财务总监 绩效考核指标 - 制度大全
财务总监 绩效考核指标之相关制度和职责，公司的财务部门高层管理财务总监人员,公司在为此岗位实施绩效考核时,根据公司的需求会制定怎样的绩效考核指标呢以下整理了一份财务总监绩效考核指标的表格,可供参考。编号KpIKpI定义/公式(...
公司的财务部门高层管理财务总监人员,公司在为此岗位实施绩效考核时,根据公司的需求会制定怎样的绩效考核指标呢以下整理了一份财务总监绩效考核指标的表格,可供参考。
编号
KpI
KpI定义/公式(权重)
考核标准
信息来源
考核周期
1
净资产收益率
税后净利润/所有者权益×100%
1)=目标值,得100分
2)比目标值每提高 %,加 分,最高 分;
3) %,不得分;
4)介于其中按线性关系计算
资产负债表和损益表
年度统计
年度考核
2
税后净利润率
税后净利润/主营业务收入×100%
1)=目标值,得100分
2)比目标值每提高 %,加 分,最高 分;
3) %,不得分;
4)介于其中按线性关系计算
损益表
年度统计
年度考核
3
总成本费用率
总成本/总营业收入×100%
1)=目标值,得100分
2)比目标值每降低 %,加 分,最高 分;
3)>目标值的 %,不得分;
4)介于其中按线性关系计算 损益表
年度统计
年度考核
4
下属部门费用与预算的差异率
实际发生的成本费用/预算成本费用×100%
1)=目标值,得100分
2)比目标值每降低 %,加 分,最高 分;
3)>目标值的 %,不得分;
4)介于其中按线性关系计算
费用明细科目及预算资料汇总
年度统计
年度考核
5
计划财务费用与实际财务费用差异
实际财务费用-计划财务费用
1)=目标值,得100分
2)比目标值每降低 万元, 加 分,最高 分;
3)>目标值的 万元,不得分;
4)介于其中按线性关系计算
财务费用科目
年度统计
年度考核
6
总资产周转率
生产总监绩效考核指标量表被考核人姓名职位生产总监部门考核人姓名职位总经理部门指标维度KPI指标权重绩效目标值考核得分财务类净资产回报率10% 考核期内净资产回报率在____%以上主营业务收入10% 考核期内主营业务收入达到____万元生产成本控制10% 控制在预算之内
内部运营类年度企业发展战略目标完成率10% 考核期内年度企业发展战略目标完成率达到____% 生产计划完成率10% 达到100% 产品质量合格率10% 达到____% 产品废品率5% 控制在____%以内生产设备完好率5% 考核期内达到____% 劳动生产率10% 比上一考核周期提高____% 生产安全事故发生率5% 重大安全生产事故为0，一般性安全生产事故控制在____‰以内客户类客户满意率5% 考核期内客户满意率在____%以上员工满意度5% 考核期内员工满意度在____分以上学习发展类培训计划完成率5% 考核期内培训达到100% 员工流动率5% 考核期内员工流动率控制在____%以内核心员工保有率5% 达到____%以上本次考核总得分
考核指标说明员工满意度指标获得通过向被评价人发放员工满意度调查问卷，计算员工满意度得分的算术平均值
被考核人考核人复核人
签字：日期：签字：日期：签字：日期：
财务总监目标责任书（范例）/ 财务总监绩效考核指标
下面是某公司财务总监的目标责任书，宏智瑞达企业管理咨询参阅：
本公司现聘请---担任公司财务总监，根据公司年度经营目标，经双方协商，特制定本目标责任书以确保工作木目标的按期完成。
一、责任期限
**年*月*日 至 **年*月*日
二、工作目标
1、健全公司有关财务管理的各种规章制度；
2、按时、按质完成公司预决算方案、财务报告、审计报告的编制工作；
3、保证本公子正常运转和扩大再生产的资金需要，实现企业融资达到—万元；
4、确保公司无重大财务违规事件发生。
三、工作权限
1、有权参与公司与财务有关的重大决策活动，行驶经营管理和决策过程的参与权。
2、有权查阅公司财务会计资料和其他有关文档资料，社查公司重大财务收支项目，行驶财务会计活动的监督权。
3、对公司财务会计岗位的设置、会计人员的配备和总会计师、财务会计机构负责人的任免、调动、奖惩有建议权。
4、有权制止、纠正企业违反国家财经法律、法规的行为。
5、有权制止、纠正企业违反财务会计制度和可能造成国有资产损失的行为。
四、工作绩效与考核标准
财务总监的工作主要体现在财务制度、财务决策、财务计划、财务控制等方面，其主要指标的绩效考核指标如下：
（一）公司无重大财务违规事件发生
1、由于财务总监渎职造成财务重大违规事件发生，造成公司形象受到影响，则财务总监自动辞职，扣发年度效益工资。
2、发生重大财务违规事件，未给公司带来严重损失和影响，则扣发财务总监年度效益工资的50%，并给予记过以上处分。
（二）重要财务报表和财务报告的编写。
重要财务报表包括现金流量表、利润表、资产负债表等，财务报告包括季度、半年度和年度公司财务报告。
经外部审计机构后审查，每发生一次三大报表数据错误的情况，扣发--%的绩效年薪，每发生一次财务报告失真的情况或不合法的情况，扣发--%的绩效年薪，累计达到三次以上，酌情给予行政警告以上处分。
月度岗位绩效考核表
页脚内容
财务总监绩效考核方案
一、绩效考核
二、绩效工资
岗位级别 基本工资 关键绩效 数据统计绩效 其他安全指标 监督指标 绩效工资 工资总合
财务总监
三、考核标准
1。财务总监关键绩效指标
指标项 分值 考核方法 总经理额定指标 总经理负责制
公司整体费用预算 100% 10分 每次高于 5% ，扣2分 财务
核算公司票务购买费用率95% 20分 每高于96%，扣2分 财务
流动资金周转率 90% 10分 每次高于95%，扣3分 财务
固定资产完整性100% 20分 每错一次，扣2分 财务
财务制度有效性100% 20分 每失误一次，扣2分 财务
票据、账目审核完整性100% 20分 每出一次，扣5分 财务和分店 关键绩效指标 数据统计指标 其他数据指标 监督指标
公司整体费用预算 100% 财务预算编制率90% 财务制度有效性100% 收银工作流程与程序和权限规范统一100%
核算公司票务购买费用率95% 税务处理有效性100% 资产安全性100% 出纳单据审核统一规范100%
流动资金周转率 90% 分店账目误差率100% 行政费用超支率10% 报销流程与程序统一100%
固定资产完整性100% 分店费用预算超支率审核超20% 对各店现金流真伪鉴别100% 各分店盘点账目统一100%
财务制度有效性100% 财务项目计划完成率90%
票据、账目审核完整性100% 月度岗位绩效考核表
页脚内容 说明：
1 三个以上（含三个）指标考核为0分，取消关键绩效津贴。
2 月度考核85分以上者，发放全额津贴。得65至84分，按实际得分比列发放放相应比列津贴，等64分 （含）以下 ，取消当月关键绩效津贴。
