财务管理制度及报销制度和流程

财务报销管理制度及流程
一、目的
为了加强公司财务管理的工作，完善公司的报销程序及规定，合理控制公司经营费用，根据国家有关财务法规的规定及公司对财务规章制度的要求，结合本公司的实际经营情况制定本制度。

二、适用范围
本制度适用于本公司所有员工。

三、费用审批及报销流程
各项费用开支，必须经部门主管和财务审核后，报总经理批准，并按以下具体各项费用的报销流程办理：
票据粘贴（由报销部门完成）→经手人签字注明事由→财务预审签字→部门负责人审核签字→总经理签字→财务付款或收款。

四、临时借教管理规定
1、临时借款包括业务费、周转金等，借款人员应及时报账，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。

2、各项借款金额应提前一天通知财务部备款。

3、借款销账规定：借款销账时应以借据为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销账。

4、机票及住宿预订：原则上由公司行政人员统一办理，如有紧急需要可自行预订并保存好相应票据。

5、报销流程：出差人员应在回公司后三个工作日内办理报销事宜。

1)出差人按规定在财务部领取并填写《差旅费报销单》,注明时间、起止时间地点、交通费，补贴等费用（大小写须完全一致，不得涂改）。

2)报销人整理报销单据并填写对应差旅费报销单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到财务处报销。

本制度的执行由财务处负责解释。

本制度自发布之日起执行。

公司财务报销制度及报销流程一、概述财务报销制度是公司规范财务管理、加强成本控制的重要手段。

通过建立科学合理的报销制度和规范的报销流程，可以确保公司财务运作的规范性和透明度，提高公司管理的效率和准确性，防止财务风险的发生。

二、报销制度1. 报销对象公司员工及与公司存在相关合作关系的供应商、服务商等可以适用报销制度。

2. 报销范围公司根据业务需要和财务预算情况确定报销范围，包括但不限于：差旅费、交通费、通信费、办公费、采购费、业务招待费等。

3. 报销标准公司根据相关法规、政策以及公司实际情况，制定相应的报销标准。

报销标准应当合理、公平、公正，考虑到不同地区、不同岗位的差异。

4. 报销限额针对不同类型的费用，公司设定了相应的报销限额，超过限额的费用需要经过特殊审批方可报销。

5. 报销材料员工在报销时，需按照公司要求提交相关的报销材料，例如：费用报销单、发票、合同、凭证、行程单等。

6. 报销时间员工需在规定的时间内完成报销申请，逾期未报销的费用不再受理。

7. 报销审批根据公司规定，报销申请需经过相应的审批流程，包括直接主管审批、财务部门审批等。

三、报销流程1. 提交报销申请员工在报销前，先填写报销申请表，详细填写报销项目、费用金额、报销事由等信息，并附上相应的报销材料，然后提交给直接主管审批。

2. 主管审批直接主管收到报销申请后，根据实际情况进行审核，包括费用合理性、材料完整性等方面，确保申请的合规性和合理性。

3. 财务审核主管审批通过后，将报销申请及相关材料交由财务部门进行审核。

财务部门对报销申请的合规性、费用凭证的真实性进行核对，确保财务报销的准确性和合规性。

4. 财务支付财务审核通过后，将报销金额支付给员工或供应商，同时记录相应的财务凭证和相关报销信息，以便后续财务报表的编制和审计。

5. 报销归档报销流程结束后，财务部门将相关报销材料进行归档，以备将来的核查和审计。

四、报销制度执行与监督1. 培训与宣传公司需定期组织员工培训，介绍公司的报销制度和流程，强调其重要性和执行规范，并通过内部刊物、会议等方式对报销制度进行宣传，以保障员工对报销制度的了解和认同。

财务管理制度及报销流程为规范企业财务管理行为，维护企业正常运转，加强财务风险管理，促进企业可持续发展，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等法律法规和相关规定，制定本规章制度。

第一章：总则(一)为加强公司财务管理，规范公司财务行为，提高增强公司综合竞争力，依照国家相关政策、法规，结合本公司实际情况，制定本制度。

(二)公司财务管理的基本任务是做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作；合理筹集资金，积极参与经营投资决策，有效利用公司各项资产，努力提高经济效益。

(三)公司财务管理基本原则是建立健全企业内部财务管理制度，做好财务管理基础工作，如实反映企业财务状况，依法计算和缴纳税收，保证投资者权益不受侵犯，保证企业利益不受损失。

第二章资金筹集管理(一)本公司筹集的资本金为各股东投入的资本金。

资本金是指企业在工商行政管理部门登记的注册资本。

资本金在生产经营期间，投资者除依法转让外，不得以任何方式抽走。

如需要增资，应经公司董事会研究决定，依照法定程序报经工商行政管理部门办理注册资本变更登记手续。

(二)本公司的所有者权益除实收资本外，还包括资本公积、盈余公积和未分配利润,其中资本公积和盈余公积经公司董事会研究决定，可以按照规定程序转增资本金。

第三章货币资金管理【依据会计法规则】(一)货币资金日常收付管理1、在财务部门设置专职出纳员，负责办理货币资金(现金、银行存款)的收付业务会计不得兼任出纳。

出纳不得兼任其他业务工作。

除登记现金、银行存款日记账外，不得保管凭证和其他账目。

2、所有现金和银行存款的收支，都必须先通过会计在审核原始凭证无误后填制收付款凭证；然后由出纳检查所属原始凭证是否完整后办理收付款，并在收付凭证及所属原始凭证上加盖“收讫”或“付讫”戳记。

3、对零用现金实行定额备用金管理制度(1)各部门单项支出在1000元以下的，首先从备用金中开支，然后汇总填制“单据报销审批单”，将取得的合法发票单据附在后面，按审批流程报批签字后，到财务部门办理报销手续，由会计填制“付款凭证”，凭此到出纳处领取现金，以补充部门备用金。

财务报销制度与流程财务报销制度是指企业或组织为了规范财务报销行为而制定的一套规章制度，目的是保障财务报销的合法性、准确性和规范性。

下面就财务报销制度与流程进行详细阐述。

一、财务报销制度的基本原则1.合规性原则：财务报销必须按照法律法规和企业规定进行，符合相关政策标准。

2.规范性原则：财务报销必须按照一定的规范程序进行，确保财务报销的准确性和完整性。

4.及时性原则：财务报销必须及时办理，避免因延误而造成不必要的损失。

5.审慎性原则：财务报销必须审慎操作，遵循节约原则，防止财务资源的浪费。

二、财务报销的流程1.申请报销：员工需要填写报销申请单，包括报销项目、金额、日期等信息，并附上相关的凭证（如发票、收据等）。

3.报销支付：审核通过后，财务部门进行报销支付，将报销款项支付到员工指定的银行账户或者提供现金形式进行支付。

4.报销记录与归档：完成报销支付后，财务部门将相应的报销记录归档，进行电子或纸质档案保存，以备将来审计或查询使用。

5.财务报销审计：定期或不定期进行财务报销审计，对报销申请、凭证和支付进行核对，确保财务报销的合规性和准确性。

6.不合规报销处理：对于不合规的报销申请，财务部门需要及时进行处理，退回申请或追回款项，并对相关人员进行纠正与教育。

三、财务报销制度的管理与监督1.制度宣贯：企业应当对财务报销制度进行全员宣贯，确保员工了解并遵守制度。

2.内部控制：建立健全的内部控制机制，确保财务报销的合规性和准确性。

3.风险管理：识别财务报销可能存在的风险，并采取相应的控制措施进行防范与管理。

4.外部审计：定期聘请独立的第三方机构进行外部审计，对财务报销进行独立的审计和评估。

5.违规处罚：对违反财务报销制度的人员，依据制度规定进行相应处罚，并追究相关责任。

财务报销制度与流程的建立和实施是企业内部财务管理的重要组成部分，它能够规范企业的财务报销行为，提高工作效率和财务管理水平。

同时，建立有效的管理与监督机制，能够保障制度的执行和有效性，使得企业的财务报销工作更加规范、透明、高效。

财务报销制度及报销流程多一、财务报销制度（一）报销标准：公司应根据实际情况制定财务报销标准，确保公平公正，避免恶意浪费。

（二）报销范围：明确规定各种费用的报销范围，包括差旅费、交通费、通讯费、住宿费、餐饮费、办公用品费等。

（三）报销政策：公司应制定明确的报销政策，明确报销时需要提供的材料、报销的时间周期等。

（四）报销流程：制度还应该明确员工在报销过程中的具体操作流程，包括报销申请、报销审批、报销支出等环节。

二、财务报销流程（一）报销申请：员工在发生费用后，需填写报销申请表，详细列明费用明细，附上相关凭证，如发票、收据等。

（二）报销审批：报销申请表需要经过主管部门审核，对于必须报销的费用，需主管部门负责人签字确认。

（四）报销支付：一旦财务部门确认报销申请无误，将会将费用支付给员工，支付方式可以是现金、转账等。

（五）报销记录：财务部门需要将报销记录进行归档，保存备查，以便后续审计和查询。

三、财务报销制度的优势（一）规范财务管理：财务报销制度对企业的财务管理进行规范，使企业的财务运作更加透明、准确。

（二）防止财务纠纷：通过严格的报销流程和审核制度，可以有效地预防和及时发现财务纠纷，保护企业利益。

（三）提高工作效率：财务报销制度明确了每个环节的职责和流程，减少了重复劳动和沟通成本，提高了工作效率。

（四）加强财务监管：财务报销制度明确了审批和支付责任的分工，对财务风险进行有效监控，保证了企业财务的安全和稳定。

总之，财务报销制度及报销流程对于企业的正常运营和财务管理至关重要。

通过建立和完善财务报销制度，可以提高企业的运作效率，规范员工的报销行为，从而保障企业的财务安全和稳定发展。

财务管理制度及报销制度和流程一、财务管理制度1. 财务管理总则（1）财务管理的目标：财务管理的目标是确保企业的财务活动合法、规范、高效，保证企业财务资金的安全和有效利用，维护企业的财务责任，推动企业的经济效益增长。

（2）财务管理的职责：公司财务部是公司财务管理的核心部门，负责全公司的财务管理工作。

各部门及员工必须遵守财务管理制度，严格执行公司的财务规定，认真履行财务管理职责。

公司领导员工必须带头遵守和执行财务管理制度。

2. 财务管理的原则（1）合法合规原则：公司的财务管理必须遵循法律法规和公司规章制度，保证财务活动的合法合规。

（2）真实准确原则：公司的财务信息必须真实、准确，不得有造假情况。

（3）审慎原则：公司的财务活动必须审慎经营，保证公司的财务风险得到有效控制。

（4）合理高效原则：公司的财务管理要合理规范，高效运作，确保资金的有效利用。

3. 财务管理的职责（1）保障公司的资金安全，规范公司的收支管理。

（2）编制公司的年度财务预算及资金计划，按照公司的财务预算执行公司的财务预算。

（3）建立健全公司的财务内控制度，维护公司的财务稳定。

（4）编制公司的财务报表，保证公司的财务报表的真实准确。

（5）建立健全公司的财务制度，健全公司的财务管理制度，确保公司的财务管理规范。

4. 财务管理的程序规定（1）资金的使用申请：公司的各部门需要使用资金时，需填写资金使用申请单，报财务部门审批。

（2）资金的使用审批：对申请的资金使用进行审批，审批通过后由财务部门放款。

（3）资金的使用及报销：使用资金后，需在规定的时间内上交相关的发票或单据，申请报销。

（4）报销的审批：报销的单据、发票需经相关审批人审批，审批通过后由财务部门办理报销手续。

（5）财务报表的编制：公司的各部门在规定的时间内需提交各自的财务报表，由财务部门汇总编制公司的财务报表。

5. 财务管理的监督措施（1）内部审计：公司设有内部审计机构，对公司的财务活动进行审计，发现问题及时提出整改意见。

财务管理制度及报销制度和流程一、引言。

财务管理制度及报销制度是企业管理中非常重要的一环。

良好的财务管理制度能够有效地规范企业的财务活动，保障企业资金的安全和合理利用；而科学的报销制度和流程则能够提高企业的管理效率，减少不必要的支出，有利于企业的健康发展。

因此，建立健全的财务管理制度及报销制度和流程对企业来说至关重要。

二、财务管理制度。

1. 财务管理目标。

企业的财务管理目标是确保企业的资金安全，提高资金的使用效率，合理规划和控制企业的财务活动，为企业的经营和发展提供有力的支持。

2. 财务管理原则。

（1）合法合规原则，企业的财务管理必须遵守国家相关法律法规，严格按照规定办事，不得违法违规。

（2）风险控制原则，财务管理要做好风险防范工作，防止各种财务风险的发生，保障企业的资金安全。

（3）效益最大化原则，在合法合规的前提下，追求企业财务活动的效益最大化，合理规划资金的使用，降低成本，提高收益。

三、报销制度和流程。

1. 报销范围。

报销范围应明确规定，包括但不限于差旅费、交通费、招待费、办公用品购置费、通讯费等。

2. 报销标准。

报销标准应当根据企业的实际情况制定，合理合法，不得超标准报销。

3. 报销流程。

（1）报销申请，员工需要填写报销申请表，明细列出报销的费用及相关事由。

（2）审核审批，报销申请需要经过部门经理或财务部门的审核审批，确保报销的合理性和真实性。

（3）报销支付，经过审核审批的报销申请，财务部门进行支付，同时做好相关记录和归档工作。

四、财务管理制度及报销制度的执行。

1. 培训和宣传，企业应当加强对财务管理制度及报销制度的培训和宣传，确保员工都能够理解和遵守相关规定。

2. 监督和检查，建立健全的监督机制，定期对财务管理制度及报销制度的执行情况进行检查，发现问题及时纠正。

3. 督促执行，对于违反财务管理制度及报销制度的行为，企业应当依法进行处理，加强对规定的执行力度。

五、结语。

良好的财务管理制度及报销制度和流程是企业发展的重要保障，企业应当高度重视建立和完善相关制度，确保其有效执行，为企业的稳健发展提供有力支持。

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财务管理制度报销制度及流程财务管理制度报销制度及流程一、报销制度报销制度是指为管理公司预算和经费，规定了支出范围、流程和规则，以确保预算达成、经费使用安全合理、上报流程及时顺畅。

二、报销范围1. 工作差旅费、培训费、论文发表费用等必要的工作支出；2. 因本职工作所需的材料、设备等支出；3. 租赁、租金及办公费用，包括水、电、气、物业管理等；4. 因参加活动或业务往来产生的费用；5. 招待费、礼品费、慰问费等对外开支；6. 公司采购、劳务服务等支出；7. 由公司或上级机构下达的项目或经费，按规定执行。

三、报销规则1. 报销单据必须是真实、准确、合法的。

且原始票据如果遗失，需补开并加盖公司盖章。

2. 报销的金额应在预算范围内，并标明报销金额和报销事由。

3. 报销单必须填写清楚，包括申请部门、报销事由、报销日期、报销金额等，需签名确认。

4. 报销时必须按公司规定填写申请表格，由主管部门审批后再提交财务部门。

5. 财务部门需在5个工作日内审核并结算报销，并核实报销额度是否在预算范围内。

四、报销流程报销流程包括准备材料、填写表格、审批、财务审核、结算等步骤。

1. 准备材料员工必须提供原始票据和申请表格，通常包括证明员工身份的身份证、工作证等。

2. 填写表格填写报销申请表格，包括报销事由、报销日期、报销金额等信息。

3. 审批报销申请需经过上级经理或负责人的审批，并在表格上签字确认。

4. 财务审核财务部门审核报销申请，检查申请表格的准确性，是否属于公司的预算范围内，并核实是否需要税务凭证。

5. 结算经过审核后，财务部门释放报销金额，并在报销单上盖章并签字确认。

报销金额会在员工的工资或奖金中结算。

综上所述，公司的报销制度是为了保证公司经费使用合理安全，提高财务管理效率以及缩小公司开支范围等方面达到预期的目标，同时也应该加强财务部门的管理效率，优化报销流程。

公司费用报销制度及报销流程范文一、背景介绍费用报销是企业管理中重要的一环，它涉及到企业的经济利益和个人的合理权益。

为了规范公司费用报销管理，保障费用报销的公正、有效性，制定公司费用报销制度及报销流程显得十分必要。

本文将从制度的背景、目标、原则、程序和材料审批等方面详细介绍公司费用报销制度及报销流程。

二、制度背景费用报销制度是为了规范公司内部的费用报销行为，明确各项费用的报销范围、标准和程序。

通过制度的建立，可以保障公司财务的稳健运行，避免因为费用报销问题导致的经济损失和法律纠纷。

三、制度目标1.确保费用报销的合理性和规范性；2.规范财务制度，减少风险；3.提高财务效率，节约人力成本；4.保障员工权益，增强员工的积极性和创造力。

四、制度原则1.公平性原则：制定统一的报销标准，避免任意性和徇私舞弊；2.合理性原则：报销项目必须与工作相关，并符合公司的业务发展需要；3.便捷性原则：提供简化的报销流程，减少劳动和时间成本；4.透明性原则：报销全过程应当透明，避免信息不对称和不公开的情况发生；5.审批权原则：严格区分审批权限，明确责任人，避免权力过度集中和滥用。

五、报销流程1.费用申请：员工在发生费用支出后，需填写费用申请表，并附上相应的票据和发票原件。

费用申请表应包含费用项目、金额、时间等基本信息。

2.费用审批：经费用报销流程的负责人审批通过后，将费用申请表交给相关审批人员审批。

审批人员根据费用申请表和相关政策，核准或驳回费用报销申请。

3.费用报销：费用报销通过后，财务部门将报销金额转账到员工的工资卡或提供其他形式的报销方式。

六、费用报销的管理1.定期审核：财务部门定期对公司费用报销进行审核，确保费用的合规性和合理性。

财务部门可以根据需要，要求员工提供相关的证明材料和解释说明。

2.奖惩机制：对于严重违反费用报销制度的员工，公司有权采取相应的纪律处分措施，包括扣除工资、降级或解雇等。

同时，对于积极遵守制度的员工，公司可以给予奖励和表彰。