代理国债业务介绍

四、储债与凭债的异同点
共同点： 1、信用基础相同，都是以国家信用为基础是债券； 2、发行金额相同，都以百元的整数倍购买； 3、提前兑取都收取手续费； 4、都不可流通。

不同点： 1、面向的客户不同：储蓄（电子式）国债面向个人投资者； 凭证式国债面向个人和企业投资者。 2、利息支付方式不同：储蓄（电子式）国债有一次还本付息 的，也有定期付息的；凭证式国债付息方式为一次还本付息。 3、起息日确定方式不同：发行期内，储蓄（电子式）国债的 起息日为发行首日，理论上晚认购比早认购合算；凭证式国 债的起息日为购买日。 4、到期日确定方式不同：发行期内购买的，储蓄（电子式） 国债的到期日以同一到期结息日结算本息；凭证式国债是以 购买日的对应日为到期结息日结算本息。 5、提前兑取利息计算方式不同：储蓄（电子式）国债以扣除 相应分档月份来计算利息；凭证式国债以分档利率来计算利 息。 6、发行期内利率调整机制不同：发行期内如遇利率调整，储 蓄（电子式）国债在调整期间停止销售；凭证式国债同期同 方向相应调整。 7、提前兑取利率计算天数不同：储蓄（电子式）国债为计息 年度实际天数为计算标准；凭证式国债以360天为计算标准。
六、国债业务的费用收取
向客户收到的手续费： 1、提前兑取：提前兑取本金的1‰。 2、财产证明：每笔20元。 3、老凭证式国债凭证挂失补发：每笔10元。 注：具体以系统参数设置为准。

我行手续费收入： 代销一般按销量的0.4%收取，包销一般按销量的 0.58-0.7%收取（存期不同手续费不同，由财政部支 付）。
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五、国债业务处理基本规定
1、办理国债业务前，须先办理理财类业务签约；储蓄国债 （电子式）还须办理储蓄国债托管账户开户，个人结算账 户卡/折下只能签约一个实名储蓄国债（电子式）托管账 户。 。 2、国债面值以人民币“元”为单位，国债交易金额须为百 元的整数倍，资金清算单位为“元”，保留两位小数。 3、国债不得更名，不可流通转让，在规定时间内可以提前 兑取。 4、国债认购、兑取交易采取免填单形式，即投资者口头提 出交易要求，并对银行打印记录签字认可。 5、国债业务营业日为一年365天（闰年366天），正常营业 时间为8：30－17：00（发行文件中有明确时间规定的除 外）。 6、客户在我行办理凭证式国债（新）业务，可为其出据凭 证式国债收款凭证（以下简称“出单”）。客户如愿意付 息、到期日自动转存为活期可用资金可不出单。
七、国债利率计算
（一）到期兑付： 储蓄（电子式）国债： 付息日应计利息=持有总面值金额*票面年利率/每年付息次数 到期一次付息额=持有总面值金额*票面年利率*期限

凭证式国债：
（二）提前兑付 储蓄（电子式）国债（定期付息） 提前兑取应计利息=债券面额*（票面年利率/当前计息年 度实际天数）*从上一付息日起实际持有天数； 提前兑取扣除利息=债券面额*（票面年利率/当前计息年 度实际天数）*利息扣除天数； 提前兑付手续费=债券面额* 1‰； 实得本息=本金+提前兑取应计利息-提前兑取扣除利息-提 前兑付手续费。
7、客户办理提前兑取时，系统将兑取资金实时存入客户活 期结算账户；已出单的凭证式国债客户还需将收款凭证交 回网点，办理收单交易后方可进行提前兑取。 8、已办理理财类业务签约的国债客户，在付息日、到期日 前一日日终后，系统自动将资金存入客户签约的个人结算 账户卡/折。已出单的凭证式国债客户需将收款凭证交回 网点，办理收单交易以解锁资金。凭证式国债（老）客户 办理到期兑付需将收款凭证交回网点，兑付资金实时存入 其对应的个人结算账户。 9、国债认购须凭本人身份证件和已签约的个人结算账户卡/ 折办理，委托他人代理的，还需提交代理人身份证原件及 被代理人身份证复印件，代理人身份证复印件留档。
凭证式国债 提前兑取应计利息=本金×（分档利率/360）‍ ×实际持 有天数； 提前兑付手续费=债券面额* 1‰； 实得本息=本金+提前兑取应计利息-提前兑付手续费。

例：

客户2007年8月5日购买了一期5年期国债（发行期为 8月1日至8月10日），金额10000元，到期利率为 6.15%，2011年4月1日前来兑付，请计算本息金额。 国债信息：

储蓄（电子式）国债（利随本清） 提前兑取应计利息=持有总面值金额*（票面年利率/ 当前计息年度实际天数）*从起息日起实际持有天数； 提前兑取扣除利息=债券面额*（票面年利率/当前计 息年度实际天数）*利息扣除天数。 提前兑付手续费=债券面额* 1‰； 实得本息=本金+提前兑取应计利息-提前兑取扣除利 息-提前兑付手续费。
满半年不 满一年 0.5%
期数
半年内
满一年
满二年
满三年
满四年
凭债 储债
不计息 不计息
3.15%
4.14%
Hale Waihona Puke Baidu
5.58%
5.85%
扣除 180天
扣除 180天
扣除 90天
扣除 60天
全额 计息
凭债： 实际持有天数： 1317天

不满月按实际天数计算，满月按30天计算，满年按360天计算； 算头不算尾。
靠档利率： 5.58% 提前兑取应计利息=10000×（5.58%/360）‍ ×1317 提前兑付手续费=10000* 1‰； 实得本息=10000+2041.35-10=12031.35。
老国债到期后，客户必须至原购买网点办理兑付交易；
客户办理兑付时需持本人活期结算账户（卡/折）； 老国债兑付时，应收回原打印给客户的“中华人民共 和国凭证式国债收款凭证”。
三、国债整体业务介绍

代理国债业务是指中国邮政储蓄银行利用本行债券 柜台系统，为投资者提供的国债认购、付息、兑付 等服务。

所称国债是指财政部在中华人民共和国境内发行， 通过取得国债承销资格的商业银行面向投资者销售 的以电子、凭证方式记录债权的不可流通的人民币 债券，包括储蓄国债（电子式）、凭证式国债两种。
储债（利随本清）： 实际持有天数： 1339天 利率：6.15%

利率扣除天数：60天 提前兑取应计利息=10000*（ 6.15% /365）*1339 提前兑取扣除利息=10000*（ 6.15% /365）*60。 提前兑付手续费=10000* 1‰； 实得本息=10000+2256.12-101.10-10=12145.02
代理国债业务介绍
2012年5月
一、国债业务系统的发展

国库券时期 99年6月前，发行国库券，特点：定额、不计名、 定点兑付（银河证券四川北路营业所）。

手工国债时期 99年7月至02年6月份，发行手工凭证式国债，券 种为99年2期—02年1期国债。
机制国债时期 （1）省系统处理 02年7月份至04年8月20日，在原储蓄系统上简单 进行国债销售交易； 04年8月21日至08年1月28日，在综合业务平台上 进行国债交易。 涉及券种：02年2期至07年3期。

我是新老国债分割线
（2）全国集中处理（基金系统 ） 08年1月29日起至今，08年起发行的凭证式国债和 全部储蓄式国债均在基金系统进行交易处理。 08年1月29日前发行的凭证式国债的分户账信息已 移值到基金系统（含手工国债）。
二、老国债到期处理上的区别

老国债处理上的特殊点： 老国债未加办理财类账户；

储蓄国债（电子式）：财政部在中华人民共和国境 内发行，通过代销机构面向个人投资者销售的、以 电子方式记录债权的不可流通的人民币债券。 凭证式国债：财政部在中华人民共和国境内发行， 通过凭证式国债承销团，以凭证式国债收款凭证方 式（或电子方式）记录债权的不可流通的人民币债 券。


特点及优势： 1、风险低，收益稳定。 2、利率高于同期定期储蓄存款利率。 3、免征利息收入所得税。 4、可提前兑取，灵活便捷。 服务渠道及网络 经授权可办理国债业务的网点柜面、网上银行 均可办理国债的认购、兑取等业务。 客户除在我行可查询储蓄国债交易及账户情况 外，还可通过中央国债公司电话语音复核查询系统， 查询交易情况，电话号码：66005000。