公司财务管理制度手册

财务管理工作手册目录1.目的 .................................................................................................................................... - 1 -2.适用范围 ............................................................................................................................ - 1 -3.管理职责 ............................................................................................................................ - 1 - 3.1管理定位...................................................................................................................... - 1 - 3.2公司总部财务管理职责.............................................................................................. - 1 -3.3各项目部财务管理职责.............................................................................................. - 2 -4.管理流程与管控要求 ........................................................................................................ - 4 - 4.1管理框架...................................................................................................................... - 4 -4.2管控要求...................................................................................................................... - 4 -5.主要风险及预控措施 ........................................................................................................ - 6 -6.支持性文件 ........................................................................................................................ - 8 -7.文件审批栏 ........................................................................................................................ - 8 -财务管理工作手册1.目的明确公司及所属各类型工程项目职责与管理界面，理顺财务管理流程，对财务各项管理活动进行全过程有效控制。

门店财务管理手册门店财务管理手册1.前言1.1.管理手册目的1.2.目标读者1.3.手册的使用和更新说明2.财务组织架构2.1.财务部门职责和组织结构2.2.财务团队成员角色和职责3.财务流程与制度3.1.支出管理流程3.1.1.采购流程3.1.2.报销流程3.1.3.员工薪资管理流程3.2.收入管理流程3.2.1.销售流程3.2.2.收款流程3.3.财务报告和分析3.3.1.日常财务报告3.3.2.月度财务报告3.3.3.季度和年度财务报告3.3.4.财务分析工具和方法4.税务管理4.1.税务注册和申报4.2.税务合规和风险管理5.资金管理5.1.银行账户管理5.2.收付款管理5.3.现金管理6.库存管理6.1.采购和入库管理6.2.销售和出库管理6.3.库存盘点管理7.成本管理7.1.成本计算方法7.2.成本控制和分析8.风险管理8.1.财务风险识别和评估8.2.风险控制和应对策略9.巨灾应急预案9.1.灾害风险评估9.2.应急预案制定和执行附件：1.采购流程图2.报销流程图3.销售流程图法律名词及注释：1.营业税：指按照规定比例计征的一种税种，适用于销售额高于一定额度的企业。

2.增值税：指按照规定比例计征的一种税种，适用于增值额高于一定额度的商品和劳务。

3.所得税：指个人或企业根据所得额计算并缴纳的一种税种。

4.税务合规：指企业按照国家税务法律法规的要求，合法合规地进行税务纳税和申报。

5.库存盘点：指对门店的存货进行实际数量核对和盘点的过程。

6.成本计算方法：指企业计算产品或服务成本的方法，常用的有加权平均法、先进先出法等。

财务管理体制制度财务管理体制制度一、前言财务管理是指企业或组织对资金的计划、筹集、使用和监控的一系列活动。

一个健全的财务管理体制制度对于企业的长期发展至关重要。

二、财务管理体制制度的目标1. 确保企业的财务活动符合法律法规和相关规定。

2. 提高财务管理的透明度和效率。

3. 保护企业和投资者的权益。

4. 提供准确、可靠的财务信息，为企业的决策和经营管理提供支持。

三、财务管理体制的组成部分1. 财务组织机构：包括财务部门、财务人员的职责和权限划分，明确各个岗位的职责。

2. 财务决策与审核机制：制定财务决策的流程和标准，确保决策的科学性和合理性。

3. 财务信息管理：建立财务信息的收集、整理、存储和报告机制，确保信息的及时性和准确性。

4. 财务内控机制：确保企业的财务活动符合内控制度和风险管理要求，防范财务风险。

5. 财务监督与审计机制：建立合理的财务监督和审计制度，加强对财务活动的监督和检查。

四、财务管理体制制度的实施步骤1. 设定财务管理目标和指标，与企业战略目标相协调。

2. 制定相关的政策、规章制度和操作手册，明确各项制度的执行标准和流程。

3. 建立财务管理的信息系统，为财务活动提供支持和监控。

4. 对财务人员进行培训和教育，提高他们的专业素质和技能。

5. 定期评估财务管理体制的实施效果，及时进行调整和改进。

五、财务管理体制制度的风险与对策1. 财务失职风险：加强财务人员的培训和监督，确保他们履行职责，减少财务失职的风险。

2. 财务信息不准确风险：建立信息收集和报告的流程，严格把控数据的准确性和可靠性。

3. 财务违规风险：加强对财务活动的监督和内控制度的执行，防范财务违规风险。

4. 财务舞弊风险：建立完善的财务审计机制，加强对财务活动的内部和外部审计。

六、财务管理体制制度的效益1. 提高企业的财务管理水平，增强企业的竞争力。

2. 减少财务风险，保护企业和投资者的利益。

3. 提供准确、可靠的财务信息，为企业的决策提供决策支持。

某连锁经营公司财务管理工作手册1. 引言本文档旨在为某连锁经营公司的财务管理人员提供一份操作手册，以确保公司财务管理工作的高效运作。

以下是关于财务管理的一些重要事项和步骤。

2. 财务管理流程2.1 财务报告•月度财务报告：每月底前完成上一个月的财务报告，包括利润表、资产负债表和现金流量表。

•季度财务报告：每季度末进行一次全面的财务报告，对公司财务状况进行综合分析。

•年度财务报告：每年底完成一份全面的年度财务报告，包括年度利润表、资产负债表、现金流量表和股东权益变动表。

2.2 预算管理•制定年度预算：每年初根据公司战略目标和预测的市场情况，制定下一年度的预算计划。

•每月预算执行分析：每月对实际收入和支出与预算进行对比，分析差异原因并制定相应的措施。

•预算调整：在需要的情况下，根据市场变化和经营状况进行预算调整。

2.3 税务管理•确保合规性：按时缴纳各项税费，遵循所有相关的税务法规和规定。

•税务筹划：与税务专家合作，优化税务筹划，降低税务负担。

•税务申报：按时提交所有必需的税务申报表和相关文件。

2.4 风险管理•内部控制：建立有效的内部控制体系，确保所有财务活动的合规性和准确性。

•保险管理：对公司的重要资产和业务进行适当的保险覆盖，以减轻潜在风险。

•风险评估：定期进行风险评估，识别和管理潜在的财务风险。

3. 财务工具和系统•会计软件：使用专业的会计软件进行财务记录和报告。

•财务分析工具：使用财务分析工具对财务数据进行深入分析，以支持决策制定。

•银行对账系统：建立自动化的银行对账系统，确保对账准确性和及时性。

4. 内部沟通和合作•财务会议：定期与其他部门负责人召开财务会议，交流和解决财务相关的问题。

•跨部门合作：与采购、销售和人力资源等部门密切合作，确保财务数据的准确性和完整性。

•培训和意识提升：定期组织培训和意识提升活动，提高全员的财务知识和意识。

5. 法律合规与监管•审计合规：定期进行内部审计和外部审计，确保财务活动合规性和准确性。

财务管理必备知识手册财务管理是企业管理的重要组成部分，它关乎企业资金的筹集、使用、分配与监督，直接影响企业的生存与发展。

为了帮助企业财务管理者更好地履行职责，提升财务管理水平，特编写此财务管理必备知识手册。

本手册将涵盖财务管理的基本概念、原则、方法以及实际应用等多个方面，力求内容全面、专业且生动。

一、财务管理基本概念财务管理，简而言之，就是对企业财务活动进行计划、组织、指挥、协调和控制的一项管理工作。

它旨在实现企业资金运动的良性循环，提高企业经济效益。

财务管理的内容主要包括筹资管理、投资管理、营运资金管理和利润分配管理等。

二、财务管理基本原则1.系统性原则：财务管理应贯穿于企业生产经营的全过程，涉及供、产、销各个环节，需进行全面、系统的管理。

2.平衡性原则：企业应合理安排各项财务活动，保持资金收支的平衡，避免资金短缺或冗余。

3.灵活性原则：财务管理应具有一定的灵活性，以适应市场环境的变化和企业内部条件的变化。

4.效益性原则：财务管理的最终目标是提高企业经济效益，因此，一切财务活动都应围绕这一目标进行。

三、财务管理基本方法1.财务预测：根据企业财务活动的历史资料和现实环境，对企业未来的财务状况进行预测。

2.财务决策：在财务预测的基础上，对企业财务活动方案进行选择，以确定最优方案。

3.财务预算：根据财务决策的结果，编制企业财务预算，以规划和控制未来的财务活动。

4.财务控制：在财务预算执行过程中，对财务活动进行监督和控制，以确保预算目标的实现。

5.财务分析：运用财务报表和其他相关资料，对企业财务状况进行分析和评价，以发现问题并提出改进措施。

四、筹资管理筹资管理是企业财务管理的首要环节。

企业应根据生产经营、对外投资及调整资本结构等需要，通过筹资渠道和资金市场，运用筹资方式，经济有效地筹集为企业所需的资金。

筹资方式主要包括吸收直接投资、发行股票、利用留存收益、向银行借款、利用商业信用、发行公司债券和融资租赁等。

北京圣点世纪装饰工程有限公司财务管理制度（加盟商必读）目录第一章总则………………………………………………………………….第一节总则第二节财务人员守则第二章基础工作的建立…………………………………………………….第一节加盟公司性质及经营方式第二节会计机构及办公环境设置第三节财务培训第三章会计管理制度……………………………………………………….第一节会计基础工作规定第二节会计科目及使用第三节会计核算政策第四节帐簿设置第五节报表及财务软件管理第四章资金管理制度……………………………………………………….第一节印鉴及票据管理第二节现金收入及其他收入的管理第三节成本费用支出管理第五章财务管理规定……………………………………………………….第一节财务部门工作规定第二节财务管理细则第三节出纳作业规定第四节报销管理规定第五节借款管理规定第六节财务分析撰写规定第七节资产管理规定第八节会计档案管理规定第六章财务人员岗位职责………………………………………………….第一节出纳岗位职责第二节会计岗位职责第七章其他管理规定……………………………………………………….第一节合同管理规定第二节工程档案管理规定第三节工资管理规定第一章总则第一节总则一、为了规范北京圣点世纪装饰工程有限公司所有特许经营加盟商的财务行为，根据财政部颁发的《企业会计准则》、《企业会计制度》和本公司的《财务制度》，结合特许经营的实际情况和合同，特制定本制度。

二、财务管理的原则是建立健全特许经营加盟商的财务管理制度，做好财务管理的基础工作，如实反映其财务状况和经营成果，使其财务管理和圣点世纪装饰公司总部保持一致，最终达到双赢的目的。

三、财务管理的任务是做好各项财务收支计划、控制、核算、分析和考核，合理使用资金，努力降低成本，提高经济效益。

第二节财务人员守则一、遵纪守法，廉洁奉公；二、克尽职守，兢兢业业；三、严守机密，谨言慎行；四、遵守制度，工作有序；五、积极主动，团结互助；六、待人和蔼，举止得体；第二章基础工作的建立第一节加盟公司性质及经营方式一、加盟公司性质加盟连锁公司应为该区域内所属市、地级独立法人，营业范围应为：家装设计与施工。

财务规范手册第一章：引言财务规范手册旨在规范和指导组织内部财务管理的各项流程和操作，确保财务活动的合规性和准确性。

本手册将详细介绍与财务相关的各项规定和要求，以帮助员工全面了解并正确执行财务操作流程。

第二章：会计制度1. 会计政策：明确组织的会计政策和原则，包括核算方法、基准日、货币计量、资产估值等方面的规定。

2. 会计准则：介绍适用的会计准则和标准，确保财务报表的准确性和可比性。

3. 会计科目：详细列出各项会计科目及其编码，准确核算每一笔交易和账目。

第三章：财务管理1. 预算管理：强调预算的重要性，明确编制、审核和执行预算的流程，并介绍监督和控制预算的方法。

2. 成本控制：介绍成本核算的基本原则和方法，帮助组织合理控制和降低成本。

3. 资金管理：明确资金来源、存储和使用的规定，确保资金的充分利用和合规运作。

4. 税务管理：介绍相关的税收法规和要求，确保税务申报和缴纳的准确性和及时性。

第四章：财务报告1. 财务报表：介绍各类财务报表的内容和格式，确保报表的准确性和规范性。

2. 资产负债表：详细解释资产负债表中各项指标的含义和计算方法。

3. 利润表：解读利润表中的各项指标，并介绍与利润分配相关的规定。

4. 现金流量表：说明现金流量表的编制方法和意义，重点关注现金流量的管理和分析。

第五章：内部控制与审计1. 内部控制：详细介绍内部控制的基本原则和要求，包括控制环境、风险评估、控制措施等方面的内容。

2. 审计：解释审计的作用和价值，明确内部审计和外部审计的职责和程序。

第六章：违规与处罚1. 违规行为：列举可能存在的财务违规行为，明确违规行为的后果和法律责任。

2. 内部举报：提供内部举报机制，鼓励员工积极报告违规行为。

3. 惩罚措施：明确各类违规行为的惩罚措施，并强调依法处理违规人员。

第七章：附则本手册的解释权归组织财务部门所有，如有疑问或不明之处，请及时咨询财务部门。

结语：财务规范手册的实施和执行是保障组织财务管理规范化、高效化的关键。

财务核算管理手册财务核算是一个组织内部进行全面审计和记录财务活动的过程，对于企业的经营和管理具有重要意义。

为了规范财务核算工作，提高财务管理水平，制定一份详尽的财务核算管理手册是必要的。

本手册旨在指导企业中财务人员进行财务核算工作，保证财务数据的准确性和完整性，同时提供具体的操作流程和规范以保障核算工作的高效性。

第一章财务核算管理概述1.1 财务核算管理的重要性1.2 财务核算管理手册的目的和作用1.3 财务核算管理手册的组织结构和内容框架第二章财务核算基础2.1 会计基础知识和原则2.1.1 会计基本假设2.1.2 会计等式和会计主体2.1.3 会计准则2.2 财务核算的主要概念和术语2.2.1 资产、负债和所有者权益2.2.2 收入、费用和利润2.2.3 净现金流量和现金等价物第三章财务核算流程3.1 业务凭证的制作和管理3.1.1 什么是业务凭证3.1.2 业务凭证的种类和要求3.1.3 业务凭证的存档和检索3.2 分录的填制和审核3.2.1 什么是分录3.2.2 分录的要素和原则3.2.3 分录的审核流程3.3 账簿的建立和管理3.3.1 科目分类和编号规则3.3.2 总账、明细账和日记账的编制 3.3.3 账簿的审查和调整3.4 期末结账和财务报表的编制3.4.1 期末结账的概念和要求3.4.2 财务报表的种类和模板3.4.3 财务报表的编制流程和注意事项第四章财务核算管理控制4.1 财务核算内部控制的建立和落实4.1.1 内部控制的意义和原则4.1.2 内部控制的五大要素4.1.3 内部控制的设计和操作4.2 财务核算异常处理和风险管理4.2.1 异常情况的判断和处理流程4.2.2 风险评估和应对措施4.3 财务核算政策和制度的修订4.3.1 财务政策和制度的周期性审查4.3.2 修订财务政策和制度的程序和要求第五章财务核算的监督和评估5.1 财务核算的监督和审核机制5.1.1 内部核算监督的责任和权限5.1.2 外部监管机构的审核要求5.2 财务核算的效率和准确性评估5.2.1 财务核算效率评估的指标和方法5.2.2 财务数据准确性评估的指标和方法结语本财务核算管理手册旨在为企业内部财务核算工作提供指导和规范。

公司财务制度范本2016第一章总则第一条为规范公司财务管理，保障公司财务安全，提高财务效益，根据《中华人民共和国公司法》和其他相关法律法规，制定本制度。

第二条该制度适用于公司内部所有财务管理工作。

第三条公司财务管理遵循合规、透明、公平、及时的原则，建立健全的内部控制机制，保证财务稳妥安全。

第四条公司财务制度的主要内容包括会计核算、费用审批、资金管理、税务管理、财务报表、财务管理制度、审计监督等。

第五条公司财务部门是公司的财务管理主管部门，负责公司财务管理和执行本制度。

第二章会计核算第六条公司财务部门应按照相关规定，建立健全会计核算制度，包括资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表，确保会计准确、及时。

第七条公司账务登记应按照国家财务会计规定和公司财务制度规定办理，确保账务真实、准确。

第八条公司对会计账簿和资料进行定期检查和复核，确保会计制度的严格执行。

第三章费用审批第九条公司设立费用审批程序，对各项费用进行合理审批，落实经济核算原则，防止浪费和滥用。

第十条各部门在需要支出费用时，应向财务部门提出资金申请，经财务部门审批后方可支出。

第十一条公司对资金使用情况进行定期审计，确保资金使用安全和合理。

第四章资金管理第十二条公司建立现金管理制度，对公司现金进行统一集中管理，保障公司现金安全。

第十三条公司财务部门应建立日常资金监控机制，确保公司资金需求和资金调度合理。

第十四条公司应根据公司发展需要和财务状况定期进行资金规划，确保公司资金运作的稳健性。

第五章税务管理第十五条公司财务部门应了解并遵守国家税法规定，确保公司纳税合规。

第十六条公司应及时缴纳各项税种，按时报送税务报表，并配合税务机关的稽查工作。

第十七条公司应建立完善的税务管理制度，做好税务风险管理，确保公司税负合理。

第六章财务报表第十八条公司财务部门应每月编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。

第十九条公司应定期对财务报表进行审计，确保财务报表的准确性和真实性。

第十三章财务管理手册电子文档： CWGL001财务管理概括一、总则1.财务管理是物业管理的重要部分，正确办理好管理与理财的关系，是物业管理的首要问题。

2.财务管理的三方面任务：(1)有计划、合理地安排资本，为管理公司经营管理服务。

(2)仔细贯彻各项财经制度，保护财经纪律，推行财务监察。

(3)增强经济核算，增收节支，提升经济效益。

3.装备专职财务人员，开户建账，成立一套完好的的确可行的会计核算制度，做好管理公司的经济活动记录工作。

4.做好年度财务估算，落实各项经济指标。

5.做好会计决算和收益分派报告，增强财务监察，改良经营管理，提升经济效益。

6.恪守各项有关法律、法律和条例，接受当地税务、银行、工商等部门的监察。

7.接受“会计事务所”对公司会计账目的审察。

二、财务权限与职责1.编制管理公司年度财务估算，拟订各项经济指标，并报总物业经理审批。

2.监察管理公司的资本根源与运用状况，检查各项制度履行状况。

3.增强流动资本的管理，拟订各部门的流动资本额，高出额度的财务部有权拒付。

4. 公司的全部开销应由经手人做出计划报其部门主管经理署名，且经财务部经理审察无误报总物业经理审批后方可报销。

5.有权拒付违犯财经纪律和违犯财务规定的开销。

6.成立完美的管理费收费系统，实时足额收取管理费及其余花费，按发展商的要求必需时辅助发展商向客户收取其余花费。

7.成立固定财富登记制度，防备固定财富流失。

8.成立完美的会计资料档案管理系统，保证会计资料的完好。

9.按上司规定，编制好各样财务报表，做好财务工作。

10.对超载财务权限，强行核销不合理开销，打击报复财务人员的行为，财务部经理有权向总物业经理及上司部门报告申诉。

三、财务管理1.财务部应依据国家要求，联合有关规定，仔细进行财务办理与会计核算，实时编报各种财务报表，做到仔细、实时、正确、完好地反应管理公司的财务状况和经营成就。

2.财务部应严格控制各种花费开销，业务款待费的提取按国家规定，能够在业务收入限额内据实列入管理花费，并按以下标准提取：整年业务收入额在人民币1500万元以下的，不超出年业务收入额的千分之五；整年业务收入在人民币1500 ～ 5000 万元的部分，不得超出业务收入的千分之三。

公司会计手册样本一、引言公司会计手册对于公司的财务管理和财务报告非常重要。

它是公司内部管理的基石，能够规范会计人员的操作流程，确保财务信息的准确性和可靠性。

本手册旨在为公司会计部门提供一份清晰明了的操作指南，帮助他们规范工作流程，提高工作效率。

二、会计制度公司会计手册应当明确公司的会计制度和相关政策。

包括会计主体范围、会计凭证种类、会计账簿设置等内容。

同时，公司会计手册还要详细描述会计处理流程和会计核算方法，确保会计工作符合相关的法律法规和会计准则。

三、会计流程1.财务凭证管理清楚的规范财务凭证的管理办法，包括凭证的准备、填制、审核等流程。

确保凭证的真实、准确和完整，以便于财务信息的记录和核对。

2.会计账簿管理明确各类会计账簿的设置和管理方法，包括总账、明细账等。

规范会计账簿的录入、调整、汇总和结账等操作，确保账簿的准确性和完整性。

3.财务报表编制描述财务报表编制的流程和要求，包括资产负债表、利润表等。

规范报表的格式和内容，确保报表的准确和及时提交。

四、内部控制公司会计手册应当包括内部控制的相关规定，确保财务信息的保密性、真实性和完整性。

规范财务人员的操作权限和责任，避免内部欺诈和失误。

同时明确内部控制的监督和检查机制，及时发现和纠正问题。

五、财务管理1.预算管理描述公司的预算管理政策和流程，包括编制、执行和控制预算的方法。

确保公司的财务目标和财务计划的实现。

2.成本控制规范成本核算和成本管理的方法，确保公司成本的控制和盈利能力的提升。

明确成本的计量和分配方式，为公司的经营决策提供依据。

六、结语公司会计手册是公司内部财务管理的基础文档，对于公司的财务稳健和持续发展至关重要。

希望公司会计部门能够认真学习和执行本手册的相关规定，规范会计工作流程，确保财务信息的准确性和有效性。

公司会计手册将不断进行更新和完善，以适应公司内外部环境的变化和发展。