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流动资金贷款管理暂行办法中国银行业监督管理委员会令2010年第1号《流动资金贷款管理暂行办法》已经中国银行业监督管理委员会第72次主席会议通过，现予公布，并自发布之日起施行。
主席：刘明康二○一○年二月十二日流动资金贷款管理暂行办法第一章总则第一条为规范银行业金融机构流动资金贷款业务经营行为，加强流动资金贷款审慎经营管理，促进流动资金贷款业务健康发展，依据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等有关法律法规，制定本办法。
第二条中华人民共和国境内经中国银行业监督管理委员会批准设立的银行业金融机构（以下简称贷款人）经营流动资金贷款业务，应遵守本办法。
第三条本办法所称流动资金贷款，是指贷款人向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的用于借款人日常生产经营周转的本外币贷款。
第四条贷款人开展流动资金贷款业务，应当遵循依法合规、审慎经营、平等自愿、公平诚信的原则。
第五条贷款人应完善内部控制机制，实行贷款全流程管理，全面了解客户信息，建立流动资金贷款风险管理制度和有效的岗位制衡机制，将贷款管理各环节的责任落实到具体部门和岗位，并建立各岗位的考核和问责机制。
第六条贷款人应合理测算借款人营运资金需求，审慎确定借款人的流动资金授信总额及具体贷款的额度，不得超过借款人的实际需求发放流动资金贷款。
贷款人应根据借款人生产经营的规模和周期特点，合理设定流动资金贷款的业务品种和期限，以满足借款人生产经营的资金需求，实现对贷款资金回笼的有效控制。
第七条贷款人应将流动资金贷款纳入对借款人及其所在集团客户的统一授信管理，并按区域、行业、贷款品种等维度建立风险限额管理制度。
第八条贷款人应根据经济运行状况、行业发展规律和借款人的有效信贷需求等，合理确定内部绩效考核指标，不得制订不合理的贷款规模指标，不得恶性竞争和突击放贷。
第九条贷款人应与借款人约定明确、合法的贷款用途。
流动资金贷款不得用于固定资产、股权等投资，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途。
学习银监会三个办法一个指引心得体会学习银监会"三个办法一个指引"心得体会为提高商业银行对信贷的管控能力，中国银监会陆续发布了《流动资金贷款管理暂行办法》、《个人贷款管理暂行办法》、《固定资产暂行规定贷款管理暂行办法》和《项目融资业务指引》的贷款新规，并称为“三个办法一个指引”。
“三个办法一个指引”初步构建和完善了我国银行业金融机构的贷款业务法规框架，作为我国银行业贷款风险业务监管的长期制度安排，不仅使监管部门在过程中有法可依，有利于促进贷款业务健康有益于规范化发展，更促使银行业金融机构加强贷款流程化系统化管理，实现健康发展和风险的平衡。
贷款新规的全面实施，将木材加工业给工业部门银行业带来全新的经营理念和监管思路，具有三个方面的重要意义：一是加大银行贷款风险监管制度的系统化调整与完善，强化贷款业务产业发展的健康规范发展在经济市场化转型过程中，金融资产快速增长，信贷规模迅速扩张。
当前，我国银行业基本建立和逐步完善逐步完善了坏账管理制度，但仍存在贷款经营管理相对粗放，信贷文化不够健全，存在不按约定贷款用途使用贷款的情况，给抵押贷款资金运行效率使用效率带来影响，给信贷资金安全会带来隐患。
特别是在复杂的国际经济金融环境的的下才，有可能促发系统性系统性金融风险，影响到国际上金融体系的外界影响安全与稳定。
在这样的现实情况下，如何保障贷款资金的安全管理，有效防范信用风险，的确成为银行日常经营和银行监管的重要责任。
“三个解决办法一个指引”贷款新规的出台，为规范借贷行为，明确法律责任，防范贷款风险，保障贷款大笔资金安全，促进金融安全与金融平衡，实现金融金融市场可持续发展提供了制度保障。
精细化二是实现银行贷款的精细化财务管理，促进公平竞争和科学发展“三个办法一个指引” 借鉴了内地境外银行贷款业务的通行做法，重点强化贷款的全流程管理，促进强化金融机构传统贷款管理模式的转型，要求将贷款管理各环节的责任落实到具体部门和岗位，实现贷款管理模式由向精细化转变;强化贷款用途行政管理，坚持“受益人原则”，加强贷款发放和支付审批;实施贷款人“受托支付”，减少抵押贷款挪用风险;重点强调贷款资金交易的真实性，防范和杜绝贷款用途的虚构和欺诈;强调贷后管理，有效改变过去“重贷前、轻贷后”，实现贷款实现管理的科学化和精细化，从而进一步业务风险提升信用风险管理水平，优化信贷结构，提高信贷资产质量，有效增强抵御银行风险抗御能力。
经济研究导刊ECONOMIC RESEARCH GUIDE总第185期2013年第3期Serial No .185No .3，2013新近国际金融危机的爆发使得商业银行风险管理受到全球关注。
巴塞尔委员会于２０１２年１２月１６日发布了《巴塞尔协议ＩＩＩ》，确立了微观审慎与宏观审慎相结合的监管模式，其实施将对全球银行业的发展产生深远影响。
中国银行业监督管理委员会跟随国际银行业监管的动态，结合中国银行业发展的实际状况，于２０１２年６月８日发布了《商业银行资本管理办法》（以下简称《资本办法》）。
《资本办法》的出台是中国银行业监管历史上具有里程碑意义的大事，全面吸收了“巴塞尔协议ＩＩ”和“巴塞尔协议ＩＩＩ”的成果，全面引入了“巴塞尔协议ＩＩＩ”确立的资本质量标准及资本监管最新要求，促进银行资本充分覆盖银行面临的系统性风险和个体风险，形成了以监管资本为核心的中国银行业监管体系，昭示了促进商业银行转型发展的决心，迈出了中国银行业监管标准与国际银行业监管标准接轨的重要一步。
一、资本管理新规的主要特点１．构建了多层次的资本监管体系。
按照《资本办法》要求，商业银行资本监管要求分为最低资本要求、储备资本和逆周期资本要求、系统重要性银行资本附加、第二支柱资本要求四个层次。
第一层次为最低资本要求，中国银行业的最低资本要求包括核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率，三者的下限分别为５％、６％和８％；第二层次为储备资本要求和逆周期资本要求，分别为２．５％和０％￣２．５％；第三层次为１％的系统重要性银行附加资本要求；第四层次为根据单家银行风险状况提出的第二支柱资本要求。
多层次的监管资本要求既符合“巴塞尔协议ＩＩＩ”确定的资本监管新要求，又增强了资本监管的审慎性和灵活性，确保资本充分覆盖国内银行面临的系统性风险和个体风险。
２．制定了分类监管的标准。
中国现行资本监管规则将商业银行分为资本充足、资本不足和资本严重不足三类，三分类方法主要是基于２００４年初国内银行资本充足率普遍不达标的实际而确定的，近几年来中国商业银行资本充足率大幅提高，远高于最低资本要求。
“三个办法一个指引”导读根据中央经济工作会议要求，为进一步严格执行放贷条件，规范和加强信贷业务管理，保护金融消费者权益，促进贷款业务健康发展，确保银行业信贷资金进入实体经济，以信贷结构优化促进经济结构调整，更好地支持经济平稳较快发展，中国银监会发布《流动资金贷款管理暂行办法》、《个人贷款管理暂行办法》。
这两个办法与之前已经施行的《固定资产贷款管理暂行办法》和《项目融资业务指引》，并称“三个办法一个指引”（以下统称为“贷款新规”)，初步构建和完善了我国银行业金融机构的贷款业务法规框架，将作为我国银行业贷款风险监管的长期制度安排，标志着我国银行业信贷管理进入新的科学发展阶段。
贷款新规主要从规范贷款业务流程、防范贷款风险、保护金融消费者权益的角度提出监管要求：一是强化贷款的全流程管理，推动商业银行传统贷款管理模式的转型，提升商业银行信贷资产管理的精细化水平;二是强调贷款合同的有效管理，明确对贷款风险要点的控制;三是倡导贷款支付管理理念，强化贷款用途管理，提高商业银行风险防范与控制能力，防范贷款被挪用风险，保护借款人合法权益;四是加强贷后管理，提升信贷管理质量;五是明确贷款人的法律责任，强化贷款责任的针对性，构建健康的信贷文化。
银监会有关负责人表示，银监会今年将把推动落实贷款新规作为工作重点之一，按照中央经济工作会议有关要求，督促银行业金融机构真正实现发展方式的转变，树立“实贷实付”理念，建立全流程的精细化信贷管理模式，注重从源头上控制信贷资金被挪用风险。
目前，银监会正在督促检查贯彻落实《固定资产贷款管理暂行办法》和《项目融资业务指引》的有关情况，并拟结合检查中发现的问题，进一步加大宣传、解读和培训辅导力度，以使贷款新规真正得以有效贯彻执行。
该负责人表示，我国商业银行目前在个人贷款方面已较多倡导采用实贷实付的方式，目前，《个人贷款管理暂行办法》是对我国贷款管理法规的一次系统性修订和完善，将更加有利于实现银行贷款业务的精细化管理，保护广大金融消费者的合法权益，进一步促进银行业金融机构贷款业务的健康发展。
7 号文对超额拨备覆盖率和银行业的影响几何作者：李虹含中南财经政法大学金融协创中心研究员来源：《金融理财》 2018年第4期银监会近日印发《关于调整商业银行贷款损失准备监管要求的通知》，其政策要点包括三个方面：第一，拨备覆盖率从150% 调整为120%-150%。
第二，贷款拨备率从2.5% 调整为1.5%-2.5%。
第三，各级监管部门在上述调整区间范围内，按照同质同类、一行一策原则，明确银行贷款损失准备监管要求。
降低拨备要求的意义该政策的目的和意义有以下三点：1、降低银行监管成本，提升服务实体经济水平截止到2017 年底，中国银行业平均拨备覆盖率达181%，根据国际银行业通行标准：不良贷款数据真实的情况下100% 的拨备覆盖率要求已经十分充足，我国的拨备覆盖率要求过高。
导致近期银行业利润增速下滑，发展势头放缓，银行应对监管的成本上升。
降低拨备覆盖率有助于释放银行存量拨备，提升银行业服务实体经济的水平。
2、加快不良资产流转处置，提高报表真实性降低拨备覆盖率，有助于银行快速核销经济新常态背景下积累的不良资产，改善银行业绩，防止银行为应对监管而粉饰财务报表，掩盖不良真实水平。
3、调整拨备覆盖率可以对冲去杠杆的负面效应近两年来，商业银行资本压力急剧上升，根据2017 年出台的“三三四十”等监管规定要求，商业银行“表外资产逐步回表”、资本压力急剧上升。
表外资产回表的最大困难在于其进入银行资产负债表后，需要银行补充资本金。
当前，除不良贷款之外，表外资产回表也影响商业银行资本充足率水平。
下调拨备覆盖率有助于缓解银行资本占用，有助于银行表外资产顺利回表，将降低“表外回表”的摩擦成本，有助于金融市场平稳过渡。
所以，此时降低拨备要求，更有利于加快处置现有银行体系不良贷款，同时也使银行有更多的资金实力来支持实体经济发展。
7 号文对于银行业的影响7 号文调低商业银行拨备覆盖率与贷款拨备率将对银行业存量拨备、未分配利润、核心一级资本、贷款规模、不良贷款处置与表外资产回表形成重要影响。
房贷集中度划红线：影响与应对IMPACT OF THE NEW REAL ESTATE LOAN CONCENTRATION POLICY AND COUNTERMEASURESI M P爾g)t获商卿:a n’房贷集中度划红线：影响与应对编者按：2020年的最后一天，中国人民银行与银保监会共同发布了《关于建立银行业金融机构房地产贷款集中度管理制度的通知》（以下简称《通知》），旨在进一步增强银行业金融机构的内在约束，促进信贷结构优化，避免因过多资金流向房地产领域而加剧房地产泡沫化风险，从而更好地实现稳经济、稳金融的双重目标。
《通知》明确对7家中资大型银行、I7家中资中型银行、中资小型银行和非县域农合机构、县域农合机构、村镇银行，共5档机构分类分档设置房地产贷款占比上限、个人住房贷款占比上限，并自2021年1月1日起实施。
这一政策从资金供给端对涉房贷款加以限制，加之之前对房企资金需求设置的“三道红线”，供需两端同时发力，体现了监管部门对房地产调控的决心，必将对房地产市场和银行业产生较大影响。
本期特别关注栏目聚焦该政策的影响与应对，遨请学界及业界专家从银行信贷结构、房地产市场、房企融资和县域金融等方面进行多角度分析，现选六篇文章刊登，以飨读者。
F O C U S特别关注主持人：齐稚平Impact of the New Real EstateLoan Concentration Policy and the Countermeasures of the Banking Industry房贷集中度新规的影响及银行业应对之策■王振聂燕峰2020年12月31日，中国人民银行、中国银保监会联合发布《关于建立银行业金融机构房地产贷款集中度管理制度的通知》(以下简称《通知》）。
《通知》的颁布实施将推动银行业金融机构资产配置优化调整，促进银行业和房地产行业稳健可持续发展，进一步增强我国金融系统抵御风险能力。
银行业金融机构应积极落实新规要求，优化增量、盘活存量，严格控制房贷占比，将信贷资源更多地投向战略性新兴产业、民营小微企业、三农等重点领域和薄弱环节，服务新发展格局的构建和实体经济高质量发展。
委托贷款新规来袭作者：周琦来源：《中国经济周刊》2018年第03期延宕三年后，《商业银行委托贷款管理办法》（下称《办法》）于1月6日由银监会正式下发。
这是继1月5日银监会连续发布关于《商业银行大额风险暴露管理办法》公开征求意见、《商业银行股权管理暂行办法》之后，再次强化对金融风险管理的又一重磅举措。
根据《办法》，商业银行委托贷款不能用于投资债券、期货、衍生品、资产管理产品或股票等。
银监会表示，银行不得提供各种形式担保，同时委托人承担委托贷款的信用风险。
银监会有关部门负责人表示，《办法》的出台填补了委托贷款监管制度空白，强化了相关监管要求，有利于促进业务健康发展，防止资金脱实向虚，从而更好地发挥服务实体经济的作用。
委托贷款规模增长迅猛乱象迭出委托贷款，指的是委托人提供资金，由商业银行（受托人）根据委托人确定的借款人、用途、金额、币种、期限、利率等代为发放、协助监督使用、协助收回的贷款，不包括现金管理项下委托贷款和住房公积金项下委托贷款。
央行发布的《2017年第三季度中国货币政策执行报告》显示，截至2017年9月末，委托贷款存量规模为13.88万亿元，在171.23万亿元社会融资规模中占比8.11%。
除百万亿元人民币贷款外，委托贷款规模仅次于18.21万亿元的企业债券，已经成为社会融资途径中的第三大来源。
穆迪2017年11月发布的《中国影子银行季度监测报告》称，委托贷款与信托贷款和未贴现银行承兑汇票一起构成了“核心影子银行”。
近年来，随着表外业务的扩展，大量资金通过各种通道辐射到银行资管、证券托管、基金业甚至互联网金融等多个子行业，已经形成了庞大的规模，引起了监管的重视。
委托贷款作为商业银行的主要中间业务之一，近年来占同期社会融资比重与规模存量同比日益增加。
一家商业银行资管部人士告诉《中国经济周刊》记者，委托贷款已成为银行扩大信贷规模及信贷投放领域的重要渠道，作为非标准化借贷资产的一种载体，银行自营及理财资金大量参与增大了表外风险，导致委贷业务乱象丛生，滋生了部分银行监管套利的现象。
银行五级分类新规引言银行业务的稳健运行和风险防范一直是监管者关注的焦点之一。
为了更好地评估银行业的风险状况，中国银监会近期颁布了银行五级分类新规。
本文将对该新规进行全面、详细、深入的探讨。
五级分类概述五级分类是指按照一定的标准和方法对银行资产质量进行评级分类。
分类结果主要用于风险管理和金融监管，以便监管部门了解银行的资产质量状况、风险敞口以及潜在损失的规模，从而采取相应的监管措施。
五级分类标准根据新规，银行资产的五级分类标准主要包括以下几个方面：1. 逾期分类银行对逾期贷款和其他逾期债权进行分类，根据逾期时间长短和具体情况将其划分为不同的分类。
短期逾期的债权一般属于可短期到期收回的资产，对应的分类较为宽松；而长期逾期的债权可能已经无法收回，对应的分类较为严格。
2. 实质违约分类对于存在实质违约的债权，银行应将其划分为实质违约分类，以便及时采取催收措施并评估潜在损失的规模。
3. 质量恶化分类除了逾期和实质违约的分类外，银行还应根据贷款质量的恶化程度进行相应的分类。
比如，当贷款的还款能力明显下降或抵押物价值大幅下跌时，银行应将其划分为质量恶化分类。
4. 经营困难分类当借款人遇到经营困难，无法按时还款时，银行应将其债权划分为经营困难分类。
这种分类主要用于提醒银行关注借款人的经营状况，并及时采取措施防范风险。
5. 特别关注分类特别关注分类是指银行对存在重大风险的债权进行分类。
这种分类主要用于警示银行注意风险集中度较高、可能导致严重损失的债权。
五级分类的意义和作用五级分类的实施对于银行业务和金融监管有着重要意义和作用：1. 评估风险状况通过对银行资产进行五级分类，监管部门可以更全面、准确地评估银行的风险状况。
不同分类对应的风险水平和可能损失的规模不同，从而有助于监管部门制定相应的监管政策和措施。
2. 加强风险管理五级分类有助于银行加强对风险的管理和控制。
通过分类结果，银行可以清楚地了解到自身风险敞口和潜在损失的规模，从而采取相应的措施，如加大信用风险准备金的计提，降低风险集中度等，以应对潜在风险。
2021年年银行监管新规我国银行监管存在的问题及对策一、银行监管的重要性（一）银行在市场资源配置中起到核心作用现代经济中，在一国或整个世界经济范围内，银行业不可避免地受到客观经济环境和条件的制约，经济决定银行业的发展。
但与此同时，银行业作为现代经济运行中最基本的战略资源，广泛、深刻地渗透到社会经济生活的各个方面，在市场资源配置中起到核心作用。
（二）银行是金融活动中枢银行业是国民经济的信贷收支、外汇收支、现金收支和结算中心，是国民经济活动的资金枢纽和神经中枢；金融运行情况是国民经济活动的晴雨表，透过金融现象，可以反映国民经济运行中出现的新情况、新问题、新矛盾和新趋势。
银行业的风吹草动，都会因涉及各行各业的利益，而牵动社会方方面面的神经。
（三）金融安全是国家经济安全的核心金融危机具有很大的隐蔽性和突发性，难以预测和驾驭，稍有不慎，就会危及经济发展，破坏社会稳定。
1980年以来，世界上已先后有120多个国家发生过严重的金融风险和危机，这些国家为解决金融问题所直接耗费的资金高达3000多亿美元。
二、我国在银行监管中存在的问题（一）对外资银行的监管不全面随着我国加入世界贸易组织，外资银行纷纷登陆，这使得银行监管的复杂性较国有银行一统天下的时期大大增加。
由于自身的发展受限及缺乏现成的经验可循，在对外资银行的监管中存在很多弊端，主要问题有：1.监管意识薄弱、封闭，监管人员专业水准不高。
金融监管意识的薄弱、封闭是长期以来封闭型的金融体系造成的。
整个金融服务业的市场是封闭的，资本的流入流出都需要专门的外汇管理部门审批，银行经营管理多受各级政府干预及控制，银行内部监管部门形同虚设，监管人员素质和水平也无法得以提升。
2.监管体制和手段落后。
从理论上说，一个有效的银行监管体系应该由三部分构成：市场约束条件下的银行内部风险控制系统、政府监管系统和社会监督体系。
但目前这三个体系均存在问题：监管职能向人民银行过度集中，目前全国合计近4.3万家银行或准银行的金融机构全部由银监当局负责监管，造成人民银行总行监管工作的严重超负荷，降低了监管的效率。
