附件3
关于XX客户XX年度认定XX级XX客户
并核定授信XX万元的调查报告
XX客户为我行XX年度XX级XX客户,年度授信XX万元。XX年末及调查日(XX年XX月XX日)，该客户在我行非低风险信用余额分别为XX万元和XX万元。经调查，拟认定该客户为XX年度XX级XX客户，并申请核定授信金额XX万元。
本事项采取的调查方法、调查程序、基本可以认定真实的相关资料及认定依据、无法认定是否真实的相关资料及无法认定的原因等情况说明。
正文部分：
一、客户基本情况
（一）历史沿革、注册地、注册资本、实收资本（实收资本小于注册资本的，尚需说明实收资本有未按规定期限到位，未到位的资本金是否能够按规定、到限到位）、出资人、股权结构，占地面积、建筑面积、土地及厂房权证办理情况、员工人数及结构，主要出资人背景状况及实力；其中注册资本及构成中要求调查人员对注册资本来源、真实性、有无虚假出资和抽逃资金等情况进行确认。
（二）组织架构、内部决策管理及财务管理模式；存在哪些关联企业，这些关联企业概况及经营情况简况，集团性客户还须介绍各成员企业、组织架构、业务分工、财务管理模式等。
（三）高级管理人员的主要经历、信用记录、管理经验和经营业绩等情况；
（四）发展战略、经营范围、主导产品、技术保障及研发能力；并确
认有无盲目扩张、脱离主业经营等情况。
（五）所从事的行业受国家宏观经济政策、产业政策、行业政策的影响、行业发展趋势；
（六）生产经营的合法性，如营业执照、贷款卡等证照的年检情况；特殊行业生产经营许可证取得情况；在建或已建成项目的立项、审批（或核准）手续合法性、土地使用权取得情况、环保达标及资源消耗状况等；
（七）重大事项及说明。
二、生产经营情况（近三年及近期）
（一）主要产品及行业情况（了解相关产品类型、用途等，在同业的地位，相关产行业政策，产能及市场分析）
（二）生产工艺流程、主要设备及型号、先进程度、运行状况；
（三）生产能力、实际产量及成本分析、生产经营周期分析；
（四）主要原材料及主要供应商的名称、市场价格走势和结算方式：
（五）主要产品市场价格走势、主要销售商名称、年销售额和结算方式：
（六）主要产品的市场前景，主要竞争对手及在竞争中的优、劣势比
较；
（七）市场营销策略及实行情况；
（八）在建及拟建项目的主要情况。对我行存量固定资产贷款支持的项目，要重点进行项目后评价，分析贷款是否符合信用发放条件、提款条件、是否落实管理相关管理要求。在建项目，需分析项目是否改变建设内容、是否超总投资、资金来源如何落实、贷款发放进度是否与项目建设形象进度及资金使用进度匹配。已建成运营项目，除了上述分析外，还需分析项目是否按评估进度正常投产、项目实际运营与项目评估时差异，并评估对存量贷款的风险影响程度。对我行未介入的固定资产项目，主要着重分析项目投资经营情况以及投、融资情况。
贷款发放情况审核表
项目建设及运营情况对比表
三、客户财务状况分析
（一）近三年及近期的主要财务项目（以表格形式）。同时对财务报表完整性、真实性（是否经审计，审计意见）进行判断，分析与人民银行登记咨询系统是否一致，出现不一致，说明原因。
注：如报告期为年报，可不填报告期，有3年财务数据即可。
（二）对上年末或近期财务报表中主要项目及近两年异常项目分析，分析内容应尽可能详细，说明表样如下（以存货、应收账款、预付账款、其他应收款、应付账款、预收账款、其他应付款、长短期投资、固定资产等为例）：
1、存货（总额：万元）
2、应收账款、预付账款、其他应收款、应付账款、预收账款、其他
应付款（总额：万元）
3、短期投资
4、长期投资
5、主要固定资产、无形资产
（1）土地（面积平方米，取得价万元，评估价万元）
说明：1、所有权性质：国有、集体；2、出让性质：出让、划拨；3、土地用途：如住宅、商业、工业等。
（2）房产（不含土地）
（3）主要设备（原值万元，净值万元）
（三）主要财务指标分析，要对近三年及近期的财务指标进行静态、动态，并与最近年度行业指标或主要竞争对手作比较分析：
1、偿债能力分析；
2、盈利结构及能力分析；
3、营运能力分析；
4、成长能力分析
5、现金流量分析；
6、负债及或有负债结构分析；
（四）财务状况综合评价
须结合上述财务科目明细及财务比率，综合分析该客户整体财务状况，
并得出明确的分析结论。
四、客户资信状况
（一）客户基本帐户行，在我行开户情况；
（二）近年银行信用总额增减变化情况、主要变化行、信用记录；前两年度我行评级、分类、授信、用信峰值等情况；
（三）报告期客户直接融资或间接融资情况，包括信用总额、品种、期限、担保、利（费）率、保证金比例、风险分类等。是否存在参与民间融资情况；
间接融资情况：
直接融资情况：
（四）客户对外担保情况、信用记录。
（五）是否有不良信用记录，如有请详细说明，目前处置情况。
（六）预警及风险状况。
注：管户客户经理须确保已取得上报事项涉及人行征信被查询企业及个人的书面授权同意文件。
五、担保状况分析
（一）我行及他行存量信用的担保情况；是否存在相互担保、循环担保，涉及金额多少；
（二）对拟发生信贷业务计划采取的担保情况：
1、保证担保：保证人主要生产经营情况、主要产品、注册资本及股权结构，主要财务状况、金融负债、我行信用及其担保情况、或有负债等。
2、抵、质押担保：抵、质押物的有处分权人、所处位置、获得时间、使用年限、用途、性质、价值（包括实际成本价、帐面净值、评估价等），资产评估公司名称，是否纳入总行评估公司库，周边同类资产价值，变现的难易程度等。质押监管公司名称，是否根据规定流程准入，有条件者可将拟抵质押资产拍照并上传入C3档案。
六、评级分类及授信调查
