用友U8的存货核算和成本核算的具体操作

U8财务系统使用手册（存货核算）目录用友软件使用手册（存货核算） 0一、进入系统； (1)二、存货核算的操作 (1)1．进入存货核算系统界面 (3)2．业务核算的操作 (4)2.1正常单据记帐 (4)2.2暂估成本录入 (5)2.3期末处理和月末结帐 (6)一、进入系统；二、如图1所示，单击Windows窗口左下角“开始”，在弹出的菜单中点击“所有程序”选择“用友ERP-U8”，单击“企业应用平台”图12．如图2，进入用友软件登陆界面，在第一次登陆时则需要选择服务端的服务器名称。

输入操作员帐号以及密码。

如要修改密码，则选择“改密码”选择钮。

选择工作帐套，单击“确定”进入系统。

经过系统初始化后会看到如图3所示的工作界面。

图2图3二、存货核算的操作1.进入存货核算系统界面1.1点击“供应链”－“存货核算”，出现如图4所示界面。

图42、业务核算的操作2.1正常单据记帐2.1.1点击“业务核算”－“正常单据记帐”，出现如图5 所示的工作界面。

2.1.2选择要记帐的仓库、单据类型、起始日期，单击“确定”，出现如图6所示的工作界面。

2.1.3单击图6表体上方“全选”，同时再单击“记帐”，系统自动将未记帐的单据进行记帐。

图5图62.2暂估成本处理（处理采购暂估）2.2.1月末进行暂估成本处理，单击“暂估成本处理”，出现如图7所示的工作界面。

图72.2.2选择要暂估处理的仓库，选定表体上“未全部结算完的单据是否显示”，单击“确定”，出现如图8所示的工作界面。

单击“结算处理”，完成暂估成本处理。

图82.3期末处理和月末结帐2.3.1月末单击“业务核算”－“期末处理”，如图9所示。

选择需处理的仓库，单击“确定”，完成期末处理。

2.3.2月末单击“业务核算”－“月末结帐”，将当月存货所有单据结帐完毕。

用友U8每个模块的操作流程一、采购管理(1)整体流程:录入采购订单，根据订单生成采购入库单（或者“采购入库单（红字)”，红字入库单手工录入或参照其他采购入库单生成）,根据采购入库单生成采购发票（或者红字采购发票)，将采购入库单和采购发票做采购结算形成存货的入库成本，根据采购发票到应付款管理中审核发票,发票审核后可以生成凭证,付款时录入付款单，保存审核,生成凭证,付款单与采购发票（或其他应付单）做核销。

（2)采购订单:点击“采购订单"进入采购订单界面,点击增加,根据实际情况供货单位、存货等信息,最后保存。

(3）采购入库单：点击“采购入库单”进入采购入库单界面，点击增加选择采购订单或采购入库单（如果采购退货,则选择“采购入库单(红字）”），根据实际情况录入仓库、入库类别、供货单位、存货等信息，最后保存.（4)采购发票：点击“采购发票”进入采购发票界面,点击增加选择专用发票/普通发票（如果采购退货，则选择“专用发票/普通发票（红字）"）录入发票号，然后选单（采购订单/采购入库单)，过滤选择需要生成发票的采购订单或入库单，选择确认后生成采购发票，保存后复核。

（5)采购结算（过滤—入库-发票-结算）：点击“采购结算”进入结算界面，首先过滤需要结算的入库单和发票所在的日期范围，然后点击入库，选择需要结算的入库单后确认，再点击发票，选择和入库单对应的发票后确认，确认本次结算的数量和金额无误后，点击结算即可；重复以上至全部发票和入库单结算完成。

（6）付款结算:点击付款结算,进入付款单界面，选择本次付款的供应商，然后点击增加，录入结算方式、结算科目、金额和摘要等保存；然后点击核销，选择自动，确认核销的金额后保存,完成付款。

（7）供应商往来转账(不常用，处理特殊情况)（8）月末结账:点击月末结账，利用月末结账的月末检测功能，检查本月工作是否全部完成，若全部完成则点击结账，进行下月操作。

二、销售管理（1）整体流程：录入销售订单，参照订单生成销售发货单（或退货单），根据销售发货单（退货单）生成（红字)销售发票，根据销售发票做销售收款和收款核销，根据实际情况做某些客户转账，最后月末结账.(2）销售订单：点击销售订单进入销售订单填制界面，点击增加,录入客户名称、销售部门、发运方式、存货、出货数量和金额合计等，保存并审核。

成本模块操作流程—核算到产品产品线：U8版本：U8V11.0领域：202 管理会计模块：0201 成本管理数据库版本：SQL2008文档标题：成本模块操作流程—核算到工序文档描述：成本按每道工序归集分配各项费用。

一、成本业务流程：二、成本体系搭建建立账套：启用主要模块---物料清单、生产订单、车间管理、采购管理、库存管理、存货管理、总账、成本管理。

基础档案：部门档案、存货档案、仓库档案、收发类别、单据类型与收发类别对照表、供应商档案、成本中心档案、工艺路线资料维护等已建。

三、产品初始及应用过程如下1、基础设置及系统初始1 .1系统启用物料清单bo, 生产订单mo，车间管理fc1.2 设置工作中心1.3 设置工序资料1.3 设置工艺路线2 生产制造与供应链相关操作2.1 增加bom，注意成本中心必录2.2生产订单下达，注意生产订单表体部门必录，工艺路线自动带出。

审核生产订单。

审核日期很重要。

2.3做生产订单工序计划生成，否则成本管理中刷新出的成本对象为工序行号为0 的记录。

先查询出要生成计划的订单，选中后点生成2.4 订单报工，审核，生成工序转移单，生成工时记录单。

报工单生成工时记录单：查看工序转移单（整批），合格数量为100，80查看工时记录单（汇总），工时分别为，100，802.5 根据工序生成材料出库单查询时要录入子件材料出库单注意事项：订单号，出库类别，领料部门要符合要求。

2.6参照订单生成产品入库单注意必须最后一道工序有合格数量后才能做完工入库单。

注意完工入库单的日期，生产订单号，部门及入库类别。

3 成本初始化3.1 选项设置存货来源设置3.2 设置成本中心对照3.3查看定义产品属性，刷新成本对象3.4 定义费用明细和总账接口3.5 定义分配率：人工费，制造费选择按实际工时，在产品分配率按完工定额倒挤。

3.6 期初余额调整中进行记账操作4 数据录入4.1 人工费用表录入100004.2 录入折旧费用200004.3工时日报表：可以点击取数，从工时记录单或报工单中取数。

用友U8每个模块的操作流程一、采购管理（1）整体流程：录入采购订单，根据订单生成采购入库单（或者“采购入库单（红字）”，红字入库单手工录入或参照其他采购入库单生成），根据采购入库单生成采购发票（或者红字采购发票），将采购入库单和采购发票做采购结算形成存货的入库成本，根据采购发票到应付款管理中审核发票，发票审核后可以生成凭证，付款时录入付款单，保存审核，生成凭证，付款单与采购发票（或其他应付单）做核销。

（2）采购订单：点击“采购订单”进入采购订单界面，点击增加，根据实际情况供货单位、存货等信息，最后保存。

（3）采购入库单：点击“采购入库单”进入采购入库单界面，点击增加选择采购订单或采购入库单（如果采购退货，则选择“采购入库单（红字）”），根据实际情况录入仓库、入库类别、供货单位、存货等信息，最后保存。

（4）采购发票：点击“采购发票”进入采购发票界面，点击增加选择专用发票/普通发票（如果采购退货，则选择“专用发票/普通发票（红字）”）录入发票号，然后选单（采购订单/采购入库单），过滤选择需要生成发票的采购订单或入库单，选择确认后生成采购发票，保存后复核。

（5）采购结算（过滤-入库-发票-结算）：点击“采购结算”进入结算界面，首先过滤需要结算的入库单和发票所在的日期范围，然后点击入库，选择需要结算的入库单后确认，再点击发票，选择和入库单对应的发票后确认，确认本次结算的数量和金额无误后，点击结算即可；重复以上至全部发票和入库单结算完成。

（6）付款结算：点击付款结算，进入付款单界面，选择本次付款的供应商，然后点击增加，录入结算方式、结算科目、金额和摘要等保存；然后点击核销，选择自动，确认核销的金额后保存，完成付款。

（7）供应商往来转账（不常用，处理特殊情况）（8）月末结账：点击月末结账，利用月末结账的月末检测功能，检查本月工作是否全部完成，若全部完成则点击结账，进行下月操作。

二、销售管理（1）整体流程：录入销售订单，参照订单生成销售发货单（或退货单），根据销售发货单（退货单）生成（红字）销售发票，根据销售发票做销售收款和收款核销，根据实际情况做某些客户转账，最后月末结账。

武安市新峰水泥有限责任公司ERP岗位操作手册部门财务科岗位成本会计一、登陆帐套双击U8图标或点击【开始】→【程序】→【用友ERP-U872】→【企业应用平台】进入登陆界面（图一）图一选择【操作员】→【输入密码】→【选择帐套】→【操作日期】，点击“确定”进入用友ERP-U8应用界面（图二）.图二二、成本结转1、在应用界面（图二）左排的业务列表中点击打开【供应链】→【存货核算】→【业务核算】→【结算成本处理】，弹出暂估处理查询对话框（图三）：图三点“全选”→“确定”，出现待处理结算单列表（图四）：图四点击左上角“全选”→“暂估”，即可完成结算成本工作。

2、采购入库单记帐：点击【存货核算】→【业务核算】→【正常单据记帐】，弹出过滤条件选择对话框（图五）：图五选择单据类型“采购入库单”，点“过滤”，打开单据记账列表（图六）：图六单击“全选”→“记帐”如下，即可完成所有入库单据记账工作。

3、辅料出库单据记帐：单击图六左上角操作的“查询”按钮，弹出过滤对话框（图五），选择单据类型“材料出库单”，收发类别选择“水泥辅料领用”和“熟料辅料领用”，点“过滤”，打开单据列表界面（图六），单击“全选”→“记帐”。

完成所有辅料出库单记账工作。

4、生料原料出库单据记帐：点击“查询”按钮，出现过滤条件选择界面（图五），选择单据类型“材料出库单”，收发类别“生料原料领用”，点“过滤”，出现单据列表界面（图六），单击“全选”→“记帐”，完成生料原料出库单记账工作。

5、在存货核算模块中，单击【财务核算】→【生成凭证】，图七选择凭证类别“转账凭证”，然后点击左上角的“选择”弹出图八图八单击“全消“，然后选择采购入库单（暂估记账）和采购入库单（报销记账），单击“确定”，进入未生成凭证单据一览表（图九）：图九单击“全选”→“确定”，打开待处理凭证列表（图十）图十点击“生成”或“合成”（“合成”生成的是多借多贷凭证,视情况用），即可生成凭证（图十一），点击“保存”，采购入库单生成凭证工作完成。

用友U8存货核算流程用友U8存货核算流程是指企业在使用用友U8软件进行存货核算方面的一系列操作流程。

存货核算是企业财务管理中重要的一环，通过对存货的准确计量和信息的及时记录，可以帮助企业实现库存物资的高效管理、成本的精细核算以及资金的有效运用。

下面将详细介绍用友U8存货核算的流程。

首先，用友U8存货核算的第一步是进行库存期初设置。

在系统安装和初始设置完成后，企业需要在用友U8系统中进行库存期初数据的录入。

这些数据包括存货编码、存货名称、计量单位、库存数量、库存金额等。

用户可以通过手工逐笔录入或者采用导入Excel表格等方式批量录入库存期初数据。

第二步是进行存货入库操作。

当企业采购或者生产完成后，需要将物资或成品入库，并在用友U8系统中进行相应的操作。

用户可以通过手工逐笔录入信息或者批量导入数据的方式进行入库操作。

在进行存货入库操作时，需提供入库日期、存货编码、入库数量、入库金额等信息，系统会自动计算相应的入库成本。

第三步是进行存货出库操作。

当企业销售或者进行其他用途出库时，需要将存货从库存中出库，并在用友U8系统中进行相应的操作。

用户可以通过手工逐笔录入信息或者批量导入数据的方式进行出库操作。

在进行存货出库操作时，需提供出库日期、存货编码、出库数量、出库金额等信息，系统会自动计算相应的出库成本。

第四步是进行存货盘点。

企业需要定期对存货进行盘点，确保实际库存与系统库存数据的一致性。

在用友U8系统中，用户可以通过手工录入盘点单或者使用手持终端等方式进行盘点操作。

在盘点过程中，需录入盘点日期、存货编码、实际数量等信息。

通过与系统库存数据比对，可以计算出存货差异，并及时调整系统库存数据。

最后是进行存货报表查询和分析。

在用友U8系统中，用户可以根据需要查询各种存货报表，如存货台账、库存明细表、库存汇总表等，并可以按照存货编码、存货分类等维度进行分析。

通过存货报表的查询和分析，企业可以了解存货的库存状况、成本情况以及存货周转速度等，提供决策依据。

存货核算操作手册目录一、日常工作 (3)1．1采购发票填制与审核，付款单据填制与审核 (3)1．2销售发票填制与审核，收款单据填制与审核 (3)1．3日常凭证填制 (3)二、期末处理 (3)2．1 采购管理结帐 (3)2．2 销售管理结帐 (4)2．3 库存管理结帐 (5)2．4 应收款管理结帐 (5)2．5 应付款管理结帐 (7)2．6 存货核算业务处理 (7)2．6．1 结算成本处理 (7)2．6．2 正常单据记帐 (8)2．6．3 期末处理 (12)2．6．4 生成凭证 (16)2．6．5 当期业务全部完成，可以进行期开结帐处理 (18)一、日常工作1．1采购发票填制与审核，付款单据填制与审核采购发票在采购管理中填制，操作方法见采购管理操作手册，采购发票审核在应付款管理——应付单据审核中处理，操作方法见应收款管理操作手册。

付款单据填制与审核，操作方法见应收款管理操作手册。

1．2销售发票填制与审核，收款单据填制与审核销售发票在销售管理中填制，操作方法见销售管理操作手册，销售发票审核在应收款管理——应收单据审核中处理，操作方法见应收款管理操作手册。

收款单据填制与审核，操作方法见应收款管理操作手册。

1．3日常凭证填制日常凭证除应收款管理与应付款管理中根据发票及收付款单生成的凭证以及存货核算系统生成的凭证外，其他凭证在总帐系统中填制。

二、期末处理2．1 采购管理结帐当期采购业务全部完成后，期末进行结帐处理，操作方法如下：2．2 委外管理结帐当期委外业务全部完成后，期末进行结帐处理，操作方法如下：2．2 销售管理结帐当期销售业务全部完成后，期末进行结帐处理，操作方法如下：双击，使其成为“是”，点击结帐双击，使其成为“是”，点击结帐双击，使其成为“是”，点击结帐2．3 库存管理结帐当期库存业务全部完成后，期末进行结帐处理，操作方法如下：双击，使其成为“是”，点击结帐2．4 应收款管理结帐当期销售管理结账后，应收管理业务全部完成后，期末进行结帐处理，双击此处，结９月份帐双击后变成变成Y，再点击下一步。

[求助] 用友U8的存货核算和成本核算的具体操作
用友, 成本核算
在用友U8存货核算模块中对产成品进行成本分配,操作手册上说先对单据进行记账,期未处理,然后成本管理系统取材料出库成本算出单位成本,存货核算再取单位成本分配到产成品入库单中,再进行记账,期未处理,,,有一点不明白,前面已经对单据进行记账和期未处理了,后面还怎么分配进去,,又怎么记账和期未处理,,?? 存货核算里面的具体操作步骤和各
步骤的顺序连接,请高人指点,,谢谢,,,
上个月我也发现同样的问题，本来我是到产成品入库记完帐之后再做期末处理的，但是后来发现期末处理后又出现了调整生产成本出库调整单，这时我才知道步骤错了，后来我就重新进行了成本计算，先做期末处理，然后成本计算，产成品分配并记账，最后在返回期末处理，再进行期末处理，就对了。

用友U8存货核算流程进行记账时注意应将“包含未审核单据”选“是”，一般情况下应将“出库单上所填金额重新计算”选“是”，特殊情况不需要系统自动计算单价，而是要手工填入单价时不能将“出库单上所填金额重新计算”选“否”,否则记账时系统会自动重算单价，原手工输入的单价会被改写。

进行存货核算系统处理前：应查询采购系统的未完成业务表，查看是否还有未结算的采购入库单和发票，确定是否有未处理完毕的单据,除上月入库未报销处理的入库单和委外入库单外其他的采购入库单都应该处理完毕。

进行存货核算系统处理前应查询库存系统出入库流水账，选择未审核单据，查看是否还有未审核单据，一般情况下全部单据都应审核，特殊的一些单据经确认单据无误后再进行存货系统的操作。

旧配件仓库和受托原料仓库只核算数量，不核算金额,所以存货核算系统中不用对旧配件库和受托原料库进行处理。

单据记账时系统若无法取到出库单价会自动跳出输入单价列表，出现要求手工输入单价时必须查清原因,不可随便输入单价，也不可随便输入零单价。

出现手工输入单价时，首先要查询该存货的明细表，要查看对应自由项核算的明细账，查看是否有结存。

无结存时再查看库存管理中的库存台账，查看是何原因，通常会有本月销售出库,下月通过形态转换单调整入库的情况，而转换出库的存货则是本月有库存的，这种情况要查询转出存货的本结存单价，把该单价输入到出库单中.由于本系统对纱按品牌和等级核算成本,对坯布按克重核算成本,对色布按克重和颜色核算成本，如果出库单据自由项输入不正确存货记账时就会取不到单价，所以当取不到单价时要认真核对清楚，按对应的自由项查存货明细账和库存台账，按时间顺序查找原因。

存货核算按以下顺序操作：1．进行结算成本处理，以前月份入库在本月才进行采购发录结算的入库单,需在本月进行结算成本处理，结算成本处理里系统自动回冲以前月份暂估入库金额，再以采购发票金额入库，结算成本处理时选中单据按结算.2．特殊单据记账，选择调拨单,选择存货是纱和配件的调拨单，但不要选择与受托加工有关的调拨单,受托加工的调拨单要在以后的步骤中分别对其他入库单和其他出库单记账。

作者：空青山作品编号：89964445889663Gd53022257782215002时间：2020.12.13“存货核算”操作手册《存货管理》提供完整的成本核算流程，支持多种类型的进、出物料管理业务。

库存业务的操作流程如下：1、录入加工车间材料入库金额2、暂估成本录入。

3、产成品成本分配。

4、结算成本处理。

5、特殊单据记帐6、正常单据记帐。

7、期末处理8、生成凭证。

9、月末结帐1、录入加工车间材料入库金额月底根据加工车间领用材料及其它费用计算出加工车间加工材料的实际成本，通过入库调整单录入材料总金额作为材料入库成本以此计算产品生产成本路径：供应链/存货核算/日常业务/入库调整单注意：需要按照仓库录入，2、暂估成本录入：对于本月采购发票未开来的入库材料，即没有进行采购结算的材料，在月底财务需要对这类材料进行“成本暂估”。

录入暂估单价。

路径：供应链/存货核算/业务核算/暂估成本录入。

选中相应的仓库后，过滤出下图：录入完成后，点击“保存”即可。

3、产成品成本分配：每月的月底，财务科将成本单价（或金额）计算出后，需要给本月入库的“产成品”或“半成品”配上金额。

路径：供应链/存货核算/业务核算/产成品成本分配。

选中相应的仓库后，过滤出下图：财务部将计算出来的成本录入上表中的“金额”栏后，点上面的“分配”即可。

4、结算成本处理：对于上月入库本月发票到了，并且进行了结算的业务，在月底需要进行“结算成本处理”。

路径：供应链/存货核算/业务核算/结算成本处理。

进行“查询”操作，过滤出单据后，选中单据行，点上面的“暂估”即可。

5、特殊单据记帐：月底对调拨单进行成本计算，记入存货明细帐6、正常单据记帐：在月底为了计算本月的入库成本及出库成本，需要进行“记帐”操作。

路径：供应链/存货核算/业务核算/正常单据记帐。

如果在记帐后需要对某些业务单据进行修改，需要进行“恢复记帐”操作。

如下图：路径：供应链/存货核算/业务核算/恢复记帐。

用友U8每个模块的操作流程一、采购管理（以下操作在采购管理模块中进行）（1）整体流程：录入采购入库单（或者“采购入库单（红字）”），根据采购入库单生成采购发票（或者红字采购发票），将采购入库单和采购发票做采购结算形成存货的入库成本，根据采购发票做采购付款和付款核销，根据实际情况做某些供应商转账，最后月末结账。

（2）采购入库单：点击“采购入库单”进入采购入库单界面，点击增加选择采购入库单（如果采购退货，则选择“采购入库单（红字）”），根据实际情况录入仓库、入库类别、供货单位、存货等信息，最后保存。

（3）采购发票：点击“采购发票”进入采购发票界面，点击增加选择普通发票（如果采购退货，则选择“普通发票（红字）”）录入发票号，然后选单（采购入库单），过滤选择需要生成发票的入库单，选择确认后生成采购发票，保存后复核。

（4）采购结算（过滤-入库-发票-结算）：点击“采购结算”进入结算界面，首先过滤需要结算的入库单和发票所在的日期范围，然后点击入库，选择需要结算的入库单后确认，再点击发票，选择和入库单对应的发票后确认，确认本次结算的数量和金额无误后，点击结算即可；重复以上至全部发票和入库单结算完成。

（5）月末结账：点击月末结账，利用月末结账的月末检测功能，检查本月工作是否全部完成，若全部完成则点击结账，进行下月操作。

二、销售管理（以下操作在销售管理模块中进行）（1）整体流程：录入销售发货单（或退货单），根据销售发货单（退货单）生成（红字）销售发票，根据销售发票做销售收款和收款核销，根据实际情况做某些客户转账，最后月末结账。

（2）销售发货单：点击发货单进入发货单填制界面，点击增加选择发货单（如果销售退货，则选择退货单），录入客户名称、销售部门、发运方式、仓库、存货、出货数量和金额合计等，保存并审核。

（3）销售发票：点击销售发票进入销售发票填制界面，点击增加选择普通发票（如果销售退货，则选择“普通发票（红字）”），然后选单（发货单），在弹出的界面选择客户后点击显示选择需要开票的发货单，确认后将销售发票保存并复核。

用友U8仓库管理操作手册目录一、仓库档案建立..................................................................................................... 错误!未定义书签。

二、入库业务............................................................................................................. 错误!未定义书签。

三、出库业务 (6)四、调拔业务 (11)五、盘点业务 (13)六、型态转换业务 (15)七、库存与存货对账 (15)八、月末结账 (16)九相关报表查询 (18)一、仓库档案的建立用户可以按照仓库对存货进行管理，同一存货在不同仓库设置不同的盘点周期、安全库存参数；用户可以根据实际需要设置仓库的属性：如果需要对车间存放的存货进行管理，可以设置现场仓；如果需要对委外商处存放的材料进行管理，可以设置委外仓【菜单路径】：〔基础设置〕—〔基础档案〕—〔业务〕—〔仓库档案〕【操作说明】：在此界面上可以实师对仓库的新增、修改；在修改仓库档案的界面上，对“计价方式”选“移动平均法”，仓库属性有“现场仓”、“委外仓”、“普通仓”，根据情况选择。

二、入库业务1、采购入库单采购入库单是根据采购到货签收的实收数量填制的单据。

【菜单路径】：〔业务工作〕—〔供应链〕—〔仓库管理〕—〔入库业务〕—〔采购入库单〕【操作说明】：1. 采购入库单可以手工增加，也可以参照采购订单、采购到货单（到货退回单）、委外订单、委外到货单（到货退回单）生成。

2. 采购入库单可以修改、删除、审核、弃审。

3. 与委外订单关联的采购入库（委外加工物资入库单）单保存时，如果有倒冲材料，系统则自动生成材料出库单。

4、采购入库单如果是手工新增的，则需要输入单价；如果是参照到货单生成的，不需要对单价做维护。

一、部门职责：库房记账的日常工作在ERP系统处理中主要工作有：1、在库存管理模块进行日常材料出库、销售出库、其他出入库的单据录入工作。

2、在库存管理模块进行日常产成品入库、采购入库、其他入库的单据录入工作。

3、进行日常的外协加工、备品管理、借入、借出管理工作。

4、对单据录入的正确性进行负责。

5、进行库存管理模块的结账工作。

财务部门：1、核对库存单据的正确性。

2、进行采购结算、暂估处理核算采购入库、材料领用的成本。

3、进行成本核算计算半成品、产成品的出入库、销售成本。

4、进行发出商品的记账、分期结转销售成本。

5、编制各种材料的出入库业务凭证。

6、各库房的登账和期末处理工作。

7、存货核算模块的月底结账工作。

二、部门岗位划分：库管记账：根据库存材料日常出入库业务在库存管理模块进行单据录入。

材料成本会计：对库房传递过来得单据，核算产成品入库单、材料出库、销售出库等单据核算成本，进行登记存货总账、存货明细账，进行制单，传递到总账会计进行科目账登记。

总账会计：对材料成本会计编制的材料出入库凭证进行登账、记账处理。

三、系统业务处理流程：1、库房人员在库存管理模块录入各种日常出入库单据。

2、材料成本核算会计对采购入库单进行记账，核算材料入库成本；如果没有来发票进行采购结算的采购入库单需要进行暂估处理，以便对材料领用提供比较准确的成本。

3、材料成本核算会计对本月各部门材料领用进行单据记账，核算当月材料消耗成本。

4、进行原材料仓库的期末处理、制单工作。

5、成本核算会计从成本管理模块取数各部门当月原材料消耗数据，和其他成本资料进行成本计算，得出半成品的成本。

6、材料成本核算会计在存货核算模块进行产成品成本分配，读取半成品仓库的半成品加工成本。

7、材料成本核算会计在存货核算模块进行单据记账（主要是半成品仓库的半成品的入库、出库成本）。

8、进行半成品仓库的期末处理、制单工作。

9、成本核算会计从成本管理模块重新数各部门当月原材料消耗数据，和其他成本资料进行成本计算，得出产成品的成本。