价的要检查单价是否准确，不准确的要点窜单价.公司借用受托加工的原料在库存零碎中输入调拨单，零碎生成受托原料库的其他出库单和原料库的其他入库单，因受托原料库只核算数据不核算金额，所以存货零碎不必处理借用受托原料的其他出库单，借用原料的原料库其他入库单的单价按市场价暂价输入单价.盘盈入库也应填上单价，盘盈入库原账面数为负数，盘点数为零时，盘盈入库数是将账面数调为零，是以入库金额应刚好等于帐面负数金额，如许才干让账面金额等零.成品的其他入库单在后面再处理.6．材料出库单记账，单据类型选择材料出库单，仓库选择原料库和配件库.7．材料的其他出库单记账，仓库选择原料库和配件库，单据类型选择其他出库单.材料的其他出库单包含材料的盘亏、材料借用出库、材料委外加工等.成品委外出库的其他出库单不要记账，再后面再处理.8．到上一步止所有的材料均已记账全毕，此时应进行收发存汇总表查询，查询日期为当月1-31日，选择按仓库汇总和按核算自在项汇总，然后再检查存货的出库单价和结存单价是否有异常.有错误应恢复记账再进行响应的处理，恢复记账可以只恢复有异常的存货，正常的存货不须要恢复，恢复记账必须按记账相反的顺序，即后面记账的要先取消才干取消前面的记账.9．之前月份暂估入库本月结算的入库单生成凭证，生成凭证选择红字回冲单生成凭证，再选择蓝字回冲单（暂估）和再选择蓝字回冲单（报销）生成凭证.10．推销入库单生成凭证，选择推销入库单（报销）和推销入库单（暂估），仓库选择原料库，生成凭证.分别再选择配件库和成品库生成凭证.11．选择配件库的材料出库单生成凭证，生成分录为：借：制作费用、待摊费用贷：原料材，须要分摊的费用在借方拔出一行待摊费用，同时计算每月分摊额，然后在总账的经常使用凭证中添加领料的月摊销额.12．选择纱的材料出库单生成凭证生成分录：借：生产成本贷：原材料13．选择盘盈盘亏的其他入库单和其他出库单生成凭证，此时生成的凭证有两条待处理财富损溢科目，删掉一条，另一个调整差额.14．将借用、归还材料调拨单生成的其他出库单和其他入库单生成凭证，（1）借用受托加工材料，选择其他入库单,入库类别为借用入库，生成凭证借：原材料贷：其他敷衍款-暂估借入物质.（2）归还受托加工材料，选择其他出库单，出库类别归还出库，生成凭证借：其他敷衍款-暂估借入物质贷：原材料，因为其他出库单单价由零碎主动计算，所以归还单价会和原借用单价纷歧致，会形成归还数据一样但金额会纷歧样，这时候在生成凭证时其他敷衍款的金额要按原借用的单价计算，差额再添加一行分录计入主营营业成本.其他敷衍款—暂估借入物质科目核算数量及存货，生成凭证时必须检查数量和存货和数据是否准确，归还材料时若以其他材料归还，则归还时凭证上的存货要点窜为借用时的存货. 15．将其他未制单的材料单据制单.16．进入产成品成天职配，按查询，选择成品库，将包含红字打钩，将已有成本从头计算打钩，一行一行输入每一行产品的总成本，输入终了检查合计数是否与成本计算表上的合计数分歧，然后点击分配，零碎主动将每个存货的成天职摊到产品入库单上.再选择受托成品库按同样方法输入加工产品成本.17．产品入库单记账，选择全部产品入库单记账. 18．委外出库单记账，选择其他出库单，出库类别委外加工出库.19．核算委外加工入库成本，在推销零碎进行委外材料成本核算和加工费的费用扣头处理，处理终了后推销零碎的未完成营业明细表除之前月分份暂估入库外应都没有记录. 20．委外入库成本在推销零碎处理终了后再到存货零碎选推销入库单记账，入库类别选委外加工入库.21．进入进行结算成本处理，加工费在推销零碎进行费用扣头处理后在存货零碎进行结算成本处理后会生成入库调整单，当加工费分配到对应存货的入库成本中.22．在日常营业下进入零碎调整单，将上一步进行结算成本处理生成的委外加工费生成的入库调整单的入库类别改为“委外加工入库”，然后保管.23．特殊单据记账-调拨单，选择调拨单记账，但不要选与受托加工有关的调拨单.24．特殊单据记账-形状转换单，选择转换单记账，但不要选与受托加工有关的转换单.25．将产品盘盈盘盘的其他入库单记账，入库类别选盘盈入库.26．将产品盘盈盘亏的其他出库单记账，出库类别选盘亏入库.27．借用受托加工布料其他入库单记账，借用布料在库存零碎输入形状转换单，记账时不要选转形状转换单记账，而是要分别对其他入库单和其他出库单进账，因为加工产品的成本只核算加工费，如果直接对转换单记账转换到成品仓库时成本只要加工费.借用受托加工布料的转换单，要先对其他入库单记账，再对其他出库单记账，不成先对其他出库单记账后记其他入库单，则否其他入库单中手工录入的单价会被零碎主动更写为其他出库单上的单价.先选其他入库单，入库类别选借用入库，再手工输入产品的成本，然后记账.然后选其他出库单，出库类别选借用出库.归还布料按同样方法分别对其他入库单和其他出库单记账.28．发出商品记账，包含发货单和发票分别进行记账. 29．质量成绩产品退货，质量有有成绩产品退货的红字发卖出库单价直接手工输入，单价按10元/kg计算.30．发卖出库单记账.31．其他未记账的单据记账，选择所有单据记账，检查是否还有未记账单据.32．查收发存汇总表，选择所有仓库，按核算自在项汇总，检查出库单价和结存单价是否有异常.33．进入库存零碎与存货零碎对账.34．产成品入库单生成凭证，选择产品入为单，主动生成分录为：借：库存商品贷：待分配成本，将贷方点窜为贷：生产成本—直接材料、直接人工和制作费用.35．盘盈盘亏的其他入库单和其他出库单生成凭证. 36．委外加工出库生成凭证，选其他出库单，出库类别为委外加工出库，每个加工商生成一张凭证，不要全部合并，分录为借：委外加工物质贷：库存商品37．将委外加工入库的推销入库单和委外加工入库的入库调整单生成凭证，合并生成一张就可以了，零碎主动带入加工单位.借：库存商品贷：委外加工物质38．形状转换单制单，不要选与加工有关的单据，生成分录：借：库存商品贷：库存商品39．借用受托加工布料转换单生成凭证，同时选中其他入库单和其他出库单，将借用布料生成的其他入库单和其他出库单选中生成凭证，生成凭证点窜零碎主动生成的凭证为借：库存商品贷：库存商品贷：其他敷衍款-暂估借入物质，暂估借入物质金额按库存商品借贷方差额计，即暂估金额实际上只要材料成本，凭证上的数量和存货要核对无误.归还布料按同样方法生成凭证，生成凭证时要留意冲减其他敷衍款-暂估借入物质科目原借用的存货，单价要按原借用核算，差额拔出一行分录调整到主营营业成本科目.40．发出商品发货单生成凭证41．发出商品发票生成凭证42．质量成绩退货生成凭证，选择有质量成绩退货的红字发卖出库库，生成凭证，因记账时单价按10元计，所以生成凭证冲减主营营业成本也是按10元单价计算的，这时候要按原发货时的成本单价乘以退货数量算出退货成本，再将主营营业成本金额改过来，再拔出一条分录营业外收入-质量损失，将差额调到该科目.43．发卖出库单生成凭证44．其他未生成凭证的单据生成凭证45．凭证在总账零碎记账后，再在存货零碎进行与总账对账、与发出商品对账，对账时将数量对账去掉，只核算金额，蓝色为对账不服，白色为对账准确.46．期末处理，将数量为零金额不为零选中，其末处理终了再到制单当选择调整单生成凭证.47．月末结账.。

“存货核算”操作手册《存货管理》提供完整的成本核算流程，支持多种类型的进、出物料管理业务。

库存业务的操作流程如下：1、录入加工车间材料入库金额2、暂估成本录入。

3、产成品成本分配。

4、结算成本处理。

5、特殊单据记帐6、正常单据记帐。

7、期末处理8、生成凭证。

9、月末结帐1、录入加工车间材料入库金额月底根据加工车间领用材料及其它费用计算出加工车间加工材料的实际成本，通过入库调整单录入材料总金额作为材料入库成本以此计算产品生产成本路径：供应链/存货核算/日常业务/入库调整单注意：需要按照仓库录入，2、暂估成本录入：对于本月采购发票未开来的入库材料，即没有进行采购结算的材料，在月底财务需要对这类材料进行“成本暂估”。

录入暂估单价。

路径：供应链/存货核算/业务核算/暂估成本录入。

选中相应的仓库后，过滤出下图：录入完成后，点击“保存”即可。

3、产成品成本分配：每月的月底，财务科将成本单价（或金额）计算出后，需要给本月入库的“产成品”或“半成品”配上金额。

路径：供应链/存货核算/业务核算/产成品成本分配。

选中相应的仓库后，过滤出下图：财务部将计算出来的成本录入上表中的“金额”栏后，点上面的“分配”即可。

4、结算成本处理：对于上月入库本月发票到了，并且进行了结算的业务，在月底需要进行“结算成本处理”。

路径：供应链/存货核算/业务核算/结算成本处理。

进行“查询”操作，过滤出单据后，选中单据行，点上面的“暂估”即可。

5、特殊单据记帐：月底对调拨单进行成本计算，记入存货明细帐6、正常单据记帐：在月底为了计算本月的入库成本及出库成本，需要进行“记帐”操作。

路径：供应链/存货核算/业务核算/正常单据记帐。

如果在记帐后需要对某些业务单据进行修改，需要进行“恢复记帐”操作。

如下图：路径：供应链/存货核算/业务核算/恢复记帐。

7、期末处理：本月所有的单据记帐后，月底需要进行“期末处理”操作。

路径：供应链/存货核算/业务核算/期末处理。

用友U8存货核算流程用友U8存货核算流程进行记账时注意应将“包含未审核单据”选“是”，一般情况下应将“出库单上所填金额重新计算”选“是”，特殊情况不需要系统自动计算单价，而是要手工填入单价时不能将“出库单上所填金额重新计算”选“否”，否则记账时系统会自动重算单价，原手工输入的单价会被改写。

进行存货核算系统处理前：应查询采购系统的未完成业务表，查看是否还有未结算的采购入库单和发票，确定是否有未处理完毕的单据，除上月入库未报销处理的入库单和委外入库单外其他的采购入库单都应该处理完毕。

进行存货核算系统处理前应查询库存系统出入库流水账，选择未审核单据，查看是否还有未审核单据，一般情况下全部单据都应审核，特殊的一些单据经确认单据无误后再进行存货系统的操作。

旧配件仓库和受托原料仓库只核算数量，不核算金额，所以存货核算系统中不用对旧配件库和受托原料库进行处理。

单据记账时系统若无法取到出库单价会自动跳出输入单价列表,出现要求手工输入单价时必须查清原因,不可随便输入单价,也不可随便输入零单价.出现手工输入单价时，首先要查询该存货的明细表，要查看对应自由项核算的明细账，查看是否有结存。

无结存时再查看库存管理中的库存台账，查看是何原因，通常会有本月销售出库，下月通过形态转换单调整入库的情况，而转换出库的存货则是本月有库存的，这种情况要查询转出存货的本结存单价，把该单价输入到出库单中。

由于本系统对纱按品牌和等级核算成本，对坯布按克重核算成本，对色布按克重和颜色核算成本，如果出库单据自由项输入不正确存货记账时就会取不到单价，所以当取不到单价时要认真核对清楚，按对应的自由项查存货明细账和库存台账，按时间顺序查找原因。

存货核算按以下顺序操作：进行结算成本处理，以前月份入库在本月才进行采购发录结算的入库单，需在本月进行结算成本处理，结算成本处理里系统自动回冲以前月份暂估入库金额，再以采购发票金额入库，结算成本处理时选中单据按结算。

用友U8存货核算流程进行记账时留意应将“包含未审核单据”选“是”,一般情形下应将“出库单上所填金额从新盘算”选“是”,特别情形不须要体系主动盘算单价,而是要手工填入单价时不克不及将“出库单上所填金额从新盘算”选“否”,不然记账时体系会主动重算单价,原手工输入的单价会被改写.进行存货核算体系处理前：应查询倾销体系的未完成营业表,检讨是否还有未结算的倾销入库单和发票,肯定是否有未处理完毕的单据,除上月入库未报销处理的入库单和委外入库单外其他的倾销入库单都应当处理完毕.进行存货核算体系处理前应查询库存体系出入库流水账,选择未审核单据,检讨是否还有未审核单据,一般情形下全体单据都应审核,特别的一些单据经确认单据无误后再进行存货体系的操纵.旧配件仓库和受托原料仓库只核算数目,不核算金额,所以存货核算体系中不必对旧配件库和受托原料库进行处理.单据记账时体系若无法取到出库单价会主动跳出输入单价列表,消失请求手工输入单价时必须查清原因,不成随意输入单价,也不成随意输入零单价.消失手工输入单价时,起首要查询该存货的明细表,要检讨对应自由项核算的明细账,检讨是否有滚存.无滚存时再检讨库存治理中的库存台账,检讨是何原因,平日会有本月发卖出库,下月经由过程形态转换单调剂入库的情形,而转换出库的存货则是本月有库存的,这种情形要查询转出存货的本滚存单价,把该单价输入到出库单中.因为本体系对纱按品牌和等级核算成本,对坯布按克重核算成本,对色布按克重和色彩核算成本,假如出库单据自由项输入不准确存货记账时就会取不到单价,所以当取不到单价时要卖力查对清晰,按对应的自由项查存货明细账和库存台账,按时光次序查找原因.存货核算按以下次序操纵：1．进行结算成本处理,以前月份入库在本月才进行倾销发录结算的入库单,需在本月进行结算成本处理,结算成本处理里体系主动回冲以前月份暂估入库金额,再以倾销发票金额入库,结算成本处理时选中单据按结算.2．特别单据记账,选择调拨单,选择存货是纱和配件的调拨单,但不要选择与受托加工有关的调拨单,受托加工的调拨单要在今后的步调平分离对其他入库单和其他出库单记账.跟布料有关的调拨单不要记账,布料有关的调拨单在后面步调中处理.3．特别单据记账选择形态转换单,对纱和配件的转换单进行记账,与受托加工有关的转换单不要记账.4．倾销入库单记账,单据类型选择倾销入库单,入库类别选择“倾销入库”,委外加工的倾销入库单不克不及记账,在后面再处理.5．材料的其他入库单记账,单据类型选其他入库单,仓库选原料库和配件库.其他入库单无单价的要输入单价,有单价的要检讨单价是否准确,不准确的要修正单价.公司借用受托加工的原料在库存体系中输入调拨单,体系生成受托原料库的其他出库单和原料库的其他入库单,因受托原料库只核算数据不核算金额,所以存货体系不必处理借用受托原料的其他出库单,借用原料的原料库其他入库单的单价按市场价暂价输入单价.盘盈入库也应填上单价,盘盈入库原账面数为负数,清点数为零时,盘盈入库数是将账面数调为零,是以入库金额应刚好等于帐面负数金额,如许才干让账面金额等零.成品的其他入库单在后面再处理.6．材料出库单记账,单据类型选择材料出库单,仓库选择原料库和配件库.7．材料的其他出库单记账,仓库选择原料库和配件库,单据类型选择其他出库单.材料的其他出库单包含材料的盘亏.材料借用出库.材料委外加工等.成品委外出库的其他出库单不要记账,再后面再处理.8．到上一步止所有的材料均已记账全毕,此时应进行收发存汇总表查询,查询日期为当月1-31日,选择按仓库汇总和按核算自由项汇总,然后再检讨存货的出库单价和滚存单价是否有平常.有错误应恢复记账再进行响应的处理,恢复记账可以只恢复有平常的存货,正常的存货不须要恢复,恢复记账必须按记账相反的次序,即后面记账的要先撤消才干撤消前面的记账.9．以前月份暂估入库本月结算的入库单生成凭证,生成凭证选择红字回冲单生成凭证,再选择蓝字回冲单（暂估）和再选择蓝字回冲单（报销）生成凭证. 10．倾销入库单生成凭证,选择倾销入库单（报销）和倾销入库单（暂估）,仓库选择原料库,生成凭证.分离再选择配件库和成品库生成凭证.11．选择配件库的材料出库单生成凭证,生成分录为：借：制作费用.待摊费用贷：原料材,须要分摊的费用在借方拔出一行待摊费用,同时盘算每月分摊额,然后在总账的经常应用凭证中添加领料的月摊销额.12．选择纱的材料出库单生成凭证生成分录：借：临盆成本贷：原材料13．选择盘盈盘亏的其他入库单和其他出库单生成凭证,此时生成的凭证有两条待处理财宝损溢科目,删掉落一条,另一个调剂差额.14．将借用.清偿材料调拨单生成的其他出库单和其他入库单生成凭证,（1）借用受托加工材料,选择其他入库单,入库类别为借用入库,生成凭证借：原材料贷：其他敷衍款-暂估借入物质.（2）清偿受托加工材料,选择其他出库单,出库类别清偿出库,生成凭证借：其他敷衍款-暂估借入物质贷：原材料,因为其他出库单单价由体系主动盘算,所以清偿单价会和原借用单价不一致,会造成清偿数据一样但金额会不一样,这时在生成凭证时其他敷衍款的金额要按原借用的单价盘算,差额再添加一行分录计入主营营业成本.其他敷衍款—暂估借入物质科目核算数目及存货,生成凭证时必须检讨数目和存货和数据是否准确,清偿材料时若以其他材料清偿,则清偿时凭证上的存货要修正为借用时的存货.15．将其他未制单的材料单据制单.16．进入产成品成本分配,按查询,选择成品库,将包含红字打钩,将已有成本从新盘算打钩,一行一行输入每一行产品的总成本,输入完毕检讨合计数是否与成本盘算表上的合计数一致,然后点击分派,体系主动将每个存货的成本分摊到产品入库单上.再选择受托成品库按同样办法输入加工产品成本.17．产品入库单记账,选择全体产品入库单记账.18．委外出库单记账,选择其他出库单,出库类别委外加工出库.19．核算委外加工入库成本,在倾销体系进行委外材料成本核算和加工费的费用扣头处理,处理完毕后倾销体系的未完成营业明细表除以前月分份暂估入库外应都没有记载.20．委外入库成本在倾销体系处理完毕后再到存货体系选倾销入库单记账,入库类别选委外加工入库.21．进入进行结算成本处理,加工费在倾销体系进行费用扣头处理后在存货体系进行结算成本处理后会生成入库调剂单,当加工费分派到对应存货的入库成本中.22．在日常营业下进入体系调剂单,将上一步进行结算成本处理生成的委外加工费生成的入库调剂单的入库类别改为“委外加工入库”,然后保管.23．特别单据记账-调拨单,选择调拨单记账,但不要选与受托加工有关的调拨单.24．特别单据记账-形态转换单,选择转换单记账,但不要选与受托加工有关的转换单.25．将产品盘盈盘盘的其他入库单记账,入库类别选盘盈入库.26．将产品盘盈盘亏的其他出库单记账,出库类别选盘亏入库.27．借用受托加工布料其他入库单记账,借用布料在库存体系输入形态转换单,记账时不要选转形态转换单记账,而是要分离对其他入库单和其他出库单进账,因为加工产品的成本只核算加工费,假如直接对转换单记账转换到成品仓库时成本只有加工费.借用受托加工布料的转换单,要先对其他入库单记账,再对其他出库单记账,不成先对其他出库单记账跋文其他入库单,则否其他入库单中手工录入的单价会被体系主动更写为其他出库单上的单价.先选其他入库单,入库类别选借用入库,再手工输入产品的成本,然跋文账.然后选其他出库单,出库类别选借用出库.清偿布料按同样办法分离对其他入库单和其他出库单记账.28．发出商品记账,包含发货单和发票分离进行记账. 29．质量问题产品退货,质量有有问题产品退货的红字发卖出库单价直接办工输入,单价按10元/kg盘算.30．发卖出库单记账.31．其他未记账的单据记账,选择所有单据记账,检讨是否还有未记账单据.32．查收发存汇总表,选择所有仓库,按核算自由项汇总,检讨出库单价和滚存单价是否有平常.33．进入库存体系与存货体系对账.34．产成品入库单生成凭证,选择产品入为单,主动生成分录为：借：库存商品贷：待分派成本,将贷方修正为贷：临盆成本—直接材料.直接人工和制作费用.35．盘盈盘亏的其他入库单和其他出库单生成凭证. 36．委外加工出库生成凭证,选其他出库单,出库类别为委外加工出库,每个加工商生成一张凭证,不要全体归并,分录为借：委外加工物质贷：库存商品37．将委外加工入库的倾销入库单和委外加工入库的入库调剂单生成凭证,归并生成一张就可以了,体系主动带入加工单位.借：库存商品贷：委外加工物质38．形态转换单制单,不要选与加工有关的单据,生成分录：借：库存商品贷：库存商品39．借用受托加工布料转换单生成凭证,同时选中其他入库单和其他出库单,将借用布料生成的其他入库单和其他出库单选中生成凭证,生成凭证修正体系主动生成的凭证为借：库存商品贷：库存商品贷：其他敷衍款-暂估借入物质,暂估借入物质金额按库存商品假贷方差额计,即暂估金额现实上只有材料成本,凭证上的数目和存货要查对无误.清偿布料按同样办法生成凭证,生成凭证时要留意冲减其他敷衍款-暂估借入物质科目原借用的存货,单价要按原借用核算,差额拔出一行分录调剂到主营营业成本科目. 40．发出商品发货单生成凭证41．发出商品发票生成凭证42．质量问题退货生成凭证,选择有质量问题退货的红字发卖出库库,生成凭证,因记账时单价按10元计,所以生成凭证冲减主营营业成本也是按10元单价盘算的,这时要按原发货时的成本单价乘以退货数目算出退货成本,再将主营营业成本金额悛改来,再拔出一条分录营业外支出-质量损掉,将差额调到该科目. 43．发卖出库单生成凭证44．其他未生成凭证的单据生成凭证45．凭证在总账体系记账后,再在存货体系进行与总账对账.与发出商品对账,对账时将数目对账去掉落,只核算金额,蓝色为对账不服,白色为对账准确.46．期末处理,将数目为零金额不为零选中,其末处理完毕再到制单中选择调剂单生成凭证.47．月末结账.。

一、部门职责：库房记账的日常工作在ERP系统处理中主要工作有：1、在库存管理模块进行日常材料出库、销售出库、其他出入库的单据录入工作。

2、在库存管理模块进行日常产成品入库、采购入库、其他入库的单据录入工作。

3、进行日常的外协加工、备品管理、借入、借出管理工作。

4、对单据录入的正确性进行负责。

5、进行库存管理模块的结账工作。

财务部门：1、核对库存单据的正确性。

2、进行采购结算、暂估处理核算采购入库、材料领用的成本。

3、进行成本核算计算半成品、产成品的出入库、销售成本。

4、进行发出商品的记账、分期结转销售成本。

5、编制各种材料的出入库业务凭证。

6、各库房的登账和期末处理工作。

7、存货核算模块的月底结账工作。

二、部门岗位划分：库管记账：根据库存材料日常出入库业务在库存管理模块进行单据录入。

材料成本会计：对库房传递过来得单据，核算产成品入库单、材料出库、销售出库等单据核算成本，进行登记存货总账、存货明细账，进行制单，传递到总账会计进行科目账登记。

总账会计：对材料成本会计编制的材料出入库凭证进行登账、记账处理。

三、系统业务处理流程：1、库房人员在库存管理模块录入各种日常出入库单据。

2、材料成本核算会计对采购入库单进行记账，核算材料入库成本；如果没有来发票进行采购结算的采购入库单需要进行暂估处理，以便对材料领用提供比较准确的成本。

3、材料成本核算会计对本月各部门材料领用进行单据记账，核算当月材料消耗成本。

4、进行原材料仓库的期末处理、制单工作。

5、成本核算会计从成本管理模块取数各部门当月原材料消耗数据，和其他成本资料进行成本计算，得出半成品的成本。

6、材料成本核算会计在存货核算模块进行产成品成本分配，读取半成品仓库的半成品加工成本。

7、材料成本核算会计在存货核算模块进行单据记账（主要是半成品仓库的半成品的入库、出库成本）。

8、进行半成品仓库的期末处理、制单工作。

9、成本核算会计从成本管理模块重新数各部门当月原材料消耗数据，和其他成本资料进行成本计算，得出产成品的成本。

用友U8存货核算流程之袁州冬雪创作停止记账时注意应将“包含未审核单据”选“是”，一般情况下应将“出库单上所填金额重新计算”选“是”，特殊情况不需要系统自动计算单价，而是要手工填入单价时不克不及将“出库单上所填金额重新计算”选“否”，否则记账时系统会自动重算单价，原手工输入的单价会被改写.停止存货核算系统处理前：应查询推销系统的未完成业务表，检查是否还有未结算的推销入库单和发票，确定是否有未处理完毕的单据，除上月入库未报销处理的入库单和委外入库单外其他的推销入库单都应该处理完毕.停止存货核算系统处理前应查询库存系统出入库流水账，选择未审核单据，检查是否还有未审核单据，一般情况下全部单据都应审核，特殊的一些单据经确认单据无误后再停止存货系统的操纵.旧配件仓库和受托原料仓库只核算数量，不核算金额，所以存货核算系统中不必对旧配件库和受托原料库停止处理.单据记账时系统若无法取到出库单价会自动跳出输入单价列表,出现要求手工输入单价时必须查清原因,不成随便输入单价,也不成随便输入零单价.出现手工输入单价时，首先要查询该存货的明细表，要检查对应自由项核算的明细账，检查是否有滚存.无滚存时再检查库存管理中的库存台账，检查是何原因，通常会有本月销售出库，下月通过形态转换单调整入库的情况，而转换出库的存货则是本月有库存的，这种情况要查询转出存货的本滚存单价，把该单价输入到出库单中.由于本系统对纱按品牌和等级核算成本，对坯布按克重核算成本，对色布按克重和颜色核算成本，如果出库单据自由项输入不正确存货记账时就会取不到单价，所以当取不到单价时要认真核对清楚，按对应的自由项查存货明细账和库存台账，按时间顺序查找原因.存货核算按以下顺序操纵：1．停止结算成本处理，以前月份入库在本月才停止推销发录结算的入库单，需在本月停止结算成本处理，结算成本处理里系统自动回冲以前月份暂估入库金额，再以推销发票金额入库，结算成本处理时选中单据按结算.2．特殊单据记账，选择调拨单，选择存货是纱和配件的调拨单，但不要选择与受托加工有关的调拨单，受托加工的调拨单要在以后的步调中分别对其他入库单和其他出库单记账.跟布料有关的调拨单不要记账，布料有关的调拨单在后面步调中处理.3．特殊单据记账选择形态转换单，对纱和配件的转换单停止记账，与受托加工有关的转换单不要记账.4．推销入库单记账，单据类型选择推销入库单，入库种别选择“推销入库”，委外加工的推销入库单不克不及记账，在后面再处理.5．资料的其他入库单记账，单据类型选其他入库单，仓库选原料库和配件库.其他入库单无单价的要输入单价，有单价的要检查单价是否正确，不正确的要修改单价.公司借用受托加工的原料在库存系统中输入调拨单，系统生成受托原料库的其他出库单和原料库的其他入库单，因受托原料库只核算数据不核算金额，所以存货系统不必处理借用受托原料的其他出库单，借用原料的原料库其他入库单的单价按市场价暂价输入单价.盘盈入库也应填上单价，盘盈入库原账面数为负数，清点数为零时，盘盈入库数是将账面数调为零，因此入库金额应刚好等于帐面负数金额，这样才干让账面金额等零.成品的其他入库单在后面再处理.6．资料出库单记账，单据类型选择资料出库单，仓库选择原料库和配件库.7．资料的其他出库单记账，仓库选择原料库和配件库，单据类型选择其他出库单.资料的其他出库单包含资料的盘亏、资料借用出库、资料委外加工等.成品委外出库的其他出库单不要记账，再后面再处理.8．到上一步止所有的资料均已记账全毕，此时应停止收发存汇总表查询，查询日期为当月1-31日，选择按仓库汇总和按核算自由项汇总，然后再检查存货的出库单价和滚存单价是否有异常.有错误应恢复记账再停止相应的处理，恢复记账可以只恢复有异常的存货，正常的存货不需要恢复，恢复记账必须按记账相反的顺序，即后面记账的要先取消才干取消前面的记账.9．以前月份暂估入库本月结算的入库单生成凭证，生成凭证选择红字回冲单生成凭证，再选择蓝字回冲单（暂估）和再选择蓝字回冲单（报销）生成凭证.10．推销入库单生成凭证，选择推销入库单（报销）和推销入库单（暂估），仓库选择原料库，生成凭证.分别再选择配件库和成品库生成凭证. 11．选择配件库的资料出库单生成凭证，生成分录为：借：制造费用、待摊费用贷：原料材，需要分摊的费用在借方拔出一行待摊费用，同时计算每个月分摊额，然后在总账的常常使用凭证中添加领料的月摊销额.12．选择纱的资料出库单生成凭证生成分录：借：生产成本贷：原资料13．选择盘盈盘亏的其他入库单和其他出库单生成凭证，此时生成的凭证有两条待处理财富损溢科目，删掉一条，另外一个调整差额.14．将借用、归还资料调拨单生成的其他出库单和其他入库单生成凭证，（1）借用受托加工资料，选择其他入库单,入库种别为借用入库，生成凭证借：原资料贷：其他应付款-暂估借入物资.（2）归还受托加工资料，选择其他出库单，出库种别归还出库，生成凭证借：其他应付款-暂估借入物资贷：原资料，由于其他出库单单价由系统自动计算，所以归还单价会和原借用单价纷歧致，会造成归还数据一样但金额会纷歧样，这时在生成凭证时其他应付款的金额要按原借用的单价计算，差额再添加一行分录计入主营业务成本.其他应付款—暂估借入物资科目核算数量及存货，生成凭证时必须检查数量和存货和数据是否正确，归还资料时若以其他资料归还，则归还时凭证上的存货要修改为借用时的存货. 15．将其他未制单的资料单据制单.16．进入产成品成天职配，按查询，选择成品库，将包含红字打钩，将已有成本重新计算打钩，一行一行输入每行产品的总成本，输入完毕检查合计数是否与成本计算表上的合计数一致，然后点击分配，系统自动将每个存货的成天职摊到产品入库单上.再选择受托成品库按同样方法输入加工产品成本.17．产品入库单记账，选择全部产品入库单记账. 18．委外出库单记账，选择其他出库单，出库种别委外加工出库.19．核算委外加工入库成本，在推销系统停止委外资料成本核算和加工费的费用折扣处理，处理完毕后推销系统的未完成业务明细表除以前月分份暂估入库外应都没有记录.20．委外入库成本在推销系统处理完毕后再到存货系统选推销入库单记账，入库种别选委外加工入库.21．进入停止结算成本处理，加工费在推销系统停止费用折扣处理后在存货系统停止结算成本处理后会生成入库调整单，当加工费分配到对应存货的入库成本中. 22．在日常业务下进入系统调整单，将上一步停止结算成本处理生成的委外加工费生成的入库调整单的入库种别改为“委外加工入库”，然后保管.23．特殊单据记账-调拨单，选择调拨单记账，但不要选与受托加工有关的调拨单.24．特殊单据记账-形态转换单，选择转换单记账，但不要选与受托加工有关的转换单.25．将产品盘盈盘盘的其他入库单记账，入库种别选盘盈入库.26．将产品盘盈盘亏的其他出库单记账，出库种别选盘亏入库.27．借用受托加工布料其他入库单记账，借用布料在库存系统输入形态转换单，记账时不要选转形态转换单记账，而是要分别对其他入库单和其他出库单进账，因为加工产品的成本只核算加工费，如果直接对转换单记账转换到成品仓库时成本只有加工费.借用受托加工布料的转换单，要先对其他入库单记账，再对其他出库单记账，不成先对其他出库单记账后记其他入库单，则否其他入库单中手工录入的单价会被系统自动更写为其他出库单上的单价.先选其他入库单，入库种别选借用入库，再手工输入产品的成本，然后记账.然后选其他出库单，出库种别选借用出库.归还布料按同样方法分别对其他入库单和其他出库单记账.28．发出商品记账，包含发货单和发票分别停止记账. 29．质量问题产品退货，质量有有问题产品退货的红字销售出库单价直接办工输入，单价按10元/kg计算. 30．销售出库单记账.31．其他未记账的单据记账，选择所有单据记账，检查是否还有未记账单据.32．查收发存汇总表，选择所有仓库，按核算自由项汇总，检查出库单价和滚存单价是否有异常.33．进入库存系统与存货系统对账.34．产成品入库单生成凭证，选择产品入为单，自动生成分录为：借：库存商品贷：待分配成本，将贷方修改为贷：生产成本—直接资料、直接人工和制造费用.35．盘盈盘亏的其他入库单和其他出库单生成凭证. 36．委外加工出库生成凭证，选其他出库单，出库种别为委外加工出库，每个加工商生成一张凭证，不要全部合并，分录为借：委外加工物资贷：库存商品37．将委外加工入库的推销入库单和委外加工入库的入库调整单生成凭证，合并生成一张便可以了，系统自动带入加工单位.借：库存商品贷：委外加工物资38．形态转换单制单，不要选与加工有关的单据，生成分录：借：库存商品贷：库存商品39．借用受托加工布料转换单生成凭证，同时选中其他入库单和其他出库单，将借用布料生成的其他入库单和其他出库单选中生成凭证，生成凭证修改系统自动生成的凭证为借：库存商品贷：库存商品贷：其他应付款-暂估借入物资，暂估借入物资金额按库存商品假贷方差额计，即暂估金额实际上只有资料成本，凭证上的数量和存货要核对无误.归还布料按同样方法生成凭证，生成凭证时要注意冲减其他应付款-暂估借入物资科目原借用的存货，单价要按原借用核算，差额拔出一行分录调整到主营业务成本科目. 40．发出商品发货单生成凭证41．发出商品发票生成凭证42．质量问题退货生成凭证，选择有质量问题退货的红字销售出库库，生成凭证，因记账时单价按10元计，所以生成凭证冲减主营业务成本也是按10元单价计算的，这时要按原发货时的成本单价乘以退货数量算出退货成本，再将主营业务成本金额改过来，再拔出一条分录营业外支出-质量损失，将差额调到该科目.43．销售出库单生成凭证44．其他未生成凭证的单据生成凭证45．凭证在总账系统记账后，再在存货系统停止与总账对账、与发出商品对账，对账时将数量对账去掉，只核算金额，蓝色为对账不服，白色为对账正确.46．期末处理，将数量为零金额不为零选中，其末处理完毕再到制单中选择调整单生成凭证.47．月末结账.。

用友U8操作手册目录第一部分系统初始化 (3)1.1系统说明 (3)1.2权限说明 (3)1.4系统管理员注册 (4)1.6增加操作员用户 (6)1.7更改账套名称 (8)第二部分总账 (11)2.1系统登录 (11)2.4会计科目调整 (12)2.6录入期初余额 (14)2.7凭证 (17)2.7.1填制凭证 (17)2.7.2作废/整理凭证 (21)2.7.3其他常用功能说明 (23)2.7.4审核凭证 (28)2.7.5查询凭证 (31)2.7.6打印凭证 (34)2.7.7记账与反记账 (37)2.8期末 (41)2.8.1期间损益结转 (41)2.8.3结账与反结账 (43)2.9账表 (45)2.9.1科目账 (45)2.9.2项目往来辅助账 (51)2.9.3账簿打印 (57)3.4设置备份计划 (59)3.5自动账套备份的还原及引入 (60)3.6清除单据锁定 (63)3.7清除系统运行异常 (63)第一部分系统初始化1.1 系统说明业务平台: 主要进行日常的账务处理：记账、结账、凭证及账表的查询打印等操作。

其图标如下：系统管理: 主要进行(1)账套的备份还原, (2)用户的填加, (3)年度账的建立及结转。

等操作。

其图标如下：1.2 权限说明主要指在登陆“系统管理”时可能涉及到的用户及权限：admin：系统管理员(1)账套的备份还原; (2)备份计划的建立; (3)用户的填加;(4)异常任务的清理等。

demo ：账套主管(1) 年度账的建立; (2)年度数据的结转等。

系统管理员和账套主管的权限比较（Y代表可以，N代表不可以）主要功能功能选项功能细项系统管理员是否拥有账套主管是否拥有账套主管账套建立Y N 账套修改N Y 账套引入Y N 账套输出Y N 账套数据删除Y N1.4 系统管理员注册点击“系统管理”—“系统”—“注册”如下图：则弹出登陆对话框，如下图：“登录到”栏务必保证是本机的计算机名（在本系统中所有的登录窗口，都必须保证这一点），一般会自动带出，不用作任何修改。

“存货核算”操作手册《存货管理》提供完整的成本核算流程，支持多种类型的进、出物料管理业务。

库存业务的操作流程如下：1、录入加工车间材料入库金额2、暂估成本录入。

3、产成品成本分配。

4、结算成本处理。

5、特殊单据记帐6、正常单据记帐。

7、期末处理8、生成凭证。

9、月末结帐1、录入加工车间材料入库金额月底根据加工车间领用材料及其它费用计算出加工车间加工材料的实际成本，通过入库调整单录入材料总金额作为材料入库成本以此计算产品生产成本路径：供应链/存货核算/日常业务/入库调整单注意：需要按照仓库录入，2、暂估成本录入：对于本月采购发票未开来的入库材料，即没有进行采购结算的材料，在月底财务需要对这类材料进行“成本暂估”。

录入暂估单价。

路径：供应链/存货核算/业务核算/暂估成本录入。

选中相应的仓库后，过滤出下图：录入完成后，点击“保存”即可。

3、产成品成本分配：每月的月底，财务科将成本单价（或金额）计算出后，需要给本月入库的“产成品”或“半成品”配上金额。

路径：供应链/存货核算/业务核算/产成品成本分配。

选中相应的仓库后，过滤出下图：财务部将计算出来的成本录入上表中的“金额”栏后，点上面的“分配”即可。

4、结算成本处理：对于上月入库本月发票到了，并且进行了结算的业务，在月底需要进行“结算成本处理”。

路径：供应链/存货核算/业务核算/结算成本处理。

进行“查询”操作，过滤出单据后，选中单据行，点上面的“暂估”即可。

5、特殊单据记帐：月底对调拨单进行成本计算，记入存货明细帐6、正常单据记帐：在月底为了计算本月的入库成本及出库成本，需要进行“记帐”操作。

路径：供应链/存货核算/业务核算/正常单据记帐。

如果在记帐后需要对某些业务单据进行修改，需要进行“恢复记帐”操作。

如下图：路径：供应链/存货核算/业务核算/恢复记帐。

7、期末处理：本月所有的单据记帐后，月底需要进行“期末处理”操作。

路径：供应链/存货核算/业务核算/期末处理。

用友U8的存货使用流程1. 存货管理存货管理是用友U8系统中非常重要的一个模块，它主要用于管理企业的存货信息，包括存货的采购、入库、销售、出库等过程。

1.1 存货分类在用友U8系统中，存货按照一定的分类方式进行管理，可根据企业的需求进行自定义分类。

常见的存货分类包括：•主分类：按照存货的性质、用途进行分类，如原材料、半成品、成品等。

•子分类：在主分类的基础上，进一步细分存货，如原材料中的钢材、木材等。

•存货组合分类：将不同的存货进行组合，如套装、组合装等。

1.2 存货档案在用友U8系统中，存货档案用于记录企业的存货信息，并对存货进行管理。

每一个存货都有一个唯一的存货编码，存货档案中包含了存货的名称、规格、单位、采购价格、销售价格等相关信息。

1.3 存货采购存货采购是指企业购买存货的过程。

在用友U8系统中，存货采购的流程如下：1.创建采购订单：根据需要购买的存货，创建采购订单，记录采购的存货数量、价格等信息。

2.采购入库：当存货采购完成后，将存货入库。

在用友U8系统中，可以通过扫描条形码或手工录入等方式，将存货入库到指定的仓库中。

3.生成采购入库单据：系统会自动生成采购入库单据，用于记录采购入库的情况，包括存货数量、入库仓库等信息。

1.4 存货销售存货销售是指企业将存货出售的过程。

在用友U8系统中，存货销售的流程如下：1.创建销售订单：根据客户需求，创建销售订单，记录销售的存货数量、价格等信息。

2.销售出库：当存货销售确认后，将存货出库。

在用友U8系统中，可以通过扫描条形码或手工录入等方式，将存货从仓库中出库。

3.生成销售出库单据：系统会自动生成销售出库单据，用于记录销售出库的情况，包括存货数量、出库仓库等信息。

2. 存货盘点存货盘点是指对企业的存货进行定期的盘点工作，以确保存货数量的准确性和及时性。

2.1 盘点计划存货盘点前需要制定盘点计划，包括盘点日期、盘点仓库、盘点人员等信息。

2.2 盘点操作在用友U8系统中，进行存货盘点的操作如下：1.盘点开始：选择盘点计划，并开始盘点工作。

用友U8存货核算流程(总7页)-CAL-FENGHAI.-(YICAI)-Company One1-CAL-本页仅作为文档封面，使用请直接删除用友U8存货核算流程进行记账时注意应将“包含未审核单据”选“是”，一般情况下应将“出库单上所填金额重新计算”选“是”，特殊情况不需要系统自动计算单价，而是要手工填入单价时不能将“出库单上所填金额重新计算”选“否”，否则记账时系统会自动重算单价，原手工输入的单价会被改写。

进行存货核算系统处理前：应查询采购系统的未完成业务表，查看是否还有未结算的采购入库单和发票，确定是否有未处理完毕的单据，除上月入库未报销处理的入库单和委外入库单外其他的采购入库单都应该处理完毕。

进行存货核算系统处理前应查询库存系统出入库流水账，选择未审核单据，查看是否还有未审核单据，一般情况下全部单据都应审核，特殊的一些单据经确认单据无误后再进行存货系统的操作。

旧配件仓库和受托原料仓库只核算数量，不核算金额，所以存货核算系统中不用对旧配件库和受托原料库进行处理。

单据记账时系统若无法取到出库单价会自动跳出输入单价列表,出现要求手工输入单价时必须查清原因,不可随便输入单价,也不可随便输入零单价.出现手工输入单价时，首先要查询该存货的明细表，要查看对应自由项核算的明细账，查看是否有结存。

无结存时再查看库存管理中的库存台账，查看是何原因，通常会有本月销售出库，下月通过形态转换单调整入库的情况，而转换出库的存货则是本月有库存的，这种情况要查询转出存货的本结存单价，把该单价输入到出库单中。

由于本系统对纱按品牌和等级核算成本，对坯布按克重核算成本，对色布按克重和颜色核算成本，如果出库单据自由项输入不正确存货记账时就会取不到单价，所以当取不到单价时要认真核对清楚，按对应的自由项查存货明细账和库存台账，按时间顺序查找原因。

存货核算按以下顺序操作：1．进行结算成本处理，以前月份入库在本月才进行采购发录结算的入库单，需在本月进行结算成本处理，结算成本处理里系统自动回冲以前月份暂估入库金额，再以采购发票金额入库，结算成本处理时选中单据按结算。