外币借款合同(正式版)范本

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外汇合同范文模板

外汇合同范文9篇

随着人们法律意识的建立，越来越多的场景和场合需要用到合同，它可以保护民事法律关系。那么制定合同书有什么需要注意的呢？下面是为大家收集的外汇合同9篇，希望对大家有所帮助。

外汇合同 篇1

借款人：____________

贷款人：____________

根据______号文批准的____________引进项目，所需资金经借款人申请，贷款人审查同意发放外汇贷款。双方同意遵照国务院颁发的《借款合同条例》的规定签订本合同，并共同遵守。

第一条 贷款金额

______万美元(或其他等值外币)，包括应付利息______万美元。

第二条 贷款期限

______年，自第一笔用汇之日起还清全部贷款本息日止。

第三条 贷款利率及计收方法

1.按贷款人总行制定的____年期____个月浮动一次的利率执行或2.按贷款人制定的____年期____个月浮动一次的利率执行或3.按贷款人总行制定的优惠利率执行，目前为____或4.按贷款人自营统筹资金贷款利率执行，贷款利息每____计收一次，结息日为____(复息或从存款户中扣收要写明)。 第 2 页 共 28 页

第四条 贷款用途

本贷款本金部分限于支付费用，必须专款专用，未经贷款人同意，不得挪作它用。应付利息部分限用于偿付本贷款到期利息，不得作其他支付。

第五条 贷款使用

本合同签订之日起三个月内，贷款人应提出订货卡片，提出订货卡片之日起五个月内应对外签订贸易合同。贸易合同副本需送交贷款人，以便对外开证、付汇。如遇特殊情况需延期定货的，应事先经贷款人同意。借款人未按上述要求提出订货卡片和签订贸易合同的，贷款人有权撤销贷款。

第六条 用款计划

第1页共10页 银行外汇借款合同模板

借款单位：_____（以下简称借方）

贷款单位：_____（以下简称贷方）

借方根据____号文件，_____（项目）所需资金向贷方提出申请，经贷方审查同意发放贷款。双方经协商签订本合同，共同遵守。

第一条借款金额（大写）

外汇____万美元

配套人民币____万元

第二条借款用途

外汇贷款用于_____

配套人民币贷款用于_____

第三条借款利率

外汇贷款年利率为____%，配套人民币贷款年利率为____%，贷方按季收取利息，如借方未能按期付息，则转入贷款本金复息计收。在合同履行期中，如遇到利率调整或计息办法变更，按中国工商银行总行的规定执行。

第四条借款期限

外汇贷款为自第一笔用汇日起，至____年____月____日止，配套人民币贷款为自第一笔用款日起，至____年____月____日止。

第五条借款使用 第2页共10页 本合同自签订之日起____天内，借方应提出订货卡片。提出订货卡片之日起____天内应对外签订定货合同。定货合同副本和用汇计划送交贷方，经贷方审查同意后对外开证，付汇。如遇特殊情况需延期用汇，借方应事先征得贷方同意并及时调整用汇计划，以作为本合同的补充条款。

第六条借款偿还

借方偿还本息所用货币与所借币种必须相同，并保证在借款期限内按还款计划归还。还款计划如下：

外汇贷款自第一笔用汇后第____个月开始偿还，共分____次还清，每次____万美元。

配套人民币____年____月归还____万元;

____年____月归还____万元。

如因特殊原因，借方不能按期归还贷款本息，应在到期前两周内向贷方提出书面展期申请，经贷方同意修改原还款期限，重订利率。

第七条还款担保

借方请_____为借款保证人，并由保证人按贷方的要求出具担保书。一旦借方未按期归还本息，由保证人承担连带偿还责任。

第八条违约责任

1.借方未按规定用途用款的，须向贷方支付未用或超用部分____%的违约金。 第3页共10页 2.贷方因本身责任未按用款规定提供贷款的，应按延期天数向借方支付未贷款金额____%的违约金。

□财会月刊·全国优秀经济期刊

2012．11上旬□·34·远期合约公允价值估值方法改进

【摘要】在远期合约的会计处理中，对合约公允价值的准确估值至关重要。本文以远期外汇合约为研究对象，在对远期外汇合约公允价值的影响因素进行分析的基础上，探讨了现行估值模型运用中存在的问题并建议采用交割日相同的远期外汇合约的利率计算合约公允价值。【关键词】远期外汇合约公允价值估值武玉清（淮海工学院商学院江苏连云港222005）

远期合约是金融远期的一种，它是交易双方达成的，在未来某一时间按照确定的价格，以事先确定的方式购买或出售约定数量的某项资产的协议。远期合约的计量是进行衍生金融工具会计处理的基础，《企业会计准则第22号———金融工具确认和计量》第三十条规定，企业初始确认金融资产或金融负债，应当按照公允价值计量。由于远期合约属于场外交易，没有公开、活跃的市场报价，加之我国金融市场发展不够成熟，从公开市场获得远期合约的公允价值难度很大。因此，科学合理地对远期合约价值进行估量，对准确反映金融资产价值、提供决策有用的信息至关重要。远期合约中最常见的类型是远期外汇合约，它是国际上出现最早、发展最为成熟的衍生金融工具。本文主要探讨远期外汇合约公允价值的估值。一、远期外汇合约公允价值估值的影响因素远期外汇合约是客户与外汇经纪银行签订的由银行按照双方约定的汇率（即远期汇率）在未来某一时刻以一种货币兑换另一种货币的合约。影响远期外汇合约公允价值的主要因素包括：①时间因素。远期外汇合约的特点是当前签订合约，将来交割实物，中间要经历一段时间，如3个月、6个月甚至10年等。根据货币时间价值理论，货币随着时间的推移而发生增值。在商品经济条件下，等量货币在不同时点上，其价值是不相等的。②合约约定汇率，即远期合约签订时的市场利率，它反映了合约签订时资金价格。③现行远期汇率，即各计量时点的市场远期汇率。现行远期汇率的价格走势受标的资产价格走势的影响。标的资产价格上升，现行远期汇率上升；标的资产价格下降，现行远期汇率下降。现行远期汇率的走势又进一步影响到远期合约的公允价值。④折现率。折现率是将预期收益折现为当前价值的比率。由于远期外汇合约的实际交割是在未来的某个时点，交割前任意计量时点上合约的价值需要按一定的比率折算成当前价值。从本质上看，折现率是投资回报率，同收益率、利润率本质相同。远期利率合约实质上是交易双方达成的未来借贷款协议，借款利率体现了贷款的收益情况，因此借款利率通常被用作远期外汇合约的折现率。二、远期外汇合约公允价值估值模型评介目前，对远期外汇合约公允价值的估值主要采用现金流量折现法，模型为：远期外汇合约资产负债表日公允价值=（合约约定的远期汇率-资产负债表日实际市场利率）×到期交割的外汇金额×折现率以上模型主要考虑了合约约定汇率、现行远期汇率、折现率等因素，在此基础上将到期交割的外汇金额折现。这是当前《高级财务会计》教材中的一种观点，为便于下文的分析和比较，不妨将该模型称之为实际市场利率模型。例1：W公司出于投机目的，于2011年3月1日与银行签订了一份6个月期、以人民币购买10万美元的远期外汇合约，合同约定的远期汇率为6.5RMB/US$。双方约定在交割日以净额现金交割。设2011年3月6个月期的贷款基准利率为5.6%，上浮15%为6.44%。相关时点的即期汇率如下：

个人综合消费

借款合同

合同编号：

债权人：兴业银行

债务人： 签约重要提示

为了维护您的权益，请您在签署本合同之前仔细阅读以下

事项：

一、请您在签约前，再次检查并确认以下事宜：

（一）您有权签署本合同，若依法需要取得他人同意的，

您已经取得充分合法的授权；

（二）您已经认真阅读并充分理解合同条款，并特别注意

了其中有关责任承担、免除或限制兴业银行责任，以及字体加

粗部分的内容；

（三）您已经充分理解合同条款的含义及相应的法律后果，

并愿意接受这些条款的约束。

（四）兴业银行在向您提供借款的过程中，未向您收取未

经公示的个人贷款服务费用。

二、兴业银行提供的合同文本仅为示范文本，合同的特别

约定条款中留有空白行，并在合同尾部增设了“补充条款”，供

各方对合同进行修改、增补或删减使用。

三、如果您对本合同还有疑问，请及时向兴业银行咨询。债务人（即借款人）因资金不足，向债权人（即贷款人）申请个人借款用

于消费支出，担保人愿意提供担保，债权人同意发放借款。为明确责任、恪守

信用，双方经协商，订立本合同以兹共同遵守。

第一条 定义与解释

除本合同另有约定外，下列术语具有如下明确含义：

一、主债务人是指借款主申请人，共同债务人为自愿与主债务人共同承担

债务的其他人。主债务人和共同债务人均应履行本合同项下的所有义务，对全

部借款及相关费用承担连带清偿责任。本合同中的主债务人与共同债务人统称

为债务人。

二、担保方式，本合同的担保方式可以是抵押担保、保证担保或质押担保，

也可以是这三种担保方式中任意的组合。抵押人、保证人、出质人在本合同中

均称担保人。

三、实现债权的费用，包括但不限于诉讼费、仲裁费、财产保全费、申请

执行费、律师代理费、办案费用、公告费、评估费、拍卖费、鉴定费、变卖费、

差旅费、电讯费、处置费等。

第二条 对立约方的说明

见本合同第十五条特别约定条款。

第三条 借款金额

见本合同第十五条特别约定条款。

借款金额涉及到外币的，按照借款发放当日兴业银行公布的人民币外汇牌