防范保险欺诈的对策

社会保险基金管理及风险防范一、引言随着社会经济的发展和人民生活水平的提高，社会保险基金的规模不断扩大，基金管理及风险防范问题也日益凸显。

社会保险基金是为保障公民在年老、疾病、工伤、失业等情况下获得必要物质帮助而设立的专项基金，对于维护社会稳定、促进经济发展具有重要意义。

然而，由于种种原因，社会保险基金在管理和风险防范方面仍存在一些问题，需要引起我们的和思考。

二、社会保险基金管理现状及问题1、管理制度不健全：一些地方的社会保险基金管理制度存在漏洞，导致基金被挪用、滥用的情况时有发生。

2、投资运营不当：一些社会保险基金在投资运营中存在盲目性和短视行为，导致基金收益不高，甚至出现亏损。

3、监管力度不足：社会保险基金的监管力度不够，存在一些不法分子利用职权进行腐败行为的情况。

三、社会保险基金风险防范措施1、完善管理制度：建立健全的社会保险基金管理制度，明确各级责任，确保基金的安全和规范使用。

2、加强投资运营管理：制定合理的投资策略和风险控制措施，确保基金的投资收益和安全性。

3、加强监管力度：建立健全的监管机制，加强对社会保险基金的监管力度，防止腐败行为的发生。

4、提高公众意识：加强宣传教育，提高公众对社会保险基金的认识和意识，鼓励公众参与监督。

四、结论社会保险基金是保障人民基本生活的重要保障，加强社会保险基金管理和风险防范是政府和社会各界必须重视的问题。

应从制度建设、投资运营管理、监管力度等方面入手，切实加强社会保险基金管理和风险防范工作，确保基金的安全、规范、高效使用，为人民群众提供更好的社会保障服务。

社会保险基金存在的风险及防范对策一、引言社会保险基金是保障社会稳定和经济发展的重要资金，其安全和有效运作对社会具有深远的影响。

然而，由于各种原因，社会保险基金存在一定的风险。

本文将探讨这些风险以及如何采取有效的防范对策。

二、社会保险基金的风险1、投资风险：社会保险基金为了保值增值，通常需要进行投资。

然而，投资市场充满不确定性，一旦市场波动，基金可能会遭受损失。

地下保单的成因、风险及查处治理对策
地下保单的成因：
1. 相对低廉的成本：地下保单通常以较低的价格提供，吸引了一些消费者。

2. 高额赔付：地下保单可能承诺高于正规渠道的赔付金额，吸引了一些消费者。

3. 不合法运营：地下保单通常通过非法渠道运营，不遵守保险行业的规范。

地下保单的风险：
1. 保险欺诈：地下保单可能存在虚假承保、赔付等欺诈行为，消费者可能面临无法正常赔付的情况。

2. 资金风险：地下保单通常没有偿付能力保障，一旦发生大额赔付需求，可能无法满足消费者的需求。

3. 不合法运营风险：地下保单的运营通常违法规范，消费者可能面临与非法组织合作的风险。

查处治理对策：
1. 增强宣传教育：加强对消费者的宣传教育，提高其对地下保单的认识和风险意识。

2. 加强监管力度：加大对地下保单的监管力度，加强对地下保单销售渠道的打击力度。

3. 加强合规审查：对保险公司审查和打击非法销售行为，确保保险公司合规运营。

4. 提供法律保障：加强对消费者权益的保护，建立健全的法律框架，为受骗消费者提供维权渠道。

5. 增加行业透明度：加强保险行业的信息公开和透明度，减少地下保单的市场空间。

6. 审查流程简化：简化正规保险购买流程，提高正规渠道的便捷性，减少消费者选择地下保单的动机。

当前企业社保工作面临的问题及对策1. 引言1.1 背景介绍企业社保工作是企业管理中一个非常重要的环节，旨在保障员工的权益，提升员工的生活水平，同时也是企业社会责任的一部分。

随着国家经济的发展和社会进步，企业社保工作面临着越来越多的挑战和问题。

在当前形势下，企业社保工作面临着诸多困境和挑战，包括社保费用高企、社保政策变动频繁、社保管理体系不完善、社保基金缺口日益加剧、以及社会保险欺诈现象严重等问题。

这些问题给企业社保工作带来了一定的困扰和压力，需要企业和政府共同努力找到有效对策。

通过本文的研究，将探讨当前企业社保工作面临的问题，并提出解决这些问题的对策，以期为企业社保工作的改善和发展提供有益的参考和借鉴。

1.2 研究意义企业社保工作是企业管理中不可或缺的重要组成部分。

随着经济发展和社会变迁，企业社保工作面临诸多挑战和问题，引起了广泛的关注和研究。

本文将围绕当前企业社保工作面临的问题及对策展开讨论，以期为企业社保管理提供参考和借鉴。

1.为提高企业竞争力：社保费用高企、管理体系不完善等问题直接影响企业成本控制和运营效率。

通过研究相应对策，有助于降低企业社保成本，提升企业竞争力。

2.为完善社会保障体系：社保政策变动频繁、社保基金缺口加剧等问题影响着社会保障体系的健康稳定发展。

研究如何应对这些问题，有助于完善社会保障制度，提高社会保障水平。

3.为防范社会保险欺诈：社会保险欺诈现象严重，损害了社会公平和正常秩序。

通过加强监测和防范措施，可以有效防范和打击社会保险欺诈行为，提高社会保险制度的公信力和可持续性。

2. 正文2.1 问题一：社保费用高企当前，企业在缴纳社会保险费用时所面临的一个主要问题就是社保费用高企。

随着我国经济的发展和社会的进步，社保制度得到了不断完善和扩大，而社保费用也随之增加。

对于企业而言，社保费用的高企不仅增加了企业的负担，还影响了企业的竞争力和发展。

一方面，高额的社保费用使得企业在成本上有较大压力，尤其是对中小企业而言更为明显。

从严格的法律意义上说，欺诈与诈骗是两个概念。

广义的欺诈包括诈骗，狭义的欺诈是民事上的，诈骗则具有刑事色彩。

一、保险欺诈是一个无法回避的社会现象从保险业发展历史上说，保险欺诈从保险诞生之日起就如影随形，是一个无法回避的问题，或者说保险与保险欺诈是一对孪生兄弟。

多年来，虽然各家保险公司（包括国内、国外）和监管部门采取了种种防范措施，但收效并不明显。

保险公司和社会因保险欺诈带来的损失非常严重。

据有关资料报导保险业发达的美国，当前的保险犯罪仅次于毒品犯罪。

仅1994年医疗保险中的欺诈就导致美国人寿保险公司估计500亿美元的损失。

一项调查统计报告显示，在美国，每年保险欺诈总成本（含寿险和非寿险）总计约为850亿美元―1200亿美元。

其中2003年全年，保险公司为财产/意外险索赔欺诈支出达290亿美元，占全行业应计损失的10％。

美国保险研究理事会的调查显示，在汽车车身损伤的索赔案中，骗赔金额占保险公司总赔付额的17％―20％；美国火灾防护协会的统计更是惊人，在50万起美国火灾案例中，竟有25％是由纵火者或是疑似纵火者造成的。

而25％的美国人却表示，欺诈保险公司是可以接受的。

据日本警方统计，日本以意外伤害、健康保险实施欺诈的案件，1982年为600件，1985年竟高达994件，欺诈金额也激增到18.98亿日元。

人身保险由于投保人和被保险人可以分离，那些不法分子就可以瞒着被保险人投保以死亡为给付条件的人寿险，并特约意外伤害险，同时又由于人身保险不会构成重复保险，保险公司要就每份合同各自履行规定的责任，不法分子会更青睐人身险，乘机主动多头高额投保，谋骗巨额保险金。

财产保险中的机动车辆保险常常是不良动机投保的主要险种。

震惊我国保险界的特大欺诈案犯罪特征最为典型，广东胡氏四兄弟多次到各家保险公司投得机动车辆险，并伪造证明材料，在两年时间从9个保险营业网点先后34次骗取近200万元的保险赔款。

世界其他各国，诸如瑞典、德国、英国也都有保险欺诈案的记载和总结。

社会医疗保险诈骗行为的防范及对策作者：罗长斌来源：《武汉理工大学学报(社会科学版)》2017年第05期摘要：从审计署公布的数据和近年来媒体曝光的案件看，我国社会医疗保险诈骗行为已相当严重。

从不同视角看，社会医疗保险诈骗行为可分为单位医保诈骗行为和自然人医保诈骗行为；虚构、伪冒式的医保诈骗行为和过度医疗式的医保诈骗行为；共同医保诈骗行为和单独医保诈骗行为；犯罪性医保诈骗行为和非罪性医保诈骗行为等。

社会医疗保险诈骗行为屡禁不止除了有行为人的主观原因外，还有医疗体制的行业因素以及相关法律、制度的瑕疵等客观原因。

要有效防范社会医疗保险诈骗行为，必须充分发挥社会舆论的导向功能，完善医疗保险立法，加快医疗体制改革步伐，健全医保基金监督机制。

关键词：社会医疗保险；医保基金；社会医疗保险诈骗；诈骗方法中图分类号：D922.29文献标识码：A DOI：10.3963/j.issn.16716477.2017.05.00032017年1月24日，国家审计署发布了2017年度第1号公告，公布了社会医疗保险基金（以下简称“医保基金”）审计结果。

在本次审计中，有923家医保定点医疗机构和定点零售药店被查出涉嫌通过虚假就医、分解住院等方式，骗取套取医保基金2.07亿元作为本单位收入核算，少数自然人涉嫌通过虚假异地发票等方式，骗取医保基金1007.11万元[1]。

其实，这些被曝光的数额只是被查出的很少部分，而没有被发现的“黑数”可能更大。

总之，从审计署公布的数据和近些年来在各大媒体曝光的案件看，我国社会医疗保险诈骗行为（以下简称医保诈骗行为）已相当严重，并呈现出参与人数众多、涉案金额巨大、诈骗方法多样等特点。

众所周知，社会医疗保险制度事关我国公民的健康保障，它为构建和谐社会、实现“中国梦”起着非常重要的作用。

医保基金作为老百姓的“救命钱”，是医保体系的核心构件，其能否有效监管和安全运行是社会医疗保险事业可持续健康发展的根本保证。

财险经营存在的主要问题及对策分析一、引言财产保险（简称财险）是指以财产作为标的，保障投保人在发生意外事故而导致财务损失时能够得到经济赔偿的业务。

然而，长期以来，财险行业一直面临着各种挑战和问题。

本文旨在分析财险经营存在的主要问题，并提出相应的对策。

二、主要问题1. 产品定价不合理由于市场竞争激烈，部分财险公司过度追求低价策略，导致产品定价不合理。

特别是无论资本充足性还是风险承受能力都较低的小型公司，常采取低于成本甚至零利润的价格吸引客户。

这种行为不仅会影响整个行业稳定经营，还可能导致巨大亏损。

2. 合同管理风险高在合同管理方面存在许多问题。

首先，某些公司在与客户签订保险合同时缺乏透明度和规范性，在术语定义、责任划分等方面存在模糊性，给双方造成了困扰。

其次，合同管理流程不规范，导致信息共享不畅、处理时间长等问题。

这些问题都增加了公司的管理风险。

3. 精算风险难以准确评估财险业务与各行业紧密相关，如汽车保险、房屋保险等。

但是由于资料来源和精算方法上的限制，实施有效精算时面临困难。

这可能导致某些风险被低估或高估，并影响保费定价和理赔成本控制。

4. 资金运用效率低下部分财险公司在投资决策上存在较大问题。

一方面，某些公司偏爱短期、高风险的投资项目，这增加了投资收益波动的概率；另一方面，某些公司在对外投资和资产配置上缺乏多元化思考，导致资金运用效率低下。

5. 风控技术滞后财险行业与科技发展关系密切，但部分公司的风控技术滞后于实际需求。

尽管新技术可帮助提高理赔效率、打击欺诈行为和优化保险业务流程，但某些公司在技术投入方面较为保守，这限制了企业的创新和发展。

三、对策分析1. 加强产品定价监管政府部门应加强对财险产品定价的监管和指导。

采取合理的政策措施，防止低价竞争，确保各家公司能够在健康合理的竞争环境下经营。

2. 建立标准化合同管理体系建立完善的合同管理体系，包括明确的术语定义、责任划分和风险提醒等。

同时加强内外部信息共享与协调，在合同签订、变更及索赔等环节中提高效率，减少管理风险。

????定点医院医?疗保险反欺?诈专项行动?实施方案?为进一步整?顿和规范医?疗保险基金?运行秩序，?严厉打击骗?取医保基金?违法违规行?为，切实保?障基金安全?完整，维护?公民合法权?益，促进社?会诚信和法?治建设，根?据《xx市?集中开展医?疗保险反欺?诈专项行动?方案》及相?关法律法规?，结合xx?实际，制定?本专项行动?方案。

??一、工作目?标通过专?项行动，建?立部门联动?机制，加大?医疗保险反?欺诈工作力?度，形成高?压态势，达?到宣传法律?法规、强化?监督管理、?打击和震慑?欺诈违法犯?罪行为、促?进社会诚信?和法治建设?的目的。

同?时，进一步?规范定点机?构的医疗服?务行为及参?保人员的就?医配药行为?，增强医患?双方遵守医?保政策的自?觉性，健全?更加完善的?医保运行和?监管体系，?打造全方位?的阳光监管?平台，保障?医保基金安?全运行。

??二、重?点任务?（一）?全面复查窗?口报销的大?额票据。

对?2017年?度以来窗口?经办的单次?大金额（1?万元及以上?）及单人高?频次（同一?参保人全年?报销4次及?以上）的报?销票据作为?重点，进行?票据复查，?并与就诊医?院核实，确?保报销票据?真实可靠。

?如发现骗保?、套保行为?的向前追溯?至所有报销?票据。

??（二）检?查定点医疗?机构。

检查?是否存在留?存参保人员?医保卡，冒?名就诊，串?换药品，挂?床住院，分?解收费，重?复收费或利?用医保卡非?法谋利等行?为。

实地抽?查面不低于?本县定点医?疗机构数量?的三分之二?。

?（?三）巡查定?点零售药店?。

重点检查?进销存管理?以及是否存?在日用品、?副食品、保?健品等串换?行为。

实地?核查面不低?于本县定点?零售药店数?量的三分之?一。

??（四）核查?部分参保人?员。

对20?17年以来?门诊特定项?目医疗费、?住院医疗费?由高到低排?名在前的参?保人员各取?100名进?行重点核查?，查询这部?分人的病史?、病历，核?实其疾病与?配药剂量、?配药品类的?关联度。

保险行业整改报告加强保险公司内部合规保险行业一直扮演着重要的社会保障角色，保护个人和企业免受风险的侵害。

然而，近年来，一些保险公司存在一些合规方面的问题，这不仅损害了保险行业的声誉，也影响到了消费者的利益。

为了提高保险公司的内部合规管理，保护消费者权益，行业整改变得必要且迫切。

一、保险公司内部合规问题解析1. 欺诈行为：一些保险公司在销售保险产品时，常常使用夸大宣传手法，夸大保险产品的收益前景，忽略重要的风险提示。

这种行为给消费者带来了不必要的经济损失，同时也破坏了行业的市场秩序。

2. 销售行为失范：保险销售人员存在一些不当销售行为，例如虚假陈述、强制捆绑、搭售等。

这不仅损害了消费者的权益，也违反了保险公司的销售规范。

3. 内部管理漏洞：部分保险公司内部管理体系不健全，缺乏有效的监督措施。

这导致了一些不法分子利用漏洞进行保险欺诈等违法行为。

二、加强保险公司内部合规的重要性1. 保护消费者权益：加强保险公司内部合规，能够有效保护消费者的合法权益，防止消费者因保险欺诈等行为遭受经济损失。

2. 促进行业健康发展：保险行业的健康发展需要遵循市场规则，保持公平竞争的环境。

加强保险公司内部合规能够减少失范行为，维护市场秩序。

3. 提升行业声誉：保险行业的信誉和声誉是其盈利的基础，也是吸引消费者的关键。

强调内部合规，能够树立行业公信力，增加消费者对保险行业的信任。

三、加强保险公司内部合规的对策与措施1. 健全内部合规管理制度：建立完善的内部合规管理制度，明确内部合规的责任与义务，规范保险公司的内部行为。

2. 加强员工培训：通过开展内部培训，提高员工的合规意识和法律法规的理解，确保员工能够正确执行合规政策。

3. 强化监管措施：加强对保险公司的监督和检查力度，对于违规行为及时采取相应的处罚措施，以示警示。

4. 加强信息披露与公示：保险公司应及时公示相关信息，对保险产品的风险提示、条款解释等进行明确说明，保护消费者的知情权。

我国银行保险存在的问题及对策【摘要】我国银行保险市场存在着多个问题，如监管不到位、产品单一、销售失误和内部管理薄弱等。

为了解决这些问题，应当加强监管力度，促进银行保险市场的多元化发展，同时加强员工培训和内部管理。

通过这些对策，可以提高我国银行保险市场的发展水平，增强市场的竞争力和稳定性。

加强监管力度可以规范市场秩序，保护消费者权益；多元化发展银行保险产品可以满足不同客户需求，推动市场创新；加强员工培训和内部管理可以提升服务质量，有效防范风险。

采取对策是解决我国银行保险市场存在问题的有效途径，有利于推动行业的健康发展。

【关键词】银行保险市场, 监管不到位, 产品单一, 销售失误, 内部管理薄弱, 加强监管力度, 多元化发展产品, 员工培训, 内部管理1. 引言1.1 我国银行保险存在的问题及对策《引言》我国银行保险市场是我国金融市场中一个重要的组成部分，扮演着资金融通、风险管理和财富保值增值的角色。

随着金融市场的不断发展和变革，我国银行保险市场也暴露出一些问题和挑战。

在这种情况下，我们迫切需要采取一些对策来应对这些问题，促进我国银行保险市场的健康发展。

银行保险市场存在的问题主要包括监管不到位、产品过于单一、销售存在失误、机构内部管理薄弱等方面。

这些问题严重影响了市场的稳定和发展，需要引起我们的高度重视，采取有效措施加以解决。

针对这些问题，我们应该加强监管力度，确保监管政策的贯彻执行，规范市场秩序，防范金融风险。

我们还需要多元化发展银行保险产品，满足客户多样化的需求，提高市场竞争力。

加强员工培训和内部管理也是至关重要的，只有提升员工的专业素养和加强内部管理，才能提升银行保险机构的整体实力和竞争力。

我国银行保险市场存在的问题需要我们采取积极的对策来解决。

只有这样，才能促进我国银行保险市场的持续健康发展，为金融市场的稳定和繁荣做出积极贡献。

2. 正文2.1 银行保险市场存在的问题银行保险市场存在的问题包括以下几个方面：我国银行保险市场存在产品同质化严重的问题。

保险理赔工作总结中的问题与对策摘要：本文旨在总结2023年保险理赔工作中可能出现的问题，并提出相应的对策。

通过对保险行业的发展趋势进行分析，可以预见未来面临的挑战及解决方案，以提高保险理赔工作的效率和质量。

一、问题分析1.理赔信息系统的不完善保险公司理赔信息系统的建设和管理一直是一个关键问题。

如系统不稳定或缺乏互联互通功能，将导致流程不畅、审批周期长，并可能增加客户的投诉和退保率。

2.理赔流程管理存在不规范现象理赔流程对于提高效率和客户满意度至关重要。

然而，部分保险公司在处理理赔时常出现不规范的现象，如审批流程复杂、文件审核繁琐，导致处理速度慢、交付不及时。

3.理赔标准不统一不同保险公司对于理赔的标准存在差异，甚至同一保险公司内部也可能存在标准解释的多样性。

这种情况会导致理赔结果的不公平和客户的不满意。

4.保险理赔欺诈问题保险理赔欺诈已成为一个全球性问题，不良分子通过虚构、夸大保险事故来索取不当赔偿。

对构建可靠的欺诈识别系统和加强核查措施是保险公司理赔工作中亟待解决的问题。

二、对策建议1.完善理赔信息系统加强对保险理赔信息系统的建设和管理，建立稳定、高效的系统平台。

确保系统能够满足实际需要，实现多渠道与其他系统的互联互通，以提高理赔工作的效率。

2.规范理赔流程管理建立健全的理赔流程管理制度，规范和优化理赔流程。

加强内部部门之间的协同合作，彻底解决交叉审批、重复审核等问题，简化理赔流程，提高理赔效率和客户满意度。

3.统一理赔标准建立完善的理赔标准体系，在行业内推动标准的制定和统一执行。

通过加强行业间的合作与沟通，协商制定科学、公正的理赔标准，确保客户享受到公平的理赔服务。

4.强化理赔欺诈识别与核查加强保险理赔欺诈的预防和打击，通过优化理赔流程、提升核查能力、加强数据分析技术等手段，有效控制保险理赔欺诈问题，保障正常理赔的顺利进行。

三、解决方案的实施1.推动政策法规的制定政府和监管机构应积极参与保险行业的理赔改革，促进政策法规的制定，鼓励和引导保险公司优化理赔流程、提高服务质量，加强对保险理赔欺诈的监管力度。

一、问题的提出低保欺诈，通常是指通过提供虚假信息套取低保的行为，包括瞒报、虚报自家或关系户可支配收入，虚构并不存在的低保户，瞒报已经过世的低保人继续领取低保金三种行为。

根据相关数据显示，在陕西、福建、安徽、江西、河南这五个省的696个低保户抽样调查中，约六成不属于贫困家庭，而有近八成的贫困户没有享受低保救助。

有媒体报道，有的地区出现“低保懒汉”的现象，即这些骗取低保的人大多数具有劳动能力，但是他们宁愿在家打麻将，也不愿意自食其力。

那些应该获得低保的人，没有机会得到，不该享受低保的人，却享受着低保待遇，这无疑是对我国最低生活保障制度的侮辱。

事实上，低保制度体现的是一种社会关爱，是发展成果由人民共享的体现，是国家对公民物质生存权的基本尊重和保障。

政府把一部分纳税款项用于救济那些生活困难，确实需要帮助的人。

但如果救济的是懒汉，势必让公众对这一制度产生质疑，长期以往，社会保障制度就无法真正发挥“保障社会”的作用。

二、低保欺诈的原因剖析（一）低保对象瞄准率不高从二十世纪九十年代开始，我国初步建立了城市最低生活保障制度。

但是，对于如何识别低保对象？这一直是个难题。

由于公民的财产和收入缺乏科学的审查依据，且申请低保的人数众多，导致核实低保对象的工作难度非常大。

根据民政部2012年印发的《最低生活保障审核审批办法（试行）》规定，户籍状况、家庭收入和家庭财产是认定低保对象的三个基本要件。

但是，家庭收入核准往往是农村低保对象认定的最大难点。

一方面，农民工资收入主要靠外出打工，工作不固定，且一般不与用人单位签订劳动合同，不缴纳五险一金，所以农民的收入难以核实。

另一方面，农民的主要收入来源于生产经营性纯收入，多以农作物为主，难以用货币来衡量。

此外，农民的财产性收入、转移支付收入以及债务与债权等，也难以统计核实。

低保认定标准模糊，让不法分子留下操作空间。

在湖南北部的一个村子，年过七旬的老爷爷一直想为脑瘫孙子申请低保，村里没给指标，村干部给出的理由是，他家不是最穷的。

保险欺诈及其防范对策研究作者：郑红花江波王冰梅来源：《沿海企业与科技》2006年第10期［摘要］作为金融业三大组成部分之一的保险业，在社会与经济的发展中发挥着越来越重要的作用。

文章从保险欺诈的性质界定入手，分析保险欺诈概念的内涵、表现形式，将保险欺诈进行类型划分。

在此基础上，指出保险法制的不完善是保险欺诈存在的关键因素。

［关键词］保险业；保险欺诈；法律防范［基金项目］浙江省教育厅课题（20050181）［作者简介］郑红花，浙江林学院旅游学院讲师，浙江杭州，311300［中图分类号］F840.32 ［文献标识码］A ［文章编号］1007-7723(2006)10-0184-04伴随着保险业的发展，保险欺诈现象也呈上升趋势，并成为当前对保险业健康发展的最大威胁之一。

由于保险业之外的整个市场经济存在着包括保险欺诈在内的众多复杂的经济欺诈现象，因此，对保险欺诈的有效防范无论在制度上还是在意识上都将对整个市场经济有着重大意义。

通过对保险欺诈的研究和防范，加强对保险人的保护，促使保险市场形成科学的制度及良好的秩序，有效地推动保险业的迅速发展。

一、保险欺诈的界定（一）保险欺诈的范围及性质界定1．保险欺诈的概念和性质。

关于保险欺诈的概念范围(insurance fraud)，理论界有不同的认识。

基本上有以下三类主张：（1）单方欺诈说。

即保险欺诈指投保人方面的欺诈，也称道德危险。

主要表现为利用保险谋取不正当利益。

具体指投保人、被保险人和受益人以骗取保险金为目的，以虚构保险标的、编造保险事故或保险事故发生原因、夸大损失程度、故意制造保险事故为手段，致使保险人陷入错误认识而向其支付保险金的行为［1］。

(2)双方欺诈说。

即保险欺诈除了包括投保人一方所为的欺诈行为之外，还包括保险人方面的欺诈，主要表现为缺乏必要的偿付能力、非保险业非法经营保险业务以及利用拟定保险条款和保险费率的机会来欺骗投保人或被保险人［2］。

(3)广义欺诈说。