国内外供应链金融的实践现状

供应链金融发展背景及研究现状一、供应链金融发展背景根据工信部提供的数据，截至2018年底，中国工商注册的中小微企业数量远远超过3000万，个体工商户超过7000万户。

此外，全国一半以上的税收、60%以上的GDP、70%以上的科技成果和80%以上的就业人口都是由中小微企业和个体工商户共同贡献的。

然而，在2019冠状病毒疾病突发事件的影响下，小微企业的融资难又成了热门话题。

2020年2月10日，工信部发布《关于应对新冠肺炎疫情的通知》，帮助小微企业复工复产，渡过难关。

通知中明确指出，要创新融资产品和服务，积极推广运用供应链金融等融资方式，扩大中小微企业融资供给。

与此同时，物流和运输业近年来发展非常迅速。

根据国家统计局的信息，物流运输行业的一个重要指标——快递量从2015年的20666368400增加到2019年的63522909700，增长了五倍；另一个指标——快递业务收入也从2015年的27696465.85万元增加到2019年的74978235.19万元。

截止至2020年1-12月中国社会物流总额达到300.1万亿元，按可比价格计算，同比增长3.5%，整个行业都在积极发展。

供应链金融属于一种新型的融资模式。

它基于供应链管理的概念和供应链上下游企业之间的真实交易或订单。

在采购、生产、物流、销售等环节提供金融服务，实现供应链相关企业的融资需求，协调供应链整体发展。

第一次模拟考试不仅可以有效缓解供应链中小企业的融资困难，而且有助于供应链核心企业的生存和发展。

中小企业由于信用状况不理想、金融体系不完善、缺乏相应的资产抵押等原因，无法达到银行信贷标准，无法从银行获得发展资金。

与以往的银行信贷模式相比，供应链金融可以为中小企业提供更多的帮助，关注核心企业的信用状况，关注核心企业，以整个供应链为对象，对其所有成员进行全面的信用审计，从而减少对中小企业融资的限制。

此外，整个供应链系统中的核心企业是指规模较大、能够完全掌控供应链全局、能够获得较高银行授信额度的企业。

供应链金融的发展现状与风险防范(总3页)-CAL-FENGHAI.-(YICAI)-Company One1-CAL-本页仅作为文档封面，使用请直接删除供应链金融的发展现状与风险防范2008-11-23 03:52供应链管理是跨入21世纪后，企业适应全球竞争的有效途径。

加入WTO 使中国企业更直接地感受到全球市场的激烈竞争，用供应链思想指导运作，已经为各类企业所重视。

但一直困扰中小企业的融资难问题却直接影响了产业链的正常运转，成为我国供应链健康快速发展的掣肘。

供应链金融业务的创新发展，为突破中小企业融资难的瓶颈，拓宽融资渠道，加强供应链的整体竞争力提供了切实可行的解决方案。

供应链金融，指在供应链生产活动中，银行灵活运用金融产品和服务将核心企业和上下游企业联系在一起，使物流产生价值增值的一种融资模式。

主要涉及三方主体：客户、物流企业和银行，其中客户包括核心企业及与其构成供应链联盟的上下游企业和最终用户。

供应链金融的最大特点就是银行在供应链中寻找出核心企业，并以其为中心出发点，为供应链提供金融支持，最终将所有客户连成一个整体。

通过开展供应链金融业务，一方面资金注入到处于相对弱势的上下游配套中小企业，整个“链条”的运转被激活，从而有效解决供应链失衡问题；另一方面，银行信用融入上下游企业的购销行为，增强了中小企业的商业信用，改善了其谈判地位，使供应链成员更加平等地协商和逐步建立长期战略协同关系，进而提升供应链的竞争力。

供应链金融的共赢生态在国际上，不管是作为供应链核心的大型制造企业，或是承担供应链整体物流业务的大型物流企业，又或是承担供应链资金流服务的金融企业，都在积极参与供应链金融活动中强化了自身的竞争优势，巩固了强者的地位，同时也分享了巨大的利润。

如世界排名第一的船公司马士基、世界排名第一的快递公司UPS都是这一业务模式的参与者，并且其也已经成为这两个超大型公司的最重要的利润来源。

在金融业，法国巴黎银行、荷兰万贝银行等对大宗商品提供融资服务、以销售收入支付采购贷款等服务。

我国商业银行跨境供应链金融业务的发展及对策摘要：随着人民币对境外金融市场和客户渗透度的加大，越来越多的中国企业走出国门，供应链各环节企业对金融服务的需求层次逐级提升。

本文论述了商业银行跨境供应链金融业务的意义和发展现状，阐述了发展中存在的问题，并提出了相应的对策。

关键词：商业银行；跨境供应链金融；外贸风险；信息共享随着全球产业国际化大分工的进一步推进，我国企业直接参与全球供应链竞争的程度日益加深。

在复杂多变的国际贸易环境下，供应链各环节企业对金融服务的需求层次逐级提升，商业银行提供跨境供应链金融服务已是形势所迫。

一、商业银行提供跨境供应链金融产品的意义长期以来，我国商业银行开展了很多国内贸易融资业务，而大量的国际贸易融资需求却未能满足。

商业银行在对进出口企业融资时，比较关注进出口交易过程当中银行的参与和货币支付，通常只做整个融资链条中的境内一块和中间的交易那半块，境外那块基本上我国商业银行接触不到、也融合不进去，也不能提供相关的产品。

面对跨国公司的大批国内供应商和分销商，我国商业银行也没有从系统的视角提出有效的解决方案，错失了大量的业务机会。

当我国企业积极地参与国际合作，更需要商业银行为企业“走出去”提供跨境的金融支持时，在境外无法获得当地金融支持的背景下，国内商业银行的金融支持显得尤为重要。

在这种形势下，一些商业银行已经提出跨境供应链金融，同时越来越多的商业银行正在将国内、国际与离岸三大贸易领域并重，从内部做起，整合掉原有的部门和业务，流程再造，将境内外机构对接，成立贸易融资部，取代以往的国际结算部，将国际结算、国际贸易融资等业务以及国内贸易融资整合到贸易融资部中，并进行流程再造，将境内外机构对接，为外贸企业提供适应形势发展的服务支持。

商业银行推出的跨境供应链金融服务，做法是将境内外核心企业及其上下游企业视为一个整体，针对不同供应链环节的企业自身特点，应用不同的贸易融资产品和结算产品进行有机组合，对供应链上单一企业或多个企业提供综合金融服务解决方案。

区块链国内外发展现状区块链（blockchain）作为一项新兴技术，目前在全球范围内的发展现状非常引人注目。

国际上一些发达国家已经开始布局和推动区块链技术的应用，而中国作为全球最大的互联网市场之一，也在积极推进区块链技术的研发和应用。

在国际上，一些国家已经开始将区块链技术应用于金融领域。

例如，美国的华尔街金融机构开始使用区块链技术加速交易结算，提高效率。

而欧洲一些国家则将区块链技术应用于数字身份识别和联合国的人道主义援助等领域。

此外，一些国际组织和大型企业也纷纷投资和探索区块链技术的应用，以提升其业务流程的安全性和透明度。

在中国，区块链技术也受到了广泛关注和支持。

中国政府将区块链技术视为推动经济发展和创新的重要手段，提出了建设区块链强国的目标。

中国国内一些政府部门成立了专门的区块链研究机构，加大对区块链技术的支持力度，并制定了相关政策和标准。

中国的一些大型互联网企业也纷纷布局和投资区块链技术，探索其在金融、物联网、供应链管理等领域的应用。

例如，中国的支付宝和微信支付已经开始尝试使用区块链技术实现跨境支付和供应链金融服务。

然而，尽管区块链技术在全球范围内受到了广泛关注和投资，但目前在实际应用中还存在一些挑战和问题。

首先，区块链技术的性能和扩展性有限，无法满足高并发和大规模应用的需求。

其次，区块链技术的法律和监管框架尚未完善，难以解决信任和合规的问题。

此外，区块链技术的安全性和隐私保护也是一个亟待解决的问题。

总之，区块链技术在国内外的发展现状仍处于初级阶段，虽然已经取得了一些成果，但在实际应用中还需要进一步完善和突破技术、法律和监管等方面的问题，才能真正发挥其潜力并推动社会和经济的转型升级。

供应链金融中的风险控制与监管一、供应链金融概述供应链金融是指以供应链为基础，运用金融工具和手段，为供应链上的各个环节提供融资、支付、结算、信保等服务，促进供应链中各参与主体之间的经济联系和贸易往来，提高供应链的效率和安全性。

作为一种新兴的金融服务形式，供应链金融已经得到了广泛的应用和发展。

但是，与之相关的风险和监管问题也日益凸显。

二、国内供应链金融风险控制现状1.信用风险供应链金融业务主要以贸易金融为主，其中信用风险是最主要的风险因素。

在供应链金融中，以中小微企业为主体的上下游中小企业往往信用风险较高，对这部分企业的融资风险的控制是供应链金融风险控制的核心。

2.流动性风险供应链金融业务通常具有较长的期限和风险较小的特点。

但是，当供应链中出现影响企业生产和经营的不可抗力因素时，将会导致企业的应收账款无法及时回收，从而出现流动性压力。

3.操作风险供应链金融业务涉及到的不仅仅是金融企业和客户，还涉及到上下游的多个企业和资产。

各个环节之间的信息传递和协调存在着一定的操作风险。

如果操作不当，将会带来很大的风险隐患。

三、国内供应链金融监管现状1.监管政策目前，国内对于供应链金融的监管政策比较零散和分散，多数政策是针对金融机构的监管。

金融机构需要按照相关监管规定，制定完善的内部管理制度和风险控制措施，加强对供应链金融业务的监管。

2.监管机构中国人民银行是最核心的监管机构，负责监管和审批银行的金融业务。

目前，人民银行已经出台了多项政策，对供应链金融业务进行了监管。

另外，中国保险监督管理委员会和中国银行保险监督管理委员会也根据各自职责领域，对供应链金融业务进行了监管。

四、供应链金融风险控制与监管对策1.制定完善的内部管理制度金融机构应该制定完善的内部管理制度，建立适应供应链金融业务特点的风险管理模式，加强对业务流程的控制和监管，提高风险管理水平。

2.加强信息共享和协作供应链金融业务涉及到多个环节和各参与主体之间的关联，应该加强信息共享和协作，提高信息透明度，加强风险防范和控制。

供应链金融在中国的发展策略研究近年来，随着全球贸易的不断发展和中国经济的迅速崛起，供应链金融在中国市场的应用得到了越来越广泛的认可。

作为一种新型金融服务模式，供应链金融以“安全、高效、低成本”为主要特点，为企业提供了更加便捷、快速的融资方式，同时为金融机构和供应链上下游企业提供了更多的商机。

本文将围绕着供应链金融在中国的发展过程、现状、存在的问题和未来发展趋势等方面，详细探讨供应链金融在中国市场下的发展策略。

一、中国供应链金融发展的历程2008年，全球金融危机爆发，中国的实体经济受到了较大的冲击，由此引发了一系列对现有金融服务模式的质疑。

此时，供应链金融作为一种新兴的融资方式，受到了广泛的关注。

2010年，国务院印发了《国务院关于加快发展服务业的若干意见》，其中提出“加快发展供应链金融”这一战略方向。

随后，国家在资金、政策等方面对供应链金融进行了大力扶持。

截至目前，供应链金融在中国已经获得了很大的发展。

据不完全统计，中国目前已有近300家供应链金融平台，覆盖面涵盖了物流、采购、仓储、销售等各个环节。

同时，各大金融机构也在积极布局供应链金融业务，如中国工商银行成立供应链金融事业部，中国招商银行推出了“招贷宝”，中国平安银行设立了供应链金融子公司等。

二、中国供应链金融的现状尽管供应链金融在中国市场下已经得到了较大的发展，但其仍然存在着一些问题。

首先是市场的不成熟。

尽管供应链金融平台数量众多，但大多数平台的认可度和服务质量与成功率存在巨大的差异。

目前市场上乱象丛生，竞争过于激烈，缺乏真正的深度合作，商业模式也较为单一。

其次是风险难以控制。

由于供应链上下游企业数量众多，交易规模不一，融资过程中信息的不对称等问题，使得供应链金融平台的风险控制难度较大。

同时，部分企业存在道德风险和信用风险，若出现违约情况，将对供应链金融平台和融资企业带来较大的损失。

最后是监管体系亟待完善。

尽管国家已经出台了一系列政策支持供应链金融的发展，如发展普惠金融、放宽资金管制等，但监管体系尚不够完善，缺少有效的监管和约束机制，也缺少有效的法律支持。

供应链金融的发展与创新随着互联网技术的发展，供应链金融正逐渐成为金融领域的重要发展方向之一。

供应链金融是以供应链为基础的金融服务形式，以供应链交易活动为依托，通过金融工具和金融手段为上下游企业提供资金支持和融资服务，以实现全链条优化。

供应链金融的发展与创新已经成为新时代金融领域的热点话题。

一、供应链金融的发展现状近年来，供应链金融呈现出快速发展的趋势，其中以互联网企业在该领域的布局最为活跃。

与此同时，传统金融机构也在寻求差异化发展，开展供应链金融业务，积极参与市场竞争。

目前，我国的供应链金融市场也正在逐渐升级，进入高速发展阶段。

根据人民银行最新数据统计，我国供应链金融总规模已超过9万亿元，其中，以大宗商品交易融资为主的保兑仓业务规模达到了4.5万亿元，成为最早开展供应链金融业务的领域。

此外，应收账款、预付款和授信、项目贷款等业务也在逐渐崛起。

二、供应链金融的发展趋势以互联网科技为助推力量，供应链金融出现了一系列创新和变革，包括大数据、人工智能、区块链等新技术的应用，以及供应链金融模式的多元化发展。

这一趋势将在未来持续加强，将对整个金融和现实经济领域产生重大影响。

1. 多元化服务模式供应链金融服务正在从单一的交易融资拓展到现金管理、风险管理、信息管理、供应链管理等多元化服务模式。

此外，还有一些创新型供应链金融模式如在线仓储贷、网络诉讼、供应链全生命周期金融服务等。

2. 供应链金融与科技的交叉随着大数据和人工智能两项前沿技术的逐步成熟，供应链金融将获得更大的发展空间。

以人工智能技术为例，供应链金融可以通过帮助企业实现精细化的供应链管理，提高贸易和物流效率等方面实现创新突破。

3. 区块链技术的应用区块链技术可以提高金融交易过程的安全性和透明度，防范金融诈骗和数据泄露等问题。

在供应链金融领域，也有企业利用区块链技术实现全链条金融服务、保障供应链信息交换安全等创新实践。

三、供应链金融的发展障碍和解决方案尽管供应链金融市场呈现出快速发展的趋势，但还存在着一些发展障碍。

供应链金融的会计处理方法与实践随着全球经济的发展和供应链的日益复杂化，供应链金融作为一种解决企业融资难题的新兴方式受到了广泛关注。

在供应链金融的运作过程中，会计处理是至关重要的一环。

本文将就供应链金融的会计处理方法与实践进行探讨，以期为企业提供一些借鉴和参考。

一、供应链金融的基本概念供应链金融是指通过发挥供应链各参与方的信用优势，通过物流和金融手段，实现资金流与物流的高效对接，解决供应链各环节中的融资问题。

在供应链金融中，企业可以通过将自身应收账款、存货等作为抵押物，向金融机构或供应链金融平台获得资金支持，从而提升企业的流动性。

二、供应链金融的会计处理方法1. 应收账款融资的会计处理在供应链金融中，应收账款融资是最常见的一种方式。

企业将自身的应收账款转让给金融机构或供应链金融平台，以获取现金流。

在会计处理方面，企业需要将转让的应收账款从资产负债表中剥离，并将其作为应收账款融资的相关凭证进行登记。

2. 存货融资的会计处理除了应收账款融资外，存货融资也是供应链金融的重要方式。

企业可以将存货质押给金融机构或供应链金融平台，以获取资金支持。

在会计处理方面，企业需要将存货作为质押物进行登记，并在资产负债表中将相应的存货价值调整为负债。

3. 应付账款融资的会计处理除了通过应收账款和存货融资外，企业还可以通过应付账款融资获取资金支持。

在这种情况下，企业将已经发生但尚未支付的应付账款进行转让，获取资金流。

在会计处理方面，企业需要将转让的应付账款从资产负债表中剥离，并将其作为应付账款融资的相关凭证进行登记。

三、供应链金融的会计实践1. 建立完善的内部控制制度供应链金融涉及多个环节和参与方，因此企业在进行供应链金融时需要建立完善的内部控制制度。

包括明确各种融资方式的会计处理流程，确保凭证的真实性和合规性，并加强对供应商和金融机构的审计和跟踪管理，以防止潜在的风险。

2. 引入信息化系统支持供应链金融的会计处理需要大量的数据处理和信息沟通，因此企业可以考虑引入信息化系统来支持会计处理工作。