危险物品分类及其风险等级

基金风险等级

基金代码 风险级别名称 基金名称

000001 高风险 华夏成长基金

000002 高风险 华夏成长基金

000003 低风险 中海可转债A

000004 低风险 中海可转债C

000009 低风险 易方达天天理财货币A

000010 低风险 易方达天天理财货币B

000011 高风险 华夏大盘精选基金

000012 高风险 华夏大盘精选基金

000014 低风险 华夏一年定开债券

000015 低风险 华夏纯债债券A

000016 低风险 华夏纯债债券C

000017 高风险 财通可持续股票

000020 高风险 景顺品质投资

000021 高风险 华夏优势增长股票型基金

000022 低风险 南方中票指数债券A

000023 低风险 南方中票指数债券C

000024 低风险 摩根士丹利华鑫双利增强债券型基金A

000025 低风险 摩根士丹利华鑫双利增强债券型基金C

000026 低风险 泰达信用合利债券A

000027 低风险 泰达信用合利债券B

000028 中风险 华富保本

000029 中风险 富国宏观策略

000030 中风险 长城久利

000031 高风险 华夏复兴股票型基金

000032 低风险 易方达信用债A

000033 低风险 易方达信用债C

表 B24 综合风险等级分类表

综合风险等级 风险影响的程度

严重 极大 适度 轻微

风险的

可能性 高 K M R R

较高 M M R R

适度 T T R I

低 T T R I

表 B25 方案比选中经济评价指标的应用范围表

净现值 内部收益率

方案比选

（互斥方案选优） 无资金限制时，可

选择NPV较大者 一般不直接用，可计算差额投资内部收益率（⊿IRR），当⊿IRR≥1，以投资较大方案为优

项目排队（独立项目按

优劣排序的最优组合） 不单独使用 一般不采用

（可用于排除项目）

指

标 用

途

一、风险评估标准评分可能性5损失4可疑3次级2关注1正常

评分损失程度5灾难4重大3中等2轻微1近乎没有

评分有效性5极度过头4过头3适中2低效1近乎无效二、风险分级值

风险等级1-5最低风险6-10中等风险12-15高风险说明在未来12个月内，这项风险几乎肯定会出现至少1次在未来12个月内，这项风险极可能出现1次在未来2-10年内，这项风险可能出现至少1次①客户信用良好，贷款用途所用行业发展前景不明朗，有优质抵押物，这项风险出现的可能性较低。②客户信用良好，贷款用途所用行业很展前景良好，抵押物不好转手，这项风险出现的可能性较低。客户信用良好，贷款用途所在行业很有发展前景，有优质抵押物，这项风险出现的可能性极低

说明令企业失去继续动作的能力（或经经济损失占税前利润达到20%以上）对于企业争取完成其性计划和目标造成重大影响（5-10%税前利润）对于企业在争取完成其策略性计划和目标的过程在一定程度上造成阻碍（至少5%税前利润）对于企业在争取完成其策略性计划和目标，只造成轻微影响（1%）以下税前利润影响程度十分轻微

说明处理方法能直接针对该风险，但相信会令企业业绩“倒退”或成本过高处理方法能直接针对该风险，但由于需要投入大量资源或/及将其他资源转到处理该风险上，会对企业的效率造成影响处理方法有效针对该风险，同时并不影响企业的效率处理方法针对该风险的效果不理想，或投入处理该风险的资源不充分或/及对投入的资源未有适当利用处理方法的效果十分低，可能是由于企业根本没有处理方法，又或处理手法不当风险评估方法及风险等级划分和应对策略

表2 风险发生影响度评分标准

表3 风险处理方法的有效性评分标准表1 风险发生的可能性（概率）评分标准

表2 风险度判断标准行动可接受的：在考虑所有风险要素后，继续审查：在采取措施进行全面管理后，继续不可接受的：停止，直到已执行足够的控制手段将风险减少到可接受的水平

腐败风险分类及等级

一、腐败风险分类

1、思想道德风险。思想道德风险的主要表现为理想信念动摇、贪图享受、漠视群众、以权谋私、形式主义、脱离实际、我行我素等。城投公司党员干部和从业人员要结合实际，深刻剖析产生问题的思想根源，通过自己找、领导提、群众帮、集体定等形式，查找在理想信念、宗旨意识、工作能力、作风建设、廉洁自律等方面存在或潜在的风险点，认真细化、分析风险的内容和表现形式。

2、岗位职责风险。岗位职责风险的重点是管人、财、物和具有审批审核权等重要岗位的人员，不履行“一岗双责”或履行不到位；违反廉洁自律相关规定，利用职务上的便利谋取私利，违反民主集中制等制度，独断专行；不认真履行岗位职责和制度要求，软弱放任，失职渎职、不作为或者滥用职权等。要把单位（部室）集体讨论和岗位具体工作人员自身查找相结合，细化、分析岗位职责风险点的内容和表现形式。

3、工作流程风险。工作流程风险的主要表现在业务办理程序不规范，流程与“科学规范、简单明了、提高效率、方便办事”目标相违背，流程不清晰，权责不明确，监督管理存在明显漏洞。

4、制度机制风险。制度机制风险点的主要表现形式是：忽视制度建设，造成制度不健全不完善；未能根据党风廉政建设、政风行风建设的形势需要和工作实践中取得的经验教训，及时完善各项制度；可操作性不强，相互监督制约机制的作用不明显，不能形成有效的常规化工作措施；由于人员思想认识上的偏差等因素，造成制度得不到认真贯彻执行或落实不到位，导致出现损失和工作疏漏等。

5、外部环境风险。外部环境风险是指工作对象、服务对象为了达到个人目的或实现个人的利益，对党员干部和从业人员实施手段，造成国家利益、集体利益或他人利益蒙受损失，以及个人“八小时”以外的生活不健康、情趣不高尚；有不正当的私人关系；亲属鼓动违法乱纪、贪污腐败，或者亲属直接收受钱财、干涉日常工作事务；国内外各种敌对势力的拉拢、渗透，西方资产阶级自由化思想的侵蚀等具体形式。