论小微企业融资的现状及对策

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论小微企业融资的现状及对策

作者：高志霞

来源：《南方企业家》2018年第06期

摘 要：在大众创业的形势下，小微型企业成了市场经济的重要组成部分。本文分析了小微企业的概况、融资现状以及所存在的问题，对解决小微企业融资难的问题提出对策。

关键词：小微企业；融资；现状；对策

小微企业是发挥人们创造性，体现企业价值，实现创新精神的舞台，已经是国民经济的重要组成部分，對整个经济的拉动，促进科技发展，增加国民就业率及扩大进出口贸易等，都有着不可替代的作用。但目前小微企业面临着很多问题，融资数量少，渠道窄，结构不合理，成本过高，这既有企业的内在原因，也有外在原因。金融行业为小微企业提供融资服务是巨大的难题，因为体量小、经营风险大、信息不透明，这些因素决定了金融行业在面对这类客户时一般会采取非常审慎的态度。目前多方努力找到比较好的方式解决融资问题，支持小微企业创业创新和发展是当务之急。

小微型企业融资概述

小微型企业指的是在我国境内依法设立，符合国家生产政策，规模较小的企业。国务院相关部门根据企业的就业人数，税收指标以及资产总额等方面进行划分。小微企业的划分标准主要有三点：其一，在资产总额方面，工业企业不超过3000万元，其他企业不超过1000万元；其二，在从业人数方面，工业企业不超过100人，其他企业不超过80人；其三，在税收指标方面，年度应纳税所得额不超过30万元。

这类企业基本是由单人或者几人提供资金组成，所以在经营方面多半是直接由经营者做出抉择，很少受到外界的干预。

小微企业的融资指的是金融机构针对其本身情况定制的融资解决方案。广义上来看，融资是指企业通过各种正规的方式到金融市场贷放或者筹措资金的行为，称为货币融通。狭义是企业根据目前的经营情况和往后的发展趋向，请专业人士进行科学的预测，做出决策后通过相关的渠道和特定的方式向债权人及投资者去筹集资金的过程。

小微企业融资方式根据来源的不同可以分为内源融资与外源融资，一般来说内源融资就是自筹，主要有留存收益转化为投资资金，减少企业的筹资成本等。而外源的则可以借助银行贷款，发行债券等，还有一部分通过政府资金扶持。

根据复杂程度可以分为直接和间接融资，直接性融资是可以不通过其他任何第三方直接拿到资金，其方式有风投、私募或者公开发行债券等。间接性融资就是通过第三方才能得到资金，以及要给第三方相应的手续费。 龙源期刊网

小微企业融资所存在的问题

小微企业自身存在的问题

第一，企业内部资金不足。小微型企业由于自身的初始资本较低，容易出现资金不足的情况，从而导致资产负债率会很高，一旦有问题就会发生资金链断裂或出现资金周转不行，将对生产经营活动产生极大的打击。

第二，企业内部财务制度不够健全。大部分的小微型企业都是靠着自己的摸索和创新成长起来的，且处在一个成长的阶段，基本上还没有形成一套科学的财务制度。

第三，小微企业体量小管理水平低下。企业发展缺乏战略规划，员工流动量大，市场生存能力不强，自身的信用不足，经营风险大、信息不透明。

金融机构方面存在的问题

第一，银行融资方面。银行在我国整个金融体系中占据着重要的位置。小微企业的信贷规模在逐年递增，但是就银行信贷数据而言，大中型企业依旧占据着大头，小微企业依然存在着较大的资金问题。虽然银行推出了许多针对小微企业的融资产品，但在实际的贷款过程中依然是困难重重，时常遇到不能提供足够的担保物和贷款而导致资金到位时间长的问题，融资成本高。

第二，担保机构融资方面。担保机构作为一个盈利的公司，对于小微企业的担保条件极其苛刻。一般来说，都会向小微企业提出手续担保费和贷款保证金，所以使得许多的小微企业主动放弃。为了能够自保，一般担保公司都会要求被担保企业的信誉良好，并且有一定的资金作为保证，而许多小微企业没法得到评估且缺乏担保资金的小微企业会被拒之门外。

第三，政府政策落实方面存在问题。近几年，政府推出了不少有利于中小型企业的优惠政策。2018年3月份李克强总理第三次就降低小微企业融资成本发话。近年来资本市场对小微企业有一定的优惠政策，在融资方面有了一定的改善，提供了一定的资金，但是小微企业能够享受政府政策落实还不全面，能为小微企业的资金短缺提供的帮助也十分有限，有些政策也出现了实现难的情况。

解决小微企业融资难的相应对策

加强企业的自身融资能力

企业应当从自身的角度出发，发现自身所存在的问题，积极地转换思想，提高认知，更新企业的经营管理理念，完善内控管理体制，加强企业的管理制度，完善企业的财务制度，同时提高企业的信用度。以财务管理体制为中心，从经营预算成本、货币资金流量及全面资产管理龙源期刊网

等多方面入手，加强企业领导层的管理与风险意识，提高自身企业的形象，才能更好地吸引融资。

小微企业信息透明化，加强财务管理能力，要将财务部重视起来，把财务岗位规范运行起来，形成制约，相互监督。完善财务的操作流程，加强财务信息的真实性。加强对企业资产的管理，熟练操作财务软件，提高成本效益。同时提高财务人员对于报表的财务分析能力，在财务信息真实可靠的情况下，为公司管理层提供科学可靠的建议，对资金进行合理的分配，减少成本，提高公司的融资能力。企业自身也可以尝试使用现今发达的网络进行融资，类似于网络众筹之类的。

近两年，政府出台了不少政策来支持小微企业发展，同时鼓励大学毕业生创业，使得小微企业的生存空间更为稳定。小微企业的创业者中年轻人已经成了创业主力，高学历人群已经进入了创业大潮之中，从而相对提高了小微企业的整体技术水平和人员素质。企业本身也应积极响应政府的政策，提高自身素质，健全财务制度，改善经营管理，增强信用意识，完善自身的不足，从而更好地得到融资。

金融机构改善对小微企业的服务理念和服务方式

目前来说，小微企业对于贷款最关心的三个问题是：审批手续，利率、审批速度。金融机构应当从信贷的机构设置、信用评级、流程等多方面进行全方面的改造，找到能够简化流程、降低风险的结合点。一方面是了解小微企业的情况，减少信息不对称的可能性，另一方面是实时跟踪其贷款企业的经营成果和还贷能力，大大减少其所承担的风险，解决小微企业流动资金短缺的燃眉之急，纯信用、无抵押、免担保、无中介费用，并可随借、随用、随还，实现了信用信息增值，进一步满足了小微企业“短、平、快”的融资发展需求。

小微企业对于民间信贷机构的需求不断提升。2018年两会时期李克强总理提出，要进一步健全农村金融服务体系。改善整体金融环境，对于微小型信贷机构可以提供准备金、贷款等方面的支持。对于信贷机构来说，应当完善自身的情况，同时将重心放于小微型企业的融资中，通过有效的风险管理预警系统，让民间信贷更加科学透明，使得小微企业的融资能够得到更好的环境。

政府对于中小企业的扶持计划与政策落实

近年来政府已经深刻意识到，小微企业对我国未来的经济发展有着重要作用，并加大对小微企业的扶持与完善政策，但除了對小微型企业财政方面的支持以外，也可以考虑在政府采购方面，启用能够过关的小微型企业，这样有利于缩小其与大中型企业之间的距离，也可以提高其企业形象解决其资金紧张问题。

政府应当就政策落实，加强监督，大力扶持符合条件的小微企业。将银行开展普惠金融服务情况作为监管支持政策重要参考，制定监管考核办法，抓紧完善普惠金融服务保障体系，加龙源期刊网

强信用信息系统建设，有关部门也要为金融机构降低小微企业融资成本创造环境，支持银行制定专门的普惠信贷计划、安排专项激励费用、细化尽职免责办法，探索小微企业中的长期固定资产贷款、新型农业经营主体设施抵押贷款产品创新。随着国家政策的倾斜以及监管部门对普惠金融考核的实施，小微企业融资困境或将得到改善，多措并举拓展普惠金融事业的发展。

小微企业是国民经济发展的生力军，在稳定增长、促进创新、扩大就业、繁荣市场和满足人民群众需求等方面，发挥着极为重要的作用。加强小微企业融资服务，是金融支持实体经济和稳定就业、鼓励创业的重要内容，全力支持小微企业良性发展，事关社会经济发展全局，具有十分重要的战略意义。

（作者单位：江苏商贸职业学院）

【参考文献】

[1]王馨.互联网金融助解“长尾”小微企业融资难问题研究[J].金融研究，2015（09）.

[2]李秀芬.中小微企业融资现状及对策分析[J].时代金融，2014（27）.

[3]张伟如. 中国商业银行对小微企业信贷融资问题研究[D].对外经济贸易大学，2014.