中华人民共和国国际收支统计申报条例(征求意见稿)

中国人民银行关于《中华人民共和国中国人民银行法（修订草案征求意见稿）》公开征求意见的通知文章属性•【公布机关】中国人民银行•【公布日期】2020.10.23•【分类】征求意见稿正文中国人民银行关于《中华人民共和国中国人民银行法（修订草案征求意见稿）》公开征求意见的通知为贯彻党的十九大、十九届四中全会、第五次全国金融工作会议等重要会议和习近平总书记关于金融工作的重要论述精神，落实十三届全国人大常委会立法规划，健全金融法治顶层设计，支持金融业稳健发展，人民银行积极推进《中华人民共和国中国人民银行法》修改工作，起草了《中华人民共和国中国人民银行法（修订草案征求意见稿）》，现向社会公开征求意见。

公众可通过以下途径和方式提出反馈意见：1.通过电子邮件方式将意见发送至：***************.cn。

邮件标题请注明“中国人民银行法征求意见”字样。

2.通过信函方式将意见邮寄至：北京市西城区成方街32号中国人民银行条法司（邮编：100800），并请在信封上注明“中国人民银行法征求意见”字样。

3.将意见传真至：010－66072754。

意见反馈截止时间为2020年11月23日。

附件1：中华人民共和国中国人民银行法（修订草案征求意见稿）附件2：关于《中华人民共和国中国人民银行法（修订草案征求意见稿）》的说明中国人民银行2020年10月23日附件1中华人民共和国中国人民银行法（修订草案征求意见稿）第一章总则第一条（立法目的）为了确立中国人民银行的地位，明确其职责，保证国家货币政策和宏观审慎政策的正确制定和执行，建立和完善中央银行宏观调控体系，维护金融稳定，促进金融服务实体经济，制定本法。

第二条（职责定位）中国人民银行是中华人民共和国的中央银行。

中国人民银行在国务院领导下，制定和执行货币政策、宏观审慎政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定。

第三条（货币政策目标）货币政策目标是保持货币币值的稳定，并以此促进经济增长。

第1章中国银行体系概况本章概要本章主要介绍中国银行体系基本概况。

中国银行体系由中央银行、监管机构、自律组织和银行业金融机构组成。

中国人民银行是中央银行，在国务院领导下，制定和执行货币政策，防范和化解金融风险。

维护金融稳定。

中国银行业监督管理委员会（简称银监会）负责对全国银行业金融机构及其业务活动实施监管。

中国银行业协会是在民政部登记注册的全国性非营利社会团体。

是中国银行业的自律组织。

中国的银行业金融机构包括政策性银行（国家开发银行、中国进出口银行、中国农业发展银行）、大型商业银行（中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行和交通银行）、中小商业银行（股份制商业银行和城市商业银行）、农村金融机构（农村信用社、农村商业银行、农村合作银行、村镇银行与农村资金互助社）。

以及中国邮政储蓄银行和外资银行。

银监会监管的非银行金融机构包括金融资产管理公司、信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司和货币经纪公司。

1.1 中央银行、监管机构与自律组织1.1.1 中央银行中国的中央银行是中国人民银行（The People's Bank of China，PBC），成立于1948年。

在1984年之前。

中国人民银行同时承担着中央银行、金融机构监管及办理工商信贷和储蓄业务的职能。

自1984年1月1日起。

中国人民银行开始专门行使中央银行的职能，所承担的工商信贷和储蓄业务职能移交至新设立的中国工商银行。

1995年3月18日，第八届全国人民代表大会第二次会议通过了《中华人民共和国中国人民银行法》（以下简称《中国人民银行法》），中国人民银行作为中央银行以法律形式被确定下来。

2003年，中国人民银行对银行业金融机构的监管职责由新设立的银监会行使。

1.职能2003年12月27日修订后的《中国人民银行法》第二条规定了中国人民银行的职能：“中国人民银行在国务院领导下。

制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定。

收稿日期：2021-01-27作者简介：朱莉（1978-），女，天津人，硕士，会计师，从事国际收支统计相关研究。

依据《国际收支和国际投资头寸手册（第六版）》（BPM6），国际收支平衡表中“货物”项目统计的是经济所有权在居民与非居民之间发生变更的货物价值。

目前我国国际收支平衡表中“货物”项目数据来源于经调整的海关贸易统计数据。

外汇局自身对货物贸易数据的统计涉及两类制度。

一是间接申报制度，即申报主体通过银行办理的每笔涉外收付款均须向外汇局申报，按交易编码可区分出货物贸易项下涉外收付款数据,是对货物贸易资金流的统计。

二是直接申报制度，包括《贸易信贷统计调查制度》及《对外金融资产负债及交易统计制度》。

在直接申报制度中，申报主体须按权责发生制原则填报当期出口总额（或货物收入）和当期进口总额（或货物支出）数据。

海关统计制度、间接申报制度和直接申报制度是基于不同的统计目的、监管需要及监测分析目标而设计的，三类制度下的货物贸易统计数据在统计范围、统计时点和计值方式上均存在差异，且不完全符合国际收支统计理论标准。

一、三类货物贸易统计数据口径比较（一）统计范围比较《中华人民共和国海关统计条例》（国务院令第454号）规定，“实际进出境并引起境内物质存量增加或者减少的货物，列入海关统计。

”海关贸易统计以实物的跨境流动为条件，与“货物所有权变更”标准不完全一致，主要区别体现在两方面：一是未跨境但发生所有权变更的货物，如离岸转手买卖货物、所有权转移但未出境货物等，不列入海关贸易统计，但应列入国际收支统计。

二是跨境时未发生所有权变更的货物，如寄售、代销货物、来料加工进出口货物等，在跨境时海关虽作统计，但不作国际收支统计。

间接申报制度下，货物贸易涉外收付款数据统计的是货物贸易项下居民与非居民之间的资金收付数据，在统计范围上仍与国际收支货物贸易统计标准存在差异。

一是不涉及资金收付的货物贸易无法统计，如实物投资、捐赠等。

二是某些交易中，资金收付款性质与货物贸易性质不对应，导致货物贸易统计范围不全面。

第36卷第2期统计与信息论坛2021年2月Vol.36No.2JOURNAL OF STATISTICS AND INFORMATION Feb.2021【统计理论与方法】回应型法视野下中国统计法的修订和完善杨军，张凯铎（西安财经大学法学院，陕西西安710061）摘要：以回应型法理论审视中国现行统计法，主要体现为自治型法，还存在以下问题，过分注重统计秩序的价值，强调对统计机构、统计法律本身的绝对服从，统计机构的自由裁量权限制较弱。

采用规范分析法、比较研究法等，探讨了中国统计法未来发展的两种路径选择。

并针对如何构建回应型统计法提出应将其定位于经济法，着重构建统计法目的体系。

结合经济法的思路，提出统计法立法建议，包括明确统计机关的职权，赋予统计机构更充分的调控权力，建立健全统计法领导责任体制，完善统计法律责任，规范政府统计活动程序，建立健全全民行动体系。

以立法目的为指导不断丰富统计法的内容，使得统计法修订和完善能够与时俱进，回应公众的诉求以及社会发展的需要$关键词:统计法；压制型法；回应型法；法律构建中图分类号：F830:D912.29文献标志码:A文章编号：1007—3116（2021）02—0012—11一、引言现行的中国《统计法》是2009年修订的$“09统计法”共7章50条，对1983年的《统计法》内容进行了全面修订，更新了统计工作的法律制度框架,在严防权力干预统计、切实规范统计行政行为、夯实各级政府统计责任等方面进行了完善，使中国统计制度向着法治化方向迈进了一大步$不过，近年来统计法也面临诸多挑战。

张保罗认为数字经济时代到来，使得政府统计机构作为可信信息来源中心的地位开始动摇，其权威性、准确性以及独立性受到质疑$国民经济核算体系、消费者价格篮子、劳动力市场监测等指标，在衡量数字经济方面显得力不从心，统计资料的真实性、完整性问题时有发生；还有统计法律责任的虚化，使其惩戒功能难以有效发挥。

显然，旧的法律已不能适应当前的社会环境，《统计法》似乎走到了一个“十字路口”，探索统计法新的内容方法、修订《统计法》呼声越来越强烈2$曾玉平等提出，与日本相比，中国《统计法》的修订较为缓慢，应尽快将《统计法》修订提上议事日程，进一步完善中国统计法律制度（）$2019年9月国家统计局发布关于公开征求《中华人民共和国统计法（修正案）》（下文简称“征求意见稿”）意见的公告，标志着新一轮《统计法》修订工作的全面启动4$本次修改的重点主要集中于：《统计法》如何在数字经济时代继续发挥监督管理作用和国家各项决策指导作用、如何引入新的统计指标和统计方法、如何发挥统计监督职能作用。

中国人民银行财政部商务部海关总署国家税务总局中国银行业监督管理委员会公告〔2009〕第10号中国人民银行、财政部、商务部、海关总署、税务总局、银监会共同制定《跨境贸易人民币结算试点管理办法》，现予以公布实施。

中国人民银行财政部商务部海关总署国家税务总局银监会二〇〇九年七月一日跨境贸易人民币结算试点管理办法第一条为促进贸易便利化，保障跨境贸易人民币结算试点工作的顺利进行，规范试点企业和商业银行的行为，防范相关业务风险，根据《中华人民共和国中国人民银行法》等法律、行政法规，制定本办法。

第二条国家允许指定的、有条件的企业在自愿的基础上以人民币进行跨境贸易的结算，支持商业银行为企业提供跨境贸易人民币结算服务。

第三条国务院批准试点地区的跨境贸易人民币结算，适用本办法。

第四条试点地区的省级人民政府负责协调当地有关部门推荐跨境贸易人民币结算的试点企业，由中国人民银行会同财政部、商务部、海关总署、税务总局、银监会等有关部门进行审核，最终确定试点企业名单。

在推荐试点企业时，要核实试点企业及其法定代表人的真实身份，确保试点企业登记注册实名制，并遵守跨境贸易人民币结算的各项规定。

试点企业违反国家有关规定的，依法处罚，取消其试点资格。

第五条中国人民银行可根据宏观调控、防范系统性风险的需要，对跨境贸易人民币结算试点进行总量调控。

第六条试点企业与境外企业以人民币结算的进出口贸易，可以通过香港、澳门地区人民币业务清算行进行人民币资金的跨境结算和清算，也可以通过境内商业银行代理境外商业银行进行人民币资金的跨境结算和清算。

第七条经中国人民银行和香港金融管理局、澳门金融管理局认可，已加入中国人民银行大额支付系统并进行港澳人民币清算业务的商业银行，可以作为港澳人民币清算行，提供跨境贸易人民币结算和清算服务。

第八条试点地区内具备国际结算业务能力的商业银行（以下简称境内结算银行），遵守跨境贸易人民币结算的有关规定，可以为试点企业提供跨境贸易人民币结算服务。

对外金融资产负债及交易统计业务操作指南国家外汇管理局黑龙江省分局一、对外金融资产负债及交易统计的内涵和报送主体界定（一）为按照国际货币基金组织《国际收支和国际投资头寸手册》（第六版）原则，及时、准确地编制和发布中国国际收支平衡表、国际投资头寸表及相关数据，依据《中华人民共和国统计法》、《中华人民共和国外汇管理条例》和《国际收支统计申报办法》，制定对外金融资产负债及交易统计（以下简称本统计）相关规定。

（二）本统计采集中国居民（包括境内机构和个人）与非中国居民之间各项国际收支交易的流量以及对外金融资产和负债的存量状况。

本统计所指中国居民与非中国居民的概念与《国际收支统计申报办法》一致。

中国居民是指：一是在中国境内居留1年以上的自然人，外国及香港、澳门、台湾地区在境内的留学生、就医人员、外国驻华使馆领馆外籍工作人员及其家属除外；二是中国短期出国人员（在境外居留时间不满1年）、在境外留学人员、就医人员及中国驻外使领馆工作人员及其家属；三是在中国境内依法成立的企业事业法人（含外商投资企业及外资金融机构）及境外法人的驻华机构（不含国际组织驻华机构、外国驻华使馆领馆）；四是中国国家机关（含中国驻外使馆领馆）、团体、部队。

中国居民以外即为非中国居民。

实践中，可按照有效证件中的国籍来认定是否为中国居民。

本统计所指国际收支交易是中国居民与非中国居民之间的各项交易，包括货物买卖、服务贸易、股息利息收支、无偿捐赠以及赔偿，直接投资、证券投资、金融衍生产品以及存贷款等其他投资交易。

本统计所指对外金融资产是指中国居民对非中国居民拥有的金融资产，包括对外直接投资、证券投资、金融衍生产品投资、存款、发放贷款及各类应收款等。

对外负债是指中国居民对非中国居民承担的负债，包括吸收直接投资、发行有价证券、金融衍生产品投资、吸收存款、接受贷款及各类应付款等。

（三）对外金融资产负债及交易统计采用重点调查统计方法。

（四）本统计的申报主体为中国境内金融机构法人、境外金融机构在中国境内的主报告分支机构、境外上市的境内非金融企业、全国社会保障基金理事会、中国投资有限责任公司、中央国债登记结算有限责任公司、中国证券登记结算有限公司、银行间市场清算所股份有限公司、中国期货市场监控中心有限责任公司、上海国际黄金交易中心有限公司、银行卡组织、持有境外股权的指定申报主体（含个人和机构）以及其他指定申报主体。

国家外汇管理局综合司关于调整贸易信贷抽样调查表格和启用贸易信贷抽样调查系统报送数据的通知文章属性•【制定机关】国家外汇管理局•【公布日期】2009.02.13•【文号】汇综发[2009]12号•【施行日期】2009.02.13•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】银行业监督管理,外汇管理正文国家外汇管理局综合司关于调整贸易信贷抽样调查表格和启用贸易信贷抽样调查系统报送数据的通知（汇综发[2009]12号2009年2月13日）为改进贸易信贷调查统计工作，便利企业填报贸易信贷调查数据，提高数据收集的效率和质量，国家外汇管理局（以下简称“外汇局”）调整了贸易信贷申报表，并组织开发了“贸易信贷抽样调查系统（企业版）”（以下简称“系统”）。

现将有关工作事项通知如下：一、根据国际收支统计工作的需要，外汇局对原贸易信贷申报表进行了调整，调整后的贸易信贷申报表和填报说明详见附件。

二、从2008年度的企业贸易信贷调查开始，参与贸易信贷调查的企业（以下简称“企业”），应通过系统填写和上报企业贸易信贷调查数据。

三、企业的相关人员可通过登录http：// 或访问“国家外汇管理局网上服务平台”首页（http：//）右侧栏目中的“贸易信贷抽样调查系统”链接，进行贸易信贷数据的填报工作。

四、参加贸易信贷调查的外汇局各分局、外汇管理部（以下简称“各分局”）和企业可在“国家外汇管理局网上服务平台”中下载的登录说明和填报操作手册等文档。

五、各分局应及时按照《国家外汇管理局关于印发＜贸易信贷调查制度＞和＜贸易信贷调查实施方案＞的通知》（汇发[2004]67号）和本通知的要求，通知所辖的企业和分支局填报报表、获取相关信息以及数据报送日期等内容，做好组织、培训、核查数据等工作。

六、各分局需通知企业在通过系统填报2008年度贸易信贷调查数据时，应同时向外汇局报送纸质报表，用于数据的核对和备案。

从下一调查期开始，企业可只通过系统填报相关数据。

附件贸易信贷统计调查制度国家外汇管理局制定中华人民共和国国家统计局批准2018年6月本制度根据《中华人民共和国统计法》《中华人民共和国外汇管理条例》和《国际收支统计申报办法》的有关规定制定《中华人民共和国统计法》第七条规定：国家机关、企业事业单位和其他组织以及个体工商户和个人等统计调查对象，必须依照本法和国家有关规定，真实、准确、完整、及时地提供统计调查所需的资料，不得提供不真实或者不完整的统计资料，不得迟报、拒报统计资料。

《中华人民共和国统计法》第九条规定：统计机构和统计人员对在统计工作中知悉的国家秘密、商业秘密和个人信息，应当予以保密。

《中华人民共和国外汇管理条例》第六条规定：国家实施国际收支统计申报制度。

国务院外汇管理部门应对国际收支进行统计、监测，定期公布国际收支状况。

《中华人民共和国外汇管理条例》第四十八条规定：有下列情形之一的，由外汇管理机关责令改正，给予警告，对机构可以处30万元以下的罚款，对个人可以处5万元以下的罚款:（一）未按照规定进行国际收支申报的；（二）未按照规定报送财务会计报告、统计报表等资料的；（三）未按照规定提交有效单证或者提交的单证不真实的；（四）违反外汇账户管理规定的；（五）违反外汇登记管理规定的；（六）拒绝、阻碍外汇管理机关依法进行监督检查或者调查的。

《国际收支统计申报办法》第十四条规定：国家外汇管理局或其分支局可以就国际收支情况进行抽样调查或者普查。

《国际收支统计申报办法》第十七条规定：中国居民、非中国居民未按照规定进行国际收支统计申报的，由国家外汇管理局或其分支局依照《中华人民共和国外汇管理条例》第四十八条的规定给予处罚。

目录一、总说明 (4)二、报表目录 (7)三、调查表式 (8)（－）调查对象单位基本情况表 (8)（二）出口重点企业贸易信贷申报表 (9)（三）进口重点企业贸易信贷申报表 (10)四、主要指标解释 (11)五、附录 (14)（一）经济类型分类与代码 (14)（二）国民经济行业分类 (17)一、总说明（一）为准确、及时地反映中国企业贸易信贷情况，科学、有效地开展全国贸易信贷统计调查工作，满足我国国际收支平衡表和国际投资头寸表的编制需要，根据《中华人民共和国统计法》《中华人民共和国外汇管理条例》和《国际收支统计申报办法》的有关规定，制定本制度。