项目费用报销管理办法

集团驻外机构费用报销管理办法伴随着公司的不断发展壮大，其所涉及的项目逐步增加，驻外机构人员数量不断增多，为了保障公司及广大驻外人员权益，规范财务报销制度和薪酬制度，现制定本办法。

一、适用范围：本管理办法适用于公司委派的长期驻外人员。

二、驻外补贴驻外补贴是公司体恤员工远离集团本部，鼓励员工积极努力地工作，按月以工资形式发放的一种福利。

三、驻外机构人员食宿1、驻外人员住宿由公司统一安排，按照级别不同，所驻地域等情况统一安排住宿。

2、驻外人员每日三餐由公司全部承担，标准为每人10元/日。

四、驻外人员费用报销项目及管理办法1、电话费按不同级别，每人每月电话费报销额度不同，自本办法实施后，电话补助将不在计入月工资中，将以发票报销形式予以实现。

各驻外人员所用电话必须为本人实名且只能在一个号码下报销费用，不接受多号码分别报销。

公司鼓励合理节约，年终结算时实行多退少补，举例说明：A君每月电话费报销额度为300元，每年共3600元，年终结算时，其实际报销费用为2000元，公司届时将省下的1600元以现金形式返还；若其实际报销费用大于3600元，多出部分将在当月工资中扣除。

（各项目人员电话费报销额度见附表1）2、招待费招待费是指在有益于公司项目发展或与所驻地政府相关机构人员进行协调沟通时，发生的费用。

招待费使用原则是不提倡铺张浪费，倡导有效使用。

各驻外机构在报销招待费时，须同时提交《招待记录单》（见附表2），无《招待记录单》或所报销费用于《招待记录单》所记录费用不符时，财务不予报销。

3、探亲假费用建筑开发部驻外期间实行全月上班制，公司从体恤员工角度出发，每月安排2次探亲假，每次2天，往返路费由公司承担。

员工事后可凭《探亲假申请单》（见附表3）及往返车票进行报销。

员工在报销时须同时提交《探亲假申请单》，无《探亲假申请单》或《探亲假申请单》所批准日期于报销火车票日期不符，财务不予报销。

4、燃油费及过路费各驻外机构人员如需驾车出差，须提前填写《出差申请单》，事后员工可凭《出差申请单》、加油票据及过路费票据按照差旅报销流程进行报销，如无《出差申请单》或《出差申请单》所记录与过路费票据不符，财务不予报销。

关于规公司各类费用报销管理办法的通知公司各部门：为了加强对公司各类费用的报销进行规管理，更好地服务于公司项目建设、生产经营、投资发展的需要，使公司各类费用报销做到流程清晰、权责分明、操作规、安全可控运行，特规如下：一、各类费用的界限划分。

各类费用是指公司基本建设和生产经营过程中发生的：建筑安装费、设备材料采购费、行政办公费、职工薪酬及福利费、产品销售费、财务费用、制造费用七类费用。

1、建筑安装费：指公司基本建设发生的建筑工程费、安装工程费用。

2、设备材料采购费：指公司为基本建设、生产经营采购的设备费、材料费用及入库前发生的各类相关费用。

3、行政办公费：指维护基本建设和生产经营所发生的：差旅费、业务招待费、培训费、交通费、通讯费、资料费、咨询费、办公耗材及其他办公经费。

【管理费用：指企业为组织和管理生产经营发生的各种费用，包括企业在筹建期间发生的开办费（筹建费）、董事会和行政管理部门在企业的经营管理中发生的以及应由企业统一负担的公司经费（包括行政管理部门职工工资及福利费、物料消耗、低值易耗品摊销、办公费和差旅费等）、行政管理部门负担的工会经费、董事会费（包括董事会成员津贴、会议费和差旅费等）、聘请中介机构费、咨询费（含顾问费）、诉讼费、业务招待费、房产税、车船税、城镇土地使用税、印花税、研究费用、排污费等。

企业生产车间（部门）和行政管理部门发生的固定资产修理费用等后续的支出，也作为管理费用核算。

】4、职工薪酬及福利费：指按工资政策发放的各类工资、补贴、津贴及按法律上缴的各类保险公积金费用。

5、产品销售费用：指公司产品在销售过程中发生的运输费、装卸费、广告费、仓储费、保险费、销售用固定资产相关费（折旧费）、专门销售人员工资、（业务费）及其他相关费用。

6、财务费用：指公司为投融资业务发生的存贷款利息、财务顾问费、银行手续费等。

（指企业为筹集生产经营所需资金等发生的筹资费用，包括利息支出、利息收入（减）、企业在商品销售时发生的现金折扣、汇兑损益以及相关的手续费等。

企业费用报销管理制度5篇企业费用报销管理制度（篇1）第一条：为了严格公司管理制度，合理控制公司经营费用，根据公司经营活动的特点，特制订制度。

第二条：费用报销的控制原则：计划管理、分级负责、层层把关。

由各部门经理负责本部门人员费用报销的实质性、合理性的一级审查；由财务经理对报销票据的合法性进行二级审查；由总经理进行最后的审核批准。

第三条：费用的控制实行计划管理，由需要支付费用的部门或个人先行填写“用款申请单”，列明：费用的性质、费用的用途、费用的预计金额、款项支付预计时间等要素，先报部门经理审批同意后，报总经理审批，待取得总经理签署同意的“用款申请单”后方能执行。

第四条：费用发生过程中，原则上必需由两人或两人以上同时参与或执行，并互相监督和共同承兑相关责任。

第五条：费用发生过程中，当事人应充分取得费用的相关单据，如：合约或协议、合法的票据等，如因未能取得合法（被税务机关认可）的票据而遭受财务经理剔除的部分支出，公司原则上不予以承担，由当事人自行负责。

第六条：费用发生完毕后，当事人应及时将收集到的费用单据加以整理归类，采用公司统一印制的“费用报销单”规范粘贴，粘贴过程中应区别费用性质（如：交通费、住宿费、餐饮费、招待费、办公费等）分类粘贴，便于归类计算和整理。

第七条：当事人在填写“费用报销单”时，应遵照“实事求是、准确无误”的原则，将费用的发生原因、发生金额、发生时间等要素填写齐全，并签署自己的名字，交共同参与的人员复查，并请其在证明人一栏上签署其姓名。

“费用报销单”的填写一律不允许涂改，尤其是费用金额，并要保证费用金额的大、小写必须一致，否则无效。

第八条：当事人应将填写完整、附件齐全的“费用报销单”和已经审批过的“用款申请单”一起送交本部门经理进行审批，部门经理应重点对费用发生的真实性、费用预算金额与实际金额的差异合理性进行审查，部门经理审查无异议后，应在“费用报销单”部门经理一栏签署审批意见并签署部门经理的名字。

一、总则为加强我单位工程项目差旅费管理，规范差旅行为，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合我单位实际情况，特制定本办法。

二、适用范围本办法适用于我单位所有因工程项目工作需要，临时离开工作所在地，前往省内外的差旅活动。

三、差旅费审批1. 差旅费预算：各部门应根据工程项目工作需要，合理编制年度差旅费预算，并报财务部门审核。

2. 差旅费申请：出差人员需填写《工程项目差旅费申请单》，明确出差目的、时间、地点、人数、费用预算等，经部门负责人审核，报主管领导批准。

3. 差旅费报销：出差人员应在出差结束后及时提交报销材料，包括差旅费申请单、交通票据、住宿费发票、伙食补助费发票等。

四、差旅费标准1. 交通费：根据出差地与工作地的距离，按照国家规定的标准执行。

2. 住宿费：按照出差地当地政府规定的标准执行，不得超过规定上限。

3. 伙食补助费：根据出差天数，按照国家规定的标准执行。

4. 市内交通费：根据实际情况，按照实际发生的费用报销。

五、差旅费报销1. 报销时限：出差人员应在出差结束后15个工作日内提交报销材料。

2. 报销流程：出差人员将报销材料提交至财务部门，财务部门审核后，报主管领导审批。

3. 报销金额：报销金额不得超过批准的预算。

六、监督与检查1. 财务部门对差旅费报销进行监督，确保报销程序合规、金额准确。

2. 对违反本办法的，将按照相关规定进行处理。

七、附则1. 本办法自发布之日起施行。

2. 本办法由财务部门负责解释。

3. 本办法如与国家法律法规及上级部门规定相冲突，以国家法律法规及上级部门规定为准。

费用报销管理办法1目的：为了规范和完善公司费用报销制度，切实加强财务管理，明确各项费用报销的标准、程序和办法，结合本公司当前实际情况，特制订本制度。

2适用范围：适用于本公司工资、福利费、办公费、差旅费、业务招待费、交通费、通讯费、邮寄费、运输费、会议费、车辆使用费、房屋租赁费、物业管理费、水电费、研究开发费、咨询费、审计费、律师费、低值易耗品购置费和职工培训费等支出。

3报销原则3.1费用报销遵循谁经办谁报销的原则。

委托他人代办时，受托人在签名时应写明代办人和报销人，并由部门负责人核准代办属实；3.2费用报销遵循及时性原则。

一般情况下，在业务发生后10个工作日内报销；3.3报销单据应根据规定的审批流程完成审批，费用报销审批流程：经办人粘贴并填写报销单据，部门负责人审核，财务部审核，常务副总审批，总经理审批，财务出纳付款核销。

4差旅费4.1差旅费报销一般规定4.1.1本制度所指“出差”，特指因工作需要并经批准离开公司或常驻工作地点所在城市或地区1天以上的行为。

分为国内出差和海外出差。

因公需要常驻外地工作（1个月或以上）的情形,应于派出前以书面形式，逐级报总经理批准后办理,不适用本制度；4.1.2员工出差前应在钉钉软件中提请出差申请流程，已完成的钉钉《出差申请》流程，由行政人事部留档备查作为考勤和报销依据。

原则上所有出差需提前申请批准，但因紧急事务经领导指示出差的，可于事后第二天内补请出差申请流程；4.1.3国内差旅费的报销采取标准额度内实报实销的原则；具体报销原则上按标准执行，特殊情况下，超过标准需逐级报总经理批准；4.1.4搭乘的交通工具，原则上由出差人员自行办理订票等手续；4.1.5出差活动结束后，应在10个工作日内（节假日顺延）及时核报差旅费。

因特殊情况未能及时报销，可放宽时间限制，但当月产生的费用要求在次月报销完毕。

对于跨年发生的费用，要在次年的2月底前报销完毕，从次年3月起，财务部原则上不再接收上年日期内的报销发票；4.1.6出差期间与工作无关的费用以及其他因私支出一律不得报销；4.1.7出差完成后自行规范填制《差旅费报销单》纸质单据，粘贴发票，在钉钉流程提请差旅报销流程，上传电子文档，待各级流程审批完成后，由出纳付款核销。

企业费用报销的管理制度5篇企业费用报销的管理制度篇1为了加强公司的财务管理，合理调度资金，提高资金使用效益，规范出差人员的审批及报销程序，根据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合本公司的具体情况，特制定本规定。

原则一、严格财务收支审批制度，公司发生的各项开支都必须由经手人填写费用报销单，注明支出事由、项目、发票张数、报销金额、和经办人签字、部门经理签字、财务部门审核、相关程序审批后，出纳方可付款。

二、加强报销管理，当月账，当月了，25日以后的账最迟不得超过下月5日。

三、为了分清责任，进步部门核算，不同人员支出的业务费用不得混淆在一张报销单上。

借支管理一、借款管理规定(一)出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续，核销日期最晚不得超过次月发工资日。

(二)其他临时借款，如市场业务费、广告费、押金等，借款人员应及时报帐，除押金外其他借款原则上不允许跨月借支。

(三)各项借款金额超过5000元应提前一天告知财务部备款。

二、借款流程（一）借款人按规定填写《借款单》，注明借款日期、借款人姓名、借款事由、借款金额（大小写须完全一致，书写规范，不得涂改，其中大写数字：壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万）。

（二）审批流程：主管部门经理审核签字→财务部复核→总经理审批。

（三）借款人执审批后的《借款单》到财务部，由出纳按照批准金额予以支付；（四）借款人请款后必须及时报销。

借款不得超月，差旅费借款必须在返回公司上班之日起5天内报销。

三、借款报销管理程序（一）借款人员在任务完成之后要及时报销，原则是前账不清，后账不借，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。

（二）报销时，应以借款申请单为依据，据实报销，报销单上应注明所办事有何用途，并附原始单据和发票，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝报销。

（三）财务人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核；（四）报销人执复核后凭据和报销单到出纳处核销（由双方当面对“借款单”剪角为凭）；（五）借款购置固定资产和低值易耗品，还应附验收单。

2024年报销制度管理办法为进一步提升公司财务管理水平，确保日常费用管理的规范性，依据《浙江农资集团有限公司资金使用、费用开支审批管理办法》（具体修订年份月份）的相关规定，本着一贯的“总额控制、适度从紧、厉行节约”原则，并结合公司实际运营情况，特制定本费用报销管理办法。

一、费用报销程序费用报销程序分为五个主要环节：经办人员负责粘贴票据、填写报销单；部门负责人及相关职能部门负责人审核费用支出的真实性、合理性并签字确认；财会部会计进行报销单的规范性和票据的合法性、有效性稽核并签字确认；总经理或授权审批人审批报销事宜并签字确认；财会部出纳核对报销金额无误后进行报销。

若后续环节审核存在疑义，票据将退还至经办人员，由经办人员修改后重启审批流程。

二、费用报销要求1. 费用发生真实性：报销票据金额须与实际支出金额一致，确保费用支出的真实性。

2. 费用票据合法性：报销票据须为税务机关监制，票面应套印税务机关的红色监制章。

3. 费用票据有效性：票据须加盖开票单位的发票专用章或财务专用章，手写发票不得涂改，大小写金额应一致，发票内容填写应完整准确，公司名称须填写全称。

三、费用报销单要求1. 统一格式：使用公司规定的统一格式的费用报销单、审批单和备案表。

2. 原则上坚持一事一报、一人一报：不同性质、不同时段的费用应分别填报，差旅费用应按个人分开填报。

3. 及时填报：收到票据后应在规定时间内完成填报，逾期未报视为自愿放弃。

4. 费用相关信息要素完整：报销单上需明确相关人员、费用性质、发生时间、地点、支出原因及票据数量等信息。

5. 费用报销时相关资料齐全：包括审批单、备案表、费用明细单、出差计划书、情况说明书等作为报销票据的附件。

6. 报销单填写规范：使用黑色碳素笔填写，金额计算准确无误，字迹清晰工整，报销单不得随意涂改。

（以下内容依次按照费用类型详细说明了各项费用的报销要求及审批权限，由于篇幅原因，此处仅提供部分示例）五、各项费用报销的具体要求及审批权限（一）业务费：报销单据须使用规定的通用格式，详细填写业务事由，包括客户单位、人数、职务、接待事由等，特殊情况下需附书面说明。

费用报销管理制度费用报销管理制度1公司费用报销制度1、目的为了加强公司财务管理，强化费用控制。

2、适用范围公司员工费用报销管理。

3、职责3.1客服部负责制度的制定；3.2各部门负责按照制度执行。

4、内容4.1费用报销审批权限：4.1.1公司的费用开支均由各部门经理负责审核，财务核实，但最终批核权由总经理审批。

4.1.2如遇总经理外出，又急需于支付时，可按下列情况处理：费用在300元以下的，经部门经理审批后，财务可予以先行报销；费用在300元以上的，先由部门经理向总经理报告，再由总经理口头（电话）或书面（传真、E-mail）指示财务人员先行处理。

以上两种情况，财务部出纳必须待总经理回来时，再将有关单据交给补签。

4.1.3具审批权限的人员，不得签涉及自己的费用，其费用由其上级主管负责签批。

4.1.4所有的费用开支必须先获享有审批权人同意，才能实施。

不得“先斩后奏”。

4.2费用报销流程：4.2.1当费用发生后，受款人必须在三天内填写有关的报销凭证，并办妥本部门的审批手续，再送往财务审核，超出三天的费用不予报销，责任自负。

4.2.2.财务部必须认真、负责地审查有关的报销凭证及原始单据，重点要审查其内容是否真实合理，计算是否正确无误，手续是否完备无缺，有无违反公司规定和作弊嫌疑。

如有异议时，财务应当拒绝受理，并退回当事人重新办理。

情节严重的，必须立即报至其部门经理及总经理。

4.2.3由部门经理审批无误后，经财务审核无误的单据，应由财务送给总经理审批。

4.2.4财务在收到经获总经理批核的单据时，应在一天内，足额地支付有关款项给受款人，并在费用报销单上签收。

4.2.5受款人到财务处领取款项，在收款时，应当面点清款项。

4.3借款：4.3.1当事人因公办理涉及到费用需借款，必须填写借款申请单。

4.3.2借款时写清借款的理由或用途，当日借款金额在300元（含）以内的经部门经理审核。

借款金额超过300元时，除完成以上程序外，还须上报至总经理报准后方可支付。

费用报销管理规章制度【7篇】费用报销管理规章制度精选篇1为了规范学校的财务行为，加强财务管理，提高资金的使用效率，促进教育事业的健康发展，根据《事业单位财务规则》，《中小学财务制度》及《建湖县教育审核支付管理暂行办法》，结合学校的实际情况，特制定本制度：一、财务报销票据原始凭证的要求原始单据（发票）的一般要求：1、报销凭证必须是正式发票或财政局及税务部门印发的统一收据，圆珠笔或铅笔填写无效。

2、发票内容要齐全：单位名称（一律为冈上小学）、日期、品名（必须填写物品及办公用品的具体名称）、单价、数量、金额等项目填写齐全，字迹清楚，金额正确，大、小写相符。

票据一经涂改立即无效。

3、印章要齐全：报销的发票必须有税务机关统一印制的发票监制章，并加盖开票单位发票专用章或财务专用章；事业收据必须有市或县级财政部门统一印制的财政票据监制章并加盖财务专用章。

发票或收据须在税务机关规定的使用有效期内，购买时提供提供定额发票的需用发票粘贴单做好封面报账。

（必须是本年度或前一年度印制的）4、在超市购买商品的，须提供超市机制发票（发票上须注明品名、单价、数量）且商品符合财务报销范围；手工填写的发票财务部门不得给予报销。

5、临时工工资等的发放，由总务处编制工资表，按人员造册，注明标准、时间，并须相关人员签字。

临时工工资、农民工劳务费等统一由总务处按照标准编表盖章后，报后勤校长审核，校长签批后到会计室报销，学校临时工工资每学期结报一次。

6、原始票据遗失的处理办法：现金结算的要重新取得；非现金结算的，须提供对方单位出具的证明（单据号码、金额、业务内容等）和加盖财务专用章的票据复印件。

证明和复印件需本人和单位领导签字。

7、因公出差遗失票据的处理办法：遗失单程票的，由本人写出书面情况说明经同行人员证明和单位领导签字确认。

遗失火车票、汽车票的，可比照另一单程票价，在规定的标准内给予报销；遗失单程飞机票的（乘坐飞机者需经县级以上主管领导批准），可比照同程火车硬卧票价的标准给予报销。

2024年费用报销管理规定一、宗旨为确保本公司资金管理规范有序，特制定本费用管理规定，以明确各项费用的具体规范。

二、适用对象本规定适用于公司全体员工。

三、费用支出（报销）细则：（一）出差费用报销细则：1、出差人员如需预借资金，须填写《J____YK借款单》，并提交部门主管审批。

2、部门主管审批通过的《J____YK借款单》，需提前半天提交至财务部，以便办理相应的出差预借手续。

3、报销出差费用时，应遵循以下程序：3.1 出差人员需将所有费用单据按照规定粘贴完整并规范，同时详细填写《差旅费报销单》。

3.2 将《差旅费报销单》及票据提交至财务部，由财务部审核票据的合法性。

3.3 将审核后的票据及《差旅费报销单》提交给部门主管，以确认内容的真实性。

3.4 经副总经理签字后，再将《差旅费报销单》及票据提交至财务部进行报销。

3.5 财务部人员及各部门主管以上管理人员的费用报销，需经总经理签字后方可交财务部报销。

4、所有费用单据必须包含公司名称、开票时间、开票单位印章，且大小写金额一致。

5、差旅费标准实行包干制：5.1 队长、队员为____元/天；项目经理为____元/天。

5.2 部门经理省内为____元/天，省外为____元/天。

5.3 项目经理以下（含项目经理）无住宿补贴____元；部门经理省内补贴____元，省外补贴____元。

5.4 上述费用标准包含住宿、餐费及市内交通费。

（二）工程费用申请（报销）细则：1、工程费用申请：1.1 各工程办事处应在每月一号提交当月《工程费用预算明细表》及《J____YK借款单》，由工程部主管审核。

1.2 工程部主管审核通过后，将《工程费用预算明细表》及《J____YK借款单》提交给副总经理审批，并将审批后的《工程费用预算明细表》复印三份。

1.3 工程部主管将审批后的《工程费用预算明细表》及《J____YK 借款单》分别交予工程办事处、工程部、副总经理和财务部各一份，并将相关工程合同复印一份交财务部。

公司工会经费报销管理办法
1. 管理目的
本办法的目的是规范公司工会经费的报销管理，确保经费的合理使用和管理。

2. 适用范围
本办法适用于公司的工会经费报销管理。

3. 报销范围
工会经费报销范围包括但不限于以下项目：
- 员工福利费
- 健康检查费用
- 公司活动费用
4. 报销条件
工会经费报销的条件如下：
- 经费使用符合工会章程和政策规定；
- 经费使用具有合法性和合理性；
- 报销申请表格填写完整、准确，并附上相应的凭证；
5. 报销流程
工会经费报销的流程如下：
- 员工填写报销申请表格，并附上相关凭证；
- 工会主管审核报销申请表格和凭证；
- 财务部门进行财务审批；
- 报销款项转账或发放给员工。

6. 报销限额
每个报销项目都有对应的报销限额，具体限额由工会章程和政策规定。

7. 报销凭证
报销申请需要附上相应的凭证，如、收据等。

8. 监督与检查
公司内部将设立相应的监督与检查机构，对工会经费的使用和报销进行监督与检查，确保经费的合法使用和管理。

9. 处罚与责任追究
对于经费使用不当或违反工会章程和政策规定的行为，将根据公司规定进行相应的处罚和责任追究。

10. 附则
本办法的解释权归公司工会所有，并随时进行调整和修订。

以上为公司工会经费报销管理办法，自公告之日起生效。

日期：________________
公司工会章程：________________。

费⽤预算及报销管理办法费⽤预算及报销管理办法第⼀章总则第⼀条为加强XXXXXX钢铁公司费⽤管理，规范费⽤开⽀范围，明确费⽤报销标准和报销流程，结合实际情况，特制订本办法。

第⼆条本办法适⽤于XXXXXX钢铁公司。

第三条费⽤分类:按照XXXX商业集团制度进⾏费⽤分类及管理部门。

⼀、⽇常费⽤⽀出范围：⼈⼒资源费⽤：包括⼯资、劳务费、奖⾦、津贴及补贴、福利费、社会保险费、职⼯公积⾦、职⼯教育经费、⼯会经费、培训费、⼈员招聘、名⽚印制费、通讯费等。

⾏政办公费⽤：包括⾷堂费⽤、物业管理费、租赁费、安保服务费、能源费、⽔电费、绿化费、清洁费、车辆费、维修保养费、⽂具费、耗⽤品费、电脑耗材、印刷费、图书资料费、邮电费、证照费等。

部门⽇常费⽤：包括交通费、差旅费、业务招待费、快递费、会议费等。

公共及其他管理费⽤：包括税⾦、保险费、⾏政收费、污⽔处理费、运输费、试验检验费、配送费等。

⼆、专项费⽤⽀出范围第1页共22页专项费⽤⽀出包括：专业机构费、软件服务费、研究开发费、招标费、⼴告宣传费、咨询服务费、市场推⼴费和⼤型会议费、活动费、⼤额纪念品购置费、各种协会（学会）会费等。

专项⽀出实⾏按事项⼀事⼀议管理。

三、资本⽀出资本⽀出包括办公设备、家具⽤品、计算机及软件、汽车、房屋、建筑物装修等资产购建开⽀。

四、采购及管理部门以上⽀出根据⽀出发⽣性质由业务发⽣部门进⾏管理，按照《XXXXXX钢铁公司⾮经营商品采购管理办法》要求进⾏采购。

第⼆章费⽤预算管理第四条预算管理及授权⼀、公司实⾏费⽤预算制管理。

各部门每年度根据预算编制通知要求，编制下⼀年度的费⽤⽀出预算。

各项⽀出对应管理部门负责预算编制和初审，财务管理中⼼负责预算审核汇总。

年度各项费⽤⽀出预算上报总经理办公会审批，财务管理中⼼成本核算部备案执⾏。

⼆、预算内⽉度资⾦计划由部门编制，分管领导审批，财务审核，总经理批准。

公司总经理根据审批后的资⾦收⽀计划预算对各部门分管负责⼈进⾏授权，未明确分管副总的部门由总经理直接管理。

费用报销制度20xx年7月1日改版费用报销规章制度为了规范责任公司费用报销范围、权限和流程，加强责任公司责任公司员工对费用报销管控的理解和认识，使费用报销规章制度化、合理化，达到开源节流目的，特制订本规章制度。

一、报销审批权限（一）费用项目审批权限2、共同经手的费用必须由最高级别员工报销。

任何人不得自用自批费用；3、财务员工对一切不合理的费用支出报销有权提出质疑并交财务上级审批核准处理（由相关财务员工负责3日内给出回复），审批后方予以付款；4、分期付款项目外，当次的费用报销必须在一张支付证明单上反映；当次费用分多次申请付款的，财务有权可予以拒付；5、如费用审批权限人因出差等在外原因，原则上需待审批人返回履行签批手续后方可报销。

特殊情况下可由出纳先行电话请示，获准支付后，待审批人回到责任公司后补签。

二、报销审批流程1、借款审批手续1.1 责任公司责任公司员工因工作需要必须借支款项的，必须先填制“借支单”，如实填写借支事由、大小写金额、经手人、还款（报销）日期。

如该笔借款是按合约支付必须注明所属合约名称、已付金额、合约约定付款期，实际付款期，本次支付后的未付款金额。

填写凭证完毕，并经部门或科室负责人同意后，按审批权限进行审批；1.2、外机构、个人因私原则上不得借用公款，确因特殊原因，并能提供还款担保的，必须报经总经理批准后，方可给予借支；1.3、责任公司员工任何借支原则上不得超过本人当月工资；试用期责任公司员工借支任何款项，均须由部门或科室经理担保方能办理，若借款人未能偿还借款，担保人应负全部责任；1.4借款人执审批后的“借款单”到财务部，财务经理根据责任公司的资金状况确定是否予以支付。

若支付，由出纳按照批准金额予以支付。

1.5下列两种情况财务部门或科室有权且必须在当月工资中扣回并处扣除5‰的日滞纳金：(1) 出差返回后三个工作日内应予以报销，不按期报销，且无被责任公司采信的合理理由的；(2) 报销额小于借支额，且未及时退返余款的；原则上不允许出现不退余款的现象；2 、报销管控程序2.1借款人在任务完成之后要及时报销，原则是前款不清，后款不借；2.2报销时,借款人应及时将费用单据加以整理归类，应区别费用性质（如：交通费、住宿费、餐饮费、招待费、办公费等）分类粘贴，零散的原始凭证应在“原始凭证粘贴单”上粘贴好,并注明总金额、附件张数、经手人等。

附件：大连理工大学野外考察等科研业务事项费用报销管理办法（试行）第一章总则第一条为进一步规范野外考察等科研业务事项费用报销，提高财务服务水平，根据《关于进一步完善中央财政科研项目资金管理等政策的若干意见》(中办发〔2016〕50号）等文件要求,结合学校实际，制定本办法。

第二条本办法适用于学校各学部、学院，以下简称“各单位”。

第三条本办法中野外考察等科研业务事项是指科研人员开展野外考察或心理测试等科研活动无法取得发票或财政性票据、邀请外国专家来校参加学术活动、科研项目经费外拨等事项.第四条科研经费项目负责人对野外考察等科研业务事项费用的真实性、合理性、相关性承担直接责任。

各单位负责人应加强野外考察等科研业务事项费用审批和把关,并承担审批及监管责任.第二章经费报销第五条开展野外考察等科研业务期间，确因工作地点欠发达、条件艰苦等原因需要在农户、厂矿、农场、林场等地方住宿的，住宿费标准执行《大连理工大学差旅费管理办法》中《大连理工大学国内差旅住宿费限额明细表》的规定，无法取得住宿费发票或财政性票据时，可凭以下材料报销住宿费：1。

经费报销单.2。

开展野外考察等科研业务无法取得住宿费发票或财政性票据情况的说明(模板见附件1，自财务处网站下载）。

3。

开展野外考察等科研业务期间住宿费收款证明（模板见附件2，自财务处网站下载）.4.收款人身份证的复印件或照片。

5。

住宿地点照片。

6。

住宿费1000元及以上的，原则上应以银行卡、支付宝、微信等非现金方式结算，报销时应附支付界面截图.7.住宿费3000元及以上的原则上应提供住宿协议.住宿协议应由住宿地点出租人、项目负责人签字并加盖当地村委会、街道等基层单位公章。

第六条开展野外考察等科研业务，确需在当地临时租用个人车船、牲畜、耕(林)地等，无法取得发票或财政性票据的,可凭以下材料报销租金费用：1.经费报销单。

2.开展野外考察等科研业务临时租用个人车船、牲畜、耕（林）地等无法取得发票或财政性票据的情况说明（模板见附件3，自财务处网站下载)。

工程项目财务报销制度工程项目财务报销制度财务报销制度是指公司通过制定相应的制度规定各项费用的开支标准，对公司各项日常费用的开支进行严格的计划，杜绝浪费，提高经济效益。

以下便是爱汇网店铺所整理的关于工程项目财务报销制度范本!工程项目财务报销制度范本篇1第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。

第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。

第三条本制度适用公司全体员工。

第二部分借支管理规定及借支流程第四条借款管理规定(一) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。

(二) 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。

(三) 各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。

(四) 借款销账规定：(1) 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐;(2)借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。

(五) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回第五条借款流程(一) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、支票或现金。

(二) 审批流程：主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批。

(三) 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续第三部分日常费用报销制度及流程第六条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。

在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。