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试卷代号:201412B
《Excel 在财务管理中的应用》
（金融系）期末试题
（考试时间：90 分钟）
一、根据题完成内容 （20分）
1．在E 盘上新建文件夹名为自己姓名+学号最后两位数，然后打开excel ，新建工作簿名为2013级+姓名.xls 。（2分）
2．根据提供题库打开E:\2011级成绩单.xls 并且完成以下内容。（2分） 3．在学号字段自动填充学号“11060301，………………11060310”。（2分） 4
．在表末尾将插入两列，列标题为名次、备注并且行高设置23。（2分）
5．在班级的期中考试成绩中用公式求总分、平均分、最大值、最小值。（2分） 6．在表头插入标题“2011级资1班成绩单”，并设置：隶书，20号字，居中，并给表格加上边筐。（2分）
7．将sheet1重名为“第1
题 成绩单”，利用排序“平均分”为主要关键字，从降序进行排序，并对语文、数学、英语三门课的最大值和最小值以柱形图形式表示出来，并将图表位置放在成绩单位下方。（8分）
二、货币时间价值的计算分析 （15分）
重庆立信公司为员工制定资金筹集计划，计划5年后对部分员工进行培训，完成培训需要3年，每年的培训费用需要在每年年初支付。已知现在培训一年费用为20000元，估计年通货膨胀率为2%。在考虑通货膨胀的情况下，银行年利率为8%。若企业计划在今后5年中每年年初存入银行等额资金，那么每年应存入银行多少钱？（详见表2）
表2
要求：
1、制作表（5分）
2、写出A8:C8区域中各单元格中的公式（6分）
3、写出B9:B10区域中各单元格的公式（4分）
三、杠杆作用分析 （15分）
重庆立信公司计划2011年度生产一种新产品，该产品售价50元/件，预计销售量1000000件。现有两个生产方案： 方案A ，单位变动成本为42元/件，固定成本为60万元；方案B ，单位变动成本为35元/件，固定成本为85万元。公司还计划将总资产扩大为450万元。目前，公司的资产负债率为36%，债务利率为6%，固定成本中不包括利息。（详见表3）
密 封 线 内
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表3
要求：
1、制作如图表格（7分）
2、写出B10：C13区域中各单元格中的公式（8分） 四、筹资成本分析 （15分）
重庆立信公司通过发行长期债权、优先股和普通股的方式筹集到2200万元的资金，
其相关成本率等数根据（详见表4）完成内容。
表4
要求：
1、写出B14：D16区域中相应单元格的计算公式（12分）
2、写出B17区域中相应单元格的计算公式（3分） 五、固定资产更新决策核算与分析 （15分）
重庆立信公司计划新建一个项目。已知该项目建设期总投资35万元，经营期为5年，该项目期末无残值，折旧方法为前3年使用双倍余额递减法，后2年使用直线法计提折旧，其他已知条件。（详见表5）
表5
要求：
1、制作表格（4分）
2、写出C10和F10单元格的计算公式（注意绝对引用）（4分）
3、写出C11：C13各单元格的计算公式（注意绝对引用）（4分）
4、写出B14单元格的计算公式并判断是否应该上此项目（3分） 六、流动资产管理模型及分析 （20分）
重庆立信公司在不同收账政策下的有关资料如表（详见表6），请通过计算分析该公司是否应该采用建议的收账政策？
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精品文档表6
要求：
1、制作表格（5分）
2、写出C14:C19各单元格的计算公式，注意绝对引用（12分）
3、判断公司是否应该采用建议的收账政策（3分）
