票据自查报告
票据自查报告
票据投资业务自查报告
根据宛农信[201*]123号件神，为进步规票据业务管理严防票据业务风险，切实防风险，推动票据业务发展的稳健发展，联社高度重视，认真学习了件神，并迅速成立票据业务整顿规领导本人组，组织有关人员对联社的票据业务进行了次认真细致的自查。现将自查情况汇报如下：
票据业务的开展情况
总体情况：银行承兑汇票管理业务从201*年11月1日至201*年6月15日，累计办理承兑业务笔，金额为万元，收取保证金万元，承兑保证金为100%，不存在敞口部分。
二制度建立情况
按照有关法律法规建立了票据业务管理的的有关规章制度，为加强对票据管理业务的管理，规票据行为，有效控制票据道德风险，维护我西区资金安全，根据《中华人民共和国信托公司人民共和国法》《中华人民共和国票据法》《票据管理暂行规定》和《支付结算办法》等有关规定，结合实际，制定了《联社银行解决办法承兑汇票业务管理办法》和《联社银行证照承兑汇票会计核算手续》以及《联社银行贴现业务管理暂行办法》和《联社银行投资业务承兑汇票业务会计核算手续》，并以件的形式下发各社。管理办法对票据的保管
托收风险控制处和违法违法责任追究等都进行了列示，明确了银行承兑汇票业务的业务操作流程和职责，对审批岗的权限进行了通过界定，将承兑列入了统授信，实施了授权管理。区联社签发的银行承兑汇票实行“总量控制比例管理”的原则核定。目前制定基本各项管理制度的覆盖了承兑业务的各个环节和岗
位。
三银行业务管理制度执行情况及业务操作合规性
（）管理制度履行职责情况。联社银行承兑汇票业务设调查岗
审查岗审批岗会计岗验票岗和兑付岗，并将销售业务操
作流程细化到岗，各岗明确职责，做到前中后台岗位分离，相互监督，规操作，以有效防风险。票据中心审查岗对信用社调查岗和基层社审
定主任审查的资料进行复审，审定重点审查提交资料的完整性真
实性和授信情况，对符合条件的根据审批权限报街道社区审批岗审批。根据审查审批表承兑协议担保合同和保证金缴存进行实施签
发出票通知单，会计岗实行“印证”分管和岗位分离。会计岗根
据承兑山后协议和审查审批表进行签发入账和空白凭证管理。城
商行承兑汇票的领取使用保管销毁登本人均符合空
白凭证管理要求，做到了账实相符。审查岗将资料收集整理后形成规
的承兑汇票档案。
（二）承兑业务合规性情况。票据承兑业务审查岗重点审查申请
人资质和资信情况，申请人提供的资质必须都是经年检的证照类资质，并经申请人盖章确认；申请人资信由进行调查岗进行认定，调查岗根
据申请人的资信以及到期履约付款资金来源进行调查后缔结是否同意
申领的意见，以明确调查岗责任。承兑业务有真实贸易背景，承兑申
请人直接提供了合法有效的商品购销劳务交易合同，贴现申
请办理银行承兑的汇票在企业交易合同约定的有效期内，合同约定以
银行承兑汇票进行结算，商品劳务交易合理，银行总量没有超过
企业商品交易总量。审批流程兼顾了调查结果社兼顾意见运营管
理部门意见和联社意见，根据统授信，实行授权审批，不存在超授权
逆程序办理承兑业务症结，比较完整合规。客户缴存的承兑保证
金比例符合有关规定，价款没有以银行贷款作为汇票保证金，承兑保
证金设立了专户，不会存在保证金专户与人出票人结算户串用社
尾庄账户之间相互挪用同出票人的保
证金子账户之间的相互挪用混用等情况。我区联社办理的银
行并未承兑汇票业务未再次发生过承兑垫款事件。申请中会人均为中
本人民营企业，之间未相互参股控股，所以不存在关联交易方相
互承兑贴现套取资金情况。银行承兑汇票凭证纳入重要空白凭证管理，其领取使用销号富尔县均按重要空白凭证管理使用，所以不
存在利用承兑汇票进行账外经营。
（三）票据甄别情况。对于到期的银行承兑汇票，为有效防假票“克隆”票的诈骗活动，票据中心设有医务人员专职验票人员，专门
对到期的银行承兑汇票识别进行鉴别，签字确认后才予以解付。
（四）结算资金的安全风险问题。出票企业在缴纳保证金时均在
结算凭证出票标示所划款项属于上企业缴纳的承兑保证金。同时，联
合社专设保证金管理人员，并对保证金采取逐笔冻结，有效堵截私吞
了诈骗和挪用客户资金案件的发生。
（五）贴现相关服务合规性情况。由于票据业务具有低违约风险
高流动性高收益的特性，些非金融机构涉足金融性经营，利用各
种不正当手段不必无序，引流票据市场上部分票源，造成市场利率的
不稳定，比拼程度日趋激烈；故我们在利率市场中考虑到成本问题，
这就是今年没有开展贴现业务的原因所在，六月份的贴现余额为零。
在以后的贴现业务办理中，严格按照贴现申请的条件严密认真审查客
户在农信社开户资料的真实有效性，各个环节对票据业务审查按操作
流程审批；认真审查票据业务贸易背景的真实性；严格执行票据查询
制度和票据空白凭证管理制度；严格按照票据贴现业务会计核算程序
需要进行核算。
四存在的问题1.个别徽章不太清晰。
2.协议书部分承兑档案中购销合同填写不规，未加盖企业章及法
人复印件，购销合同没有约定期限。
3.有个别社同企业同份交易合同“化整为零”签发银行
承兑汇票。
4.有家企业在多家信用社办理银行承兑汇票现象。
5.隐含存在个别社信贷资金用于办理银行承兑汇票保证金。五整改措施
针对以上自查中存在隐含的问题，积极加以整改，是加强股份制银行银行授信档案管理，要求经办人员尽快对已办理的银行承兑汇票档案资料进行完善补充，并明确档案管理的规化操作。二是在以后承兑业务办理中，要求客户其要求填写资料时书写规。
201*.6.22
扩展阅读：北湖区票据管理自查报告
北湖区票据行政管理自查报告
我办六个本人，现有工作人员六名，其中票据管理股设股长名，专职票据管理员名。近几年来，我办非税收入管理工作牢牢抓住财政票据管理这条主线，努力夯实基础组织工作，强化日常消防工作，规章制度不断完善，行政管理方式日趋科学，管理水平逐年提高。现按照省非税局市非税处的统部署和要求，我们对我区的票据管理工作进行了认真的自查，从四个方面汇报如下：
基础工作。
是建立健全了财政票据管理的各项内部制度。对票据的购领
发放保管核销销毁的流程和要求都作了明确的规定，分别制定了《票据管理制度》（包括票据计划票据入票据发放票据工本费结账票据核销本人账盘点存档数据备份等九个各方面）《单位票据购领使用和核销制度》《票据保管安全制度》《票据稽查制度》和《票据年审制度》。各项制度除了在票据领发办场所上墙示外，我们还将其在“北湖区非税收入本人”本人页中向众示，尽量能让绝大部分人了解我们的探知票据管理制度，全力支持配合我们的管理工作。
