对外股权投资管理办法

《股权出资登记管理办法》在当今的商业世界中，股权出资作为一种重要的资本运作方式，对于企业的发展和资源整合起着关键作用。

为了规范股权出资行为，保障交易安全，维护市场经济秩序，制定一套科学合理的股权出资登记管理办法显得尤为重要。

一、股权出资的定义与范围股权出资，简单来说，是指投资人以其持有的在中国境内设立的有限责任公司或者股份有限公司的股权作为出资，投资于其他有限责任公司或者股份有限公司的行为。

但并非所有的股权都可以用于出资，例如已被设立质权、被依法冻结、公司章程约定不得转让的股权等，通常是被限制出资的。

二、股权出资登记的程序1、申请投资人应向被投资公司所在地的登记机关提出股权出资登记申请，并提交相关材料，包括股权出资申请书、股权出资人合法持有股权的证明、股权公司的营业执照副本复印件、评估报告等。

2、受理登记机关收到申请材料后，应当对申请材料是否齐全、是否符合法定形式进行审查。

对于申请材料齐全、符合法定形式的，应当予以受理；对于申请材料不齐全或者不符合法定形式的，应当当场或者在 5日内一次性告知申请人需要补正的全部内容。

3、审查登记机关应当对申请人提交的申请材料进行审查，必要时可以进行实地核查。

审查的重点包括股权是否可以依法转让、股权出资是否符合公司章程的规定、评估报告是否真实合法等。

4、决定经审查符合条件的，登记机关应当作出准予登记的决定，并颁发营业执照；不符合条件的，应当作出不予登记的决定，并书面说明理由。

三、股权出资的评估与作价为了确保股权出资的公平合理，保障各方利益，股权出资应当进行评估作价。

评估应当由依法设立的资产评估机构进行，评估结果应当作为确定股权出资额的依据。

股权作价出资金额不得高于该股权的评估值。

而且，全体股东以股权作价出资金额和其他非货币财产作价出资金额之和不得高于被投资公司注册资本的百分之七十。

四、股权出资的变更与转让在股权出资完成后，如果出现股权公司的股东、股权比例等发生变更的情况，应当及时办理变更登记手续。

股份有限公司对外投资管理制度第一章总则第一条为规范股份有限公司（以下简称“公司”）的对外投资行为，提高投资效益，规避投资所带来的风险，有效、合理地使用资金，依照《中华人民共和国公司法》（下称“《公司法》”）、《中华人民共和国合同法》等法律、法规、规范性文件以及《股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》等规定，制定本制度。

第二条本制度所称对外投资，是指公司为实现扩大生产经营规模的战略，达到获取长期收益为目的，将现金、实物、无形资产等可供支配的资源投向其他组织或个人的行为。

包括投资新建全资子公司、向子公司追加投资、与其他单位进行联营、合营、兼并或进行股权收购、转让、项目资本增减等。

第三条按照投资期限的长短，公司对外投资分为短期投资和长期投资。

短期投资主要指公司购入的能随时变现且持有时间不超过一年（含一年）的投资，包括各种股票、债券、基金、分红型保险等；长期投资主要指投资期限超过一年，不能随时变现或不准备变现的各种投资，包括债券投资、股权投资和其他投资等。

包括但不限于下列类型；（一）公司独立兴办的企业或独立出资的非日常业务经营范围内的投资经营项目；（二）公司出资与其他境内（外）独立法人实体、自然人成立合资、合作公司或开发项目；（三）参股其他境内（外）独立法人实体；（四）经营资产出租、委托经营或与他人共同经营。

第四条投资管理应遵循的基本原则：合法、审慎、安全、有效的原则，符合公司发展战略，合理配置企业资源，促进要素优化组合，创造良好经济效益。

第五条本制度适用于公司的一切非日常业务经营范围内的对外投资行为。

第二章对外投资的审批权限第六条公司对外投资实行专业管理和逐级审批制度。

第七条公司对外投资的审批应严格按照国家相关法律、法规和《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》等规定的权限履行审批程序。

第八条未达到以下标准的对外投资，由董事会全体董事过半数审议通过，达到以下标准之一的对外投资，董事会审议通过应当提交股东大会审议：（一）单笔投资涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以高者为准）超过公司最近一期经审计总资产的30%；（二）单笔投资标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入超过公司最近一个会计年度经审计营业收入的30%，且绝对金额超过300万；（三）单笔投资标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润超过公司最近一个会计年度经审计净利润的30%，且绝对金额超过100万;（四）单笔投资的成交金额（包括承担的债务和费用）超过公司最近一期经审计净资产的30%，且绝对金额超过300万；（五）单笔投资产生的利润超过公司最近一个会计年度经审计净利润的30%，且绝对金额超过100万。

对外投资管理办法
第一章总则
第一条为加强公司对外投资管理，规范投资行为，规避投资风险，提高投资效益，确保国有资产保值增值，防止国有资产流失。

根据国家有关法律、法规，结合我公司实际，制定本办法。

第二条公司对外投资是指为获取未来收益或战略需要,以货币资金,实物资产或无形资产投资于其他企业以及其他各种产权交易,资本运营等形式的经营活动.
第三条建立健全投资决策审批和责任追究制度，加强重大投资项目的监督管理。

第二章投资
第四条公司对外投资应坚持合法性原则、, 收益性原则、谨慎性原则、可控性原则充分发挥资产效益为目的的经济行为。

第五条投资必须经过可行性论证，内容包括国家产业政策分析、市场分析、效益分析、技术与管理分析、法律分析、风险分析及其它方面的分析。

第六条对外投资的资产，必须产权清晰，经过具有评估资质的机构评估，并按规定程序办理非经营性资产转经营性资产的报批手续。

第七条投资后，由于被投资单位的各种原因而调整前期留存收益
的，投资企业也应按相关期间的持股比例计算调整留存收益。

第八条已确认损失的长期投资的价值又得以恢复，应在原已确认的投资损失的数额内转回。

第九条本办法适用公司及所属各单位。

第十条本办法自下发之日起执行。

对外投资管理制度4篇对外投资管理制度1第一章总则第一条为了规范__有限公司（以下简称公司）对外投资行为，防范投资风险，提高投资效益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）等法律、法规及规范性文件和《__有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的有关规定，制定《__有限公司对外投资管理制度》（以下简称本制度）。

第二条本制度所称对外投资，是指为实施公司发展战略、增强公司竞争力等目标，公司用货币资金、实物、股权、无形资产或其他资产形式作价出资，对外进行各种形式的投资行为，包括：（一）向其他企业投资，包括单独设立或与其他方共同设立企业、经营项目或开发项目，对其他企业增资、受让其他企业股权等权益性投资；（二）购买交易性金融资产和可供出售的金融资产、向他人提供借款（含委托贷款）、委托理财等财务性投资；（三）法律、法规规定的其他对外投资。

第三条公司对外投资行为须符合国家有关法规及产业政策，符合公司发展战略，有利于增强公司竞争力，有利于合理配置企业资源，创造良好经济效益，促进公司可持续发展。

第四条公司对外投资涉及使用募集资金，或者涉及关联交易事项的，还应遵守法律、法规、规范性文件及《上市规则》《公司章程》等相关规定。

第五条本制度同时适用于公司所属全资子公司及控股子公司（以下简称“子公司”）的对外投资行为。

第二章对外投资决策权限第六条公司应指定专门机构，负责对公司重大投资项目的可行性、投资风险、投资回报等事宜进行专门研究和评估，监督重大投资项目的执行进展，如发现投资项目出现异常情况，应及时向公司董事会报告。

第七条公司股东大会、董事会、总经理为公司对外投资的决策机构，各自在其权限范围内，依照法律、法规、《公司章程》及本制度的规定对公司的对外投资作出决策。

第八条公司对外投资事项达到下列标准之一的，应经董事会审议通过后，提交股东大会审批，并及时披露该等对外投资事项：（一）对外投资涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的50%以上的，该交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的'，以较高者为计算数据；（二）对外投资（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入的50%以上，且绝对金额超过人民币5,000万元；（三）对外投资（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的50%以上，且绝对金额超过人民币500万元；（四）对外投资的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资产的50%以上，且绝对金额超过人民币5,000万元；（五）对外投资产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的50%以上，且绝对金额超过人民币500万元。

XX份有限公司股权投资基金管理制度第一章总则第一条为规范XX份有限公司（以下简称“公司”）参与设立的股权投资基金对外投资行为，建立系统完善的对外投资决策机制，确保决策的科学、规范、透明，有效防范各种风险，保证投资资金的安全和有效增值，明确批准权限与批准程序，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国合伙企业法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规及规范性文件，以及《XX 份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）《XX份有限公司对外投资管理制度》（以下简称“对外投资制度”）的有关规定，制定本制度。

第二条本制度适用于公司及所属企业参与设立的股权投资基金及其子基金。

第二章基金设立及审批第三条公司及所属企业出资设立股权投资基金须按《XX份有限公司对外投资管理制度》进行审批。

第四条公司参与设立有限合伙制股权投资基金时，公司不得作为普通合伙人。

第五条股权投资基金设立审批通过后，由投资主体负责股权投资基金的具体实施和日常管理。

第三章投资项目审批及管理第六条公司通过委派到股权投资基金的战略与投资委员会委员及授权代表参加股东会或合伙人大会等形式，对公司出资设立的基金行使管理、协调、监督等职能。

第七条公司委派的战略与投资委员会委员或授权代表在董事会或股东大会授权的基金规模范围内进行投资决策，需参照上海证券交易所相关规定、《公司章程》及公司相关制度履行公司相应审议程序。

第八条公司出资设立的股权投资基金在审议相关项目投资方案时，公司委派的战略与投资委员会委员或授权代表须在接到会议通知后，第一时间报资本运营部，由资本运营部上报完成总经理办公会的审批决策流程。

所属企业出资设立的股权投资基金在审议相关项目投资方案时，由其内部依据管理制度自行完成决策。

如遇重大事项，经公司分管领导同意，可上报至资本运营部，由其提交至公司总经理办公会决策。

第九条投资分析报告及投资协议为报送公司总经理办公会的项目投资必备要件，投资分析报告应重点说明项目公司行业前景、项目公司核心竞争力、未来的成长潜力、主要风险点、发现的重大法律障碍和其他重大问题，包括投资金额及比例等内容的投资方案及对投资退出的收益和可行性分析。

为了建立和完善国有资产管理、监督与营运体系，理顺产权关系，规范公司投资行为，降低投资风险，搞好国有资本运营，确保国有资产保值增值。

根据《公司法》和相关法规，制定本制度。

投资是指企业以所拥有的货币资金、实物和无形资产进行投资的行为。

包括债券投资、股权投资、定向投资、其他投资。

本制度所谓的“对外投资”具体包括：1)投资设立新企业(包括注册于境内外的各种全资企业、控股企业、参股企业、合资企业、合作和联营企业以及分支机构等；)2)利用各种形式的资产向被投资企业追加投资；3)对外收购、兼并企业；4 )股权投资、债权投资及外汇、期货等金融领域的投资。

5 ) 其他投资项目的管理需执行相关管理办法中关于投资的规定，基本建设项目的投资和房地产开辟项目投资管理管理参见建设项目管理的相关规定；生产设备投资和技术改造的管理参见固定资产管理的相关规定。

投资原则眼前利益服从长远发展的需要；企业局部利益服从集团整体利益；科学决策、效益第一；实事求是，量力而行。

投资业务的岗位分工1)投资发展部是本公司投资管理的综合部门，主要职责是：参与制订本公司中长期投资规划和年度计划；负责协调安排投资项目的论证事宜；负责投资项目的审批、登记和备案；负责对投资项目进行跟踪管理；负责对投资项目经营成果的考核。

2)财务部是本公司投资管理的财务管理部门，主要职责是：负责筹措资金，协同有关方面办理出资手续、工商登记、税务登记、银行开户等工作，并实行严格的借款、审批与付款手续。

3)本公司各管理部门要高度重视投资活动，凡投资项目所涉及到的部门和单位，都应予以协同配合和支持。

投资管理权限1 )本公司未经集团批准，不得直接从事各种投资活动。

2)为了减轻企业的债务负担，改善企业财务状况，保证正常建设和经营的资金需要。

当公司资产负债率达到 70％时，除经集团批准的项目外，必须住手一切与自身生产无关的投资活动。

报集团批准。

凡涉及以土地使用权、房屋出资或者在境外投资以及创办企业，无论规模大小、时间长短均要上报集团批准。

公司对外投资管理制度
公司对外投资管理制度是为了规范和管理公司对外投资行为而制定的一套规章和制度。

该制度主要涉及到对外投资的决策程序、投资标准和约束条件、投资风险管理、投资项目评估和分析、投资审批和监督等方面。

以下是公司对外投资管理制度的一些常见内容：
1. 投资决策程序：规定公司对外投资的决策程序，包括投资提案的起草、评审流程、决策机构和权责设定等。

2. 投资标准和约束条件：确立公司对外投资的标准和约束条件，包括投资回报率、风险承受能力、资金来源和资金规模等。

3. 投资项目评估和分析：建立投资项目评估和分析的方法和标准，包括市场分析、财务分析、风险评估和可行性研究等。

4. 投资风险管理：制定投资风险管理制度，包括建立风险识别、风险评估和风险控制机制，确保投资风险可控。

5. 投资审批和监督：建立投资审批和监督机制，包括投资审批程序、相关文件的起草和签署、投资合规性的监督等。

6. 投资报告和信息披露：规定公司对外投资的报告制度和信息披露要求，确保投资决策的透明度和沟通效果。

7. 投资退出机制：制定投资退出机制，包括投资回收、资金清算和退出策略的安排等。

8. 监督和审计：设立对外投资的监督和审计机制，包括内部审计和外部审计，确保投资行为的合规性和效果。

公司对外投资管理制度的执行有助于规范和控制公司对外投资行为，降低投资风险，提高投资回报，保护公司和股东的利益。

同时，它还可以加强公司内部的风险管控和决策效率，推动公司的可持续发展。

股权投资风险控制管理办法一、引言在如今的经济环境中，股权投资已经成为一种重要的投资方式。

然而，随之而来的风险也不可忽视。

为了保护投资者的利益，合理控制股权投资风险，制定并实施有效的风险控制管理办法显得尤为重要。

本文将详细介绍股权投资风险控制管理办法的要点和措施。

二、明确风险评估和控制目标1.明确投资者的风险承受能力：在进行股权投资之前，投资者应该自我评估和明确自身的风险承受能力。

只有了解自己的风险承受能力，才能制定适合自己的投资策略。

2.明确投资组合的风险分散策略：投资者在进行股权投资时，应该根据个人情况和市场环境，合理分散投资组合，降低风险集中度。

不要把所有鸡蛋放在同一个篮子里。

3.明确投资期限和退出机制：在进行股权投资之前，投资者需要明确投资的期限和退出机制。

长期投资和短期投资所需的风险控制方式不同。

三、建立有效的尽职调查制度1.深入研究和了解目标企业：在进行股权投资之前，投资者应该进行充分的尽职调查，了解目标企业的经营情况、市场前景和潜在风险等。

只有了解清楚，才能做出明智的投资决策。

2.综合分析和评估风险因素：尽职调查应该全面综合考虑企业的财务状况、市场竞争环境、管理层素质等因素，评估股权投资的风险。

3.建立审核和报告机制：建立有效的审核和报告机制，保障尽职调查的全面性和准确性，并及时向投资者汇报调查结果。

四、合理规划投资结构与权益收益1.合理配置投资比例：根据预期收益和风险承受能力，合理配置不同类型的投资品种，使得投资组合能够获得最佳的风险和收益平衡。

2.参与管理和决策：投资者可以通过参与企业的管理和决策过程，有效地控制投资风险。

这样可以更好地了解企业的经营情况和运营风险，并及时采取措施应对。

3.设立风险准备金：为了应对不可预测的风险因素，投资者可以设立一定比例的风险准备金。

这样可以在风险发生时，及时补充资金，保护投资者的利益。

五、建立完善的风险监控与应对机制1.建立风险监控系统：投资者应该建立有效的风险监控系统，及时监测和分析投资组合的风险状况。

XXXXX公司投资企业股权管理办法（）1 目的维护公司在投资企业中的合法权益，规范公司与投资企业之间的管理关系，明确投资企业、外派人员和资本部的职责。

2 适用范围公司本部、公司对外投资企业及公司外派人员。

3 定义3.1 投资企业分为公司控股企业和参股企业，控股企业：是指公司对其出资比例超过50%的绝对控股或作为第一大股东的相对控股企业，公司出资达不到相对控股程度的企业为参股企业。

3.2 外派人员：是指公司派往投资企业任职的总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等。

4 职责4.1 资本部4.1.1 负责对投资企业的股权管理，做好各股东方协调和沟通工作。

4.1.2 做好投资企业股东会、董事会、监事会议资料的收集归档。

4.1.3 负责组织本部职能部门对投资企业股东会、董事会、监事会议预案的初审，并通过股东会、董事会、监事会及时将公司的战略部署和要求贯彻到对外投资企业。

4.1.4 负责投资企业与公司各部门的信息沟通，定期到投资企业进行调研，及时了解投资企业的生产、经营情况。

并及时将重大事件向公司总经理报告。

4.1.5 负责对外投资企业的统计报表工作和对外投资企业资料档案的管理（“三会”资料档案管理）。

4.1.6 负责外派管理人员工作行为的管理和日常工作检查，并与人事部门每年对外派人员进行一次业绩考评。

根据业绩考评结果向人事部门提出外派管理人员的奖惩和任免建议。

4.2 控股企业4.2.1 有效利用行业管理资源，组织实施公司经营目标的完成，服从公司生产、经营、人事、计划、财务、审计、党建等业务部门的专业管理。

4.2.2 完善经营目标责任体系。

投资企业的董事会是资产经营的责任主体，经理层是生产经营的责任人。

总经理要代表企业分别与公司本部及其投资单位董事会签定生产经营目标责任制及资产经营目标责任制，并严格执行。

4.2.3 按照投资企业章程要求，定期和不定期召开股东会、董事会、监事会及有关的专业委员会会议，并于会前十日向资本部汇报相关会议内容。

上市公司对外投资管理制度一、总则第一条为了加强上市公司对外投资的管理，规范公司对外投资行为，防范投资风险，保障公司和股东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等法律法规和《公司章程》的规定，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度所称对外投资，是指公司以货币资金、实物、无形资产等方式，在境内外进行的各种投资活动，包括但不限于设立子公司、参股其他公司、收购兼并、委托理财、证券投资等。

第三条公司对外投资应遵循以下原则：（一）符合国家产业政策和公司发展战略；（二）合理配置资源，提高资产运营效率；（三）控制投资风险，保障资金安全；（四）遵循合法、合规、公平、公正的原则。

二、对外投资的决策权限第四条公司对外投资的决策权限应根据投资金额、投资性质等因素进行划分，并按照《公司章程》和相关法律法规的规定执行。

第五条以下对外投资事项由董事会审议决定：（一）投资金额占公司最近一期经审计净资产 10%以上但低于 50%的对外投资；（二）涉及关联交易的对外投资，且交易金额在 300 万元以上且占公司最近一期经审计净资产 05%以上但低于 5%的。

第六条以下对外投资事项由股东大会审议决定：（一）投资金额占公司最近一期经审计净资产50%以上的对外投资；（二）涉及关联交易的对外投资，且交易金额在 3000 万元以上且占公司最近一期经审计净资产 5%以上的。

三、对外投资的审批程序第七条公司对外投资应按照以下程序进行审批：（一）由相关部门或人员提出投资意向和方案，包括投资项目的基本情况、投资目的、投资金额、资金来源、预期收益、风险评估等。

（二）投资方案提交给公司战略规划部门进行初步审查，战略规划部门应从公司发展战略、行业前景、市场竞争等方面对投资方案进行分析和评估，并提出初步意见。

（三）初步审查通过的投资方案提交给公司财务部门进行财务分析和评估，财务部门应从投资成本、资金预算、收益预测、风险控制等方面对投资方案进行分析和评估，并提出财务意见。

XXXXX股权投资管理试行方法(经2021年月日公司第一届董事会第次会议审议通过)第一章总那么第一条为了标准公司股权投资行为，加强股权投资管理，控制股权投资风险，提高股权投资效益，实现公司资本化管理战略，根据【公司法】等法律法规和【公司章程】的规定，结合公司实际情况，特制定本方法。

第二条本方法适用于公司和公司所属全资子公司、绝对控股子公司、相对控股子公司、实质控制子公司〔以下统称“子公司〞〕。

上市公司参照执行。

第三条本方法所称股权投资是指公司以货币资金、非货币性资产〔实物资产、无形资产、持有股权、债权、增发股份等〕作价出资，以换取拥有被投资法人实体〔以下简称“股权投资公司〞〕相应出资人权益的长期投资行为。

包括：〔一〕设立企业或基金。

〔二〕持股企业或基金的股份增持、减持。

〔三〕参与认购非持股企或基金增发的股份。

〔四〕股权收购。

〔五〕重组。

包括股权置换、债转股、承债收购、股份回购、剥离、缩股、合并、分立等。

〔六〕股权处置。

包括股权转让或其他处置方式。

〔七〕其他股权类投资行为。

第四条公司所属子公司发生或需子公司决策的股权投资重大事项，视同本公司发生的重大事项，适用本方法规定。

合营公司、参股公司发生的本方法所述重大股权投资事项，公司及公司委派人员参照本方法及公司【委派人员管理暂行方法】的规定，履行相应的审批程序后，再行按照合营公司、参股公司章程及其有关制度行使权利。

第五条公司股权投资的根本原那么：(一)遵守国家法律法规，符合【公司章程】；(二)符合国家开展规划和产业政策，注重科学开展、环境友好和社会责任；(三)积极行使国有股东权利，充分发挥国有资本的控制力和影响力，表达市政府、市国资委的战略开展和管控目标；(四) 符合重庆市国有资本整体布局和结构调整方向，符合公司的战略开展规划，投资规模与经营规模、资产状况和实际融资能力相适应。

(五)突出公司主业、培育新的利润增长点、投资效益优先。

第二章管理机构第六条董事会为公司股权投资的决策机构，对公司的股权投资作出决策。

对外投资授权管理制度一、总则为规范公司对外投资的行为，保障公司财产安全，促进公司持续稳定发展，特制定本管理制度。

二、适用范围本管理制度适用于公司一切对外投资行为，包括但不限于股权投资、项目投资、合作开发等。

三、投资决策1. 投资决策应当符合公司战略发展规划，并经公司董事会审议通过。

2. 投资项目应当进行严格的风险评估和尽职调查，确保投资项目的合规性和可行性。

3. 投资金额应当根据公司财务状况和资金情况进行合理规划，确保风险可控。

四、投资流程1. 提交投资意向书，经公司董事会审议通过后，成立项目评审组。

2. 项目评审组进行项目尽职调查、风险评估和财务评估，形成评估报告。

3. 投资项目需经公司董事会审议通过，签订投资合同。

4. 投资项目实施过程需定期报告项目执行情况，及时解决项目中出现的问题。

5. 投资项目结束后，需进行总结汇报，评估投资项目的收益情况，及时做出决策。

五、投资监督1. 设立专门的外部监督机构，定期对公司对外投资进行审查监督。

2. 强化内部监督，建立完善的内部控制制度，确保公司对外投资行为的合规性。

3. 加强信息披露，及时向公司董事会和股东公开投资项目情况。

六、违规处理1. 对于违反公司对外投资管理制度的行为，将依据公司章程和法律法规进行处理。

2. 对于因违规行为造成公司财产损失的责任人，将按照相关条例进行追责，包括但不限于要求其承担赔偿责任、纪律处分等。

七、附则1. 本管理制度由公司董事会负责解释和修订。

2. 本管理制度自颁布之日起开始执行。

以上为公司对外投资授权管理制度的内容，希望全体员工能够严格遵守，确保公司的正常运营和发展。

上海破产法庭关于规范债务人对外股权投资处置工作办法（试行）文章属性•【制定机关】上海破产法庭•【公布日期】2022.06.10•【字号】•【施行日期】2022.06.10•【效力等级】地方司法文件•【时效性】现行有效•【主题分类】破产正文上海破产法庭关于规范债务人对外股权投资处置工作办法（试行）为规范破产程序中债务人对外股权投资处置事项，促进管理人专业能力提升，实现债务人财产价值最大化，维护当事人合法权益，提高办理破产质效，根据《中华人民共和国企业破产法》（以下简称《企业破产法》）《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）《中华人民共和国证券法》及相关司法解释，以及国务院《优化营商环境条例》（国令第722号）、最高人民法院《全国法院破产审判工作会议纪要》（法〔2018〕53号）、上海市高级人民法院《破产审判工作规范指引（2021）》等指导意见，结合办理破产实践，制定本办法。

一、适用范围1.管理人处置属于《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国企业破产法〉若干问题的规定（二）》第一条规定的债务人持有的股权，适用本办法。

本办法所指的债务人对外股权投资，是指债务人持有的有限责任公司、股份有限公司（以下均简称为标的公司）的股权、股份。

管理人处置债务人在其他企业法人享有的投资权益，可参照本办法适用。

二、基本原则2.管理人处置债务人对外股权投资应遵循市场化、法治化原则。

3.管理人处置债务人对外股权投资，应当遵循处置财产价值最大化原则，并应采取积极、灵活措施，降低变现成本，提高变现价值。

4.管理人处置债务人对外股权投资，应当遵循效率原则，根据对外股权投资实际状况及时处置，防止财产贬值或破产费用不当增加。

5.管理人处置债务人对外股权投资，应遵循公开透明原则，保障债权人知情权，接受法院、债权人的监督。

三、基本要求6.管理人在履职过程中应当及时、全面调查债务人对外股权投资情况，并报告法院、债权人。

债务人财产状况报告或管理人履职工作报告可依个案情况记载以下内容：（1）标的公司的设立沿革、股东及其出资情况；（2）债务人履行出资义务的情况；（3）标的公司的营业状态；（4）标的公司的财务状况；（5）对外股权投资的冻结、质押或其他权利负担情况；（6）对外股权投资涉诉讼、涉仲裁或其他争议情况；（7）标的公司及其他股东的配合情况；（8）标的公司与债务人之间是否存在实质合并破产情形；（9）其他需要向法院、债权人会议披露的事项。

XX集团对外投资项目评审管理办法第一章总则第一条为规范xx集团(以下简称“集团”)的对外投资行为，防范投资风险，明确项目评审的程序、内容和方法，保证评审质量，制定本制度。

第二条项目评审应坚持以下原则：（一）独立、客观、公正；（二）全面评价与重点分析相结合；（三）审慎评价。

第三条本办法适用于集团金额超过3000万元的对外投资项目以及其他重大合作项目。

第二章项目评审的机构第四条董事会下设项目评审部，为项目评审的职能部门，负责集团金额超过3000万元的对外投资项目以及其他重大合作项目的风险审查、评估。

第五条集团董事会为集团金额超过3000万元的对外投资项目以及其他重大合作项目审批决策机构。

第三章项目评审程序第六条项目评审一般应遵循以下程序：（一）项目初审。

项目评审部收到业务拓展部门提出的项目评审申请后，对以下情况做出判断：1、项目是否符合集团董事会的投资政策（燃气、地产）；2、项目资料是否完备，资料包括：立项审批表、尽职调查报告、商务洽谈会议记录、合作意向书（备忘录）等；3、项目资料是否全面、真实；4、根据实际情况需要完成的其他必要事项是否落实。

以上事项如未完成，则应要求业务拓展部门补充完善资料，或者退回资料不予评审；如已全部完成，则转入评审阶段。

（二）项目评审。

项目评审部按照以下程序组织评审：1、编制工作大纲，拟订评审计划，明确时间节点；2、审查项目资料，组织项目评审，必要时可聘请专业机构或者外部专家参与评审，必要时应进行调查研究与实地核实，对项目的可行性、风险及收益独立评估做出结论，完成评审报告。

经过项目评审部分析论证，认为项目不具可行性、或存在重大风险隐患、或项目收益存在重大不确定因素的，应当做出否定性结论并将项目资料退回业务拓展部门，不再向董事会提出决策申请；如经过项目评审部分析论证，认为该项目可行、风险与收益符合集团投资政策，应当做出肯定性结论并将评审报告及附件提交董事会，提出项目决策申请。

上市公司对外投资管理制度一、总则（一）为了加强上市公司对外投资的管理，规范投资行为，防范投资风险，保障公司和股东的合法权益，根据国家有关法律法规和《公司章程》的规定，结合公司实际情况，特制定本制度。

（二）本制度所称对外投资，是指公司以货币资金、实物、无形资产等方式，在境内外进行的各种投资行为，包括但不限于设立子公司、参股其他公司、收购兼并、委托理财、证券投资、风险投资等。

（三）公司对外投资应当遵循合法、审慎、安全、有效的原则，符合国家产业政策和公司发展战略，合理配置资源，提高资金使用效率，实现资产保值增值。

二、对外投资的决策权限（一）公司股东大会是对外投资的最高决策机构，负责审议批准公司重大对外投资事项，包括但不限于：1、交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的 50%以上的对外投资；2、交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入的 50%以上，且绝对金额超过5000 万元的对外投资；3、交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 50%以上，且绝对金额超过 500 万元的对外投资；4、交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资产的 50%以上，且绝对金额超过 5000 万元的对外投资；5、交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 50%以上，且绝对金额超过 500 万元的对外投资。

（二）公司董事会负责审议批准除股东大会审批权限以外的对外投资事项。

（三）公司董事长在董事会授权范围内，负责审批一定金额以下的对外投资事项。

（四）公司总经理负责组织实施董事会或股东大会批准的对外投资事项，并对投资项目的日常管理和运作进行监督。

三、对外投资的审批程序（一）投资项目的提出1、公司各部门、各子公司根据公司发展战略和业务需要，提出投资项目建议，并编制项目建议书，包括项目的基本情况、投资的必要性、可行性分析、预期收益等。