行政费用管理办法

行政事业单位差旅费管理办法
一、总则
为加强对行政事业单位差旅费管理的监督和管理，规范差旅费的发放和使用，制定此办法。

二、适用范围
本办法适用于省级行政事业单位的差旅费用管理。

三、差旅费用的范围及限额
1、差旅费用的范围：包括交通费、住宿费、餐费和其他必要支出。

2、差旅费用的限额：差旅费用应按照经济实惠、节约用水、节约用电的原则控制，同时应符合国务院有关规定，并结合当地的经济情况、物价水平来制订差旅费的转移支付标准。

四、差旅费用的报销标准和审核流程
1、差旅费用的报销标准：
（1）交通费：按照公共交通方式计算；
（2）住宿费：根据差旅地方行业标准或当地行政机关确定；
（3）餐费：按照实际消费的标准进行报销；
（4）其他必要支出：如通讯、邮寄费用等，应按照实际情况报销。

2、差旅费用的审核流程：
（1）申请人填写差旅费用报销申请表，提供有关票据和支出明细；
（2）单位主管部门审核申请表和票据，并进行实地审查；
（3）单位财务部门根据审核结果结算差旅费用。

五、差旅费用的管理
1、制定相应的差旅计划，严格控制差旅规模、对象和目的地；
2、充分利用会议、培训等集中时间和地点减少差旅；
3、加强差旅费用的监督和管理，建立差旅费用档案；
4、加强财务管理，确保差旅费用的合理性和规范性。

六、差旅费用的违规处理
1、超标准使用差旅费用的，应当由申请人承担差旅费用差价及相应违规罚款；
2、假冒差旅费用的，应要求还款并按照相关规定进行处罚；
3、其他违法行为的，按照相关法规予以处理。

七、附则
1、本办法自颁布之日起实施；
2、本办法解释权归行政事业单位财务部门所有。

行政费用备用金管理制度篇一：备用金管理制度一、目的备用金管理制度人力行政中心****年**月为了加强公司各部门备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，特制定本制度。

但必须做到专款专用，专人专账管理，不得挪用和贪污，一经发现严肃处理。

二、范围是各部门人员用作日常办公用品开支、项目管理及实施、差旅费、搬运、货运、临时网费及日常性费用之类的借用款项。

三、职责1、由财务中心门负责备用金的审核、发放和收回；2、由各有关部门负责人负责备用金发放的初审及协助备用金的收回；3、由总经理负责备用金的审批。

四、备用金分类为保证日常临零支付而单独储备的现金。

备用金分定额备用金、临时备用金、出纳备用金三种：1、定额备用金是指因支出频繁等原因而需要周转的现金，具有时间长、比较固定的特点；2、临时备用金是指因公司业务需要而暂时借支的现金，具有一次性、时间较短的特点；3、出纳备用金是指因结算需要而准备的库存现金，具有金额较大、流转快的特点，一般不超过规定限额。

五、管理要求：1、备用金帐户由专人负责，实行专帐管理。

各部门需将备用金帐户管理人员的情况报财务中心备案；2、备用金管理员及时做好备用金帐户的收支记录，备用金帐户按季度结清，备用金管理员应于每季度10号前将收支情况以电子报表形式报公司财务中心；3、公司财务中心有权对各部门的备用金帐户进行不定期清查，备用金的支出要严格遵守公司的制度，不得出现白条抵帐，未经同意任何人无权转借备用金；4、定额备用金每年为一次周转期，即年底收回备用金，备用金归还后如需要继续借用，其借款审批手续需重新办理。

六、备用金的使用程序：1、定额备用金和临时备用金的使用：1)借款部门填写《备用金申请表》——部门经理签字——中心负责人签字——财务中心核签备用金额度——总经理审批——会计记帐——出纳审核付款；2)各部门内部使用备用金，备用金专管员应查阅“备用金”台账，查明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款；3)备用金专管员必须妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出,每季度10号前备用金专管员汇总清理备用金帐户，并将备用金帐户的收支情况报财务中心备查；4)借用备用金的人员应及时冲账，对无故拖延者，备用金专管员发出催办通知后还不办理者，备用金专管员可通知财务中心将从下月起直接从借款人工资中抵扣。

行政事业单位公用经费管理办法行政事业单位是指依法设立、依法管理的机构，承担着公共服务和管理职能的组织形式。

为了确保行政事业单位的公用经费的合理使用与管理，提高经费使用效益，制定行政事业单位公用经费管理办法成为必然。

一、经费管理的总体原则行政事业单位公用经费管理的总体原则包括公开透明、权责一致、规范管理和监督制衡。

公开透明要求经费的来源、分配和使用情况应向社会公众进行公示，提高决策的透明度和公信力。

权责一致意味着经费的使用应符合单位的职能和任务，确保经费的合理性。

规范管理要求建立科学合理的经费管理制度，明确各个环节的责任和权限。

监督制衡是指通过内部和外部监督机制，对经费的使用进行监督和评估，确保经费使用的合法性和有效性。

二、经费的编制与审核行政事业单位公用经费的编制和审核要按照国家的财务制度和预算制度进行。

编制经费预算需要充分考虑单位的实际情况和各项支出的合理性，合理安排各项经费，并向上级部门进行审核。

审核过程要严格按照程序进行，确保经费使用的合法性和合理性。

三、经费的执行与管理行政事业单位在经费的执行与管理过程中应遵循公平、公正、公开的原则，确保经费使用的合理性和效益性。

具体的管理措施包括：1. 经费使用范围的明确：明确经费可以用于哪些方面，例如办公设备的购置、人员的培训费用、公务差旅费等，并制定相应的管理办法。

2. 经费使用权限的明确：明确经费使用的权限和责任，并建立相应的审批程序和责任追究机制，确保经费的使用透明、合法。

3. 经费使用的监督和评估：建立内部和外部的监督机制，对经费的使用情况进行监督和评估，及时发现和纠正问题。

四、经费的公示与报告行政事业单位应定期向社会公众公示经费的来源、分配和使用情况，接受公众的监督和评议。

同时，还需要向上级部门报告经费的执行情况和使用效果，接受上级部门的指导和评估。

五、经费的监督与问责对违反经费管理制度和规定的单位和个人，应追究相应的责任，采取相应的惩处措施，并及时通报和公示，形成威慑。

市级各单位：为规范市本级行政机关差旅费管理办法，根据《财政部关于印发<中央国家机关和事业单位差旅费管理办法>的通知》（财行[2006]313号）、省财政厅《关于印发浙江省省级行政机关差旅费开支规定的通知》（浙财政字[2007]57号），结合我市实际情况，经市政府同意，制定《杭州市市级行政机关差旅费管理办法（试行）》（详见附件），现印发给你们，请认真贯彻执行。

附件：《杭州市市级行政机关差旅费管理办法（试行）》二ＯＯ七年十二月十五日附件：杭州市市级行政机关差旅费管理办法（试行）第一章总则第一条为了保证出差人员工作与生活的需要，规范差旅费管理，按照勤俭节约、从紧必需的原则，特制定本办法。

第二条差旅费是指离开杭州市城区（含萧山、余杭）开展公务活动（出差、会议、培训、探亲、调动工作、挂职锻炼、实（见）习等）所必需的费用（不含出国出境及其过程中发生的费用）。

第三条差旅费开支范围包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费。

第四条城市间交通费和住宿费在规定标准内凭据报销，伙食补助费和公杂费实行定额包干。

第二章城市间交通费第五条出差人员要按照规定等级乘坐交通工具，凭据报销城市间交通费。

未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分自理。

(一)出差人员乘坐交通工具的等级见下表：(二)出差人员乘坐飞机要从严控制，省内出差原则上不能乘飞机，出差路途确实较远或者出差任务十分紧急的，需经本单位行政领导批准后，方可乘坐飞机。

(三)正副市长以及相当职务的人员出差，因工作需要，随行一人可以乘坐火车软席或轮船一等舱、飞机头等舱。

第六条乘坐火车，从当日晚8时至次日晨7时乘车6小时以上的，或连续乘车超过12小时的，可购同席卧铺票。

符合规定而未购买卧铺票的，按实际乘坐的硬座票价的80%给予补助。

第七条乘坐飞机，往返机场的专线客车费用、民航机场管理建设费和航空旅客人身意外伤害保险费(限每人每次一份)，凭据报销。

第三章住宿费第八条国家机关工作人员出差实行定点住宿，出差人员原则上应到当地的定点饭店住宿。

行政事业单位公用经费管理办法一、总则为加强行政事业单位公用经费管理，规范公用经费支出行为，提高资金使用效益，保障单位正常运转和事业发展，根据国家有关法律法规和财务制度，结合本单位实际情况，制定本办法。

本办法适用于本行政事业单位的公用经费管理。

公用经费是指行政事业单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的商品和服务支出。

二、公用经费的范围公用经费包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。

办公费：指单位购买日常办公用品、书报杂志等支出。

印刷费：指单位的印刷费支出，包括大宗账簿、表册、票证、规章制度等的印刷支出。

咨询费：指单位咨询方面的支出。

手续费：指单位支付的各类手续费支出。

水费：指单位支付的水费支出。

电费：指单位支付的电费支出。

邮电费：指单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

取暖费：指单位取暖用燃料费、热力费、炉具购置费、锅炉临时工的工资、节煤奖以及由单位支付的在职职工和离退休人员宿舍取暖费等。

物业管理费：指单位开支的办公用房、职工及离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。

差旅费：指单位工作人员因公出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。

因公出国（境）费用：指单位工作人员因公出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。

维修（护）费：指单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

租赁费：指租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。

会议费：指单位在会议期间按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等支出。

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行政事业管理费是各级党政机关维持正常运转所必需的经费开支，建国以来，为了适应各个时期不同阶段的社会发展的需要，我国政府制定了各种不同的经费管理制度，目的都是为了合理分配有限的资金，增强宏观调控的能力。

但是近年来，我国的行政管理费用的增长过快和管理过宽、随意性较大，导致腐败的滋生。

如何管好用好各项行政事业经费，提高各项经费的使用效率，已成为摆在我们面前的重要课题。

本文尝试通过对行政事业单位经费管理存在问题进行分析，寻找加强行政事业单位经费管理的有效途径，保障财政资金用在最需要的地方。

一、加强综合预算管理，规范其他收入的管理近几年，财政部门加强了对行政事业性收费和罚没收入的管理，按照有关规定，预算单位的各项收入(如财政补助收入、上级补助收入、事业收入、经营收入等)全部纳入经费预算管理。

而除此以外的各项收入，包括对外投资收益、进修培训收人、房租、利息以及其他项目收入等，虽然也纳入了预算管理，列入了决算表中，但却“重收轻支”，对这部分收入应该如何进行使用和管理却并没有明确的规定，预算管理偏松，预算约束软化，透明度不高，缺乏监督。

其他收入是经费收入的重要组成部分。

长期以来，由于其他收入没有直接纳入财政预算，导致大量财政性资金游离于财政管理之外，削弱了政府宏观调控能力，降低了资金使用效益。

北京市市级行政事业单位会议费管理办法北京市市级行政事业单位会议费管理办法第一条为进一步规范北京市市级行政事业单位会议费管理，严格会议费预算支出，提高会议效率，节约会议成本，根据《中华人民共和国预算法》等有关规定，结合我市实际情况，制定本办法。

第二条本办法适用于北京市市级行政机关、事业单位和其他单位（以下简称“各单位”）的会议费管理。

第三条会议费预算实行统一管理。

各单位应按照北京市财政局的规定，将会议费纳入部门预算，实行全面预算管理。

第四条会议费开支必须遵循合法、经济、高效的原则，不得影响会议的公正、公平、公开。

第五条各单位应当根据工作需要和会议规模，按照年度制定会议计划，合理安排会议时间、地点和人数，杜绝奢侈浪费。

第六条会议费开支范围包括会议住宿费、伙食费、会议室租金、交通费等。

各单位应当根据实际需要，详细列出费用明细，合理安排预算。

第七条会议费标准应当参照国家和北京市的有关标准，严格执行。

超出标准的费用，各单位自行承担。

第八条各单位应当严格按照预算安排使用会议费，不得擅自改变资金用途。

如有特殊情况需要调整预算的，必须按照程序报批。

第九条各单位应当建立会议费内部审计制度，加强对会议费的管理和监督。

第十条各单位违反本办法规定的，由北京市财政局责令改正，并按照《中华人民共和国预算法》等有关规定予以处罚。

第十一条本办法由北京市财政局负责解释。

第十二条本办法自发布之日起施行。

北京市市级党政机关事业单位会议费管理办法北京市市级党政机关事业单位会议费管理办法第一条为加强市级党政机关事业单位会议费管理，改进会风，精简会议，降低行政成本，提高工作效率，根据中央和市委、市政府有关厉行节约、反对浪费的规定，结合我市实际，制定本办法。

第二条市级党政机关、人民团体、事业单位举办会议（包括内部会议）适用本办法。

第三条市财政局负责市级党政机关事业单位会议费的管理。

第四条会议分类。

（一）法定会议。

按照有关法律、法规、章程规定必须召开的会议。

杭州市萧山区区级行政机关差旅费管理办法（试行)第一章总则第一条为了保证出差人员工作与生活的需要,规范差旅费管理，按照勤俭节约、从紧必需的原则，特制定本办法。

第二条差旅费是指离开杭州市城区（含萧山、余杭)开展公务活动（出差、会议、培训、探亲、调动工作、挂职锻炼、实（见)习等)所必需的费用（不含出国出境及其过程中发生的费用）。

第三条差旅费开支范围包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费。

第四条城市间交通费和住宿费在规定标准内凭据报销，伙食补助费和公杂费实行定额包干。

第二章城市间交通费第五条出差人员要按照规定等级乘坐交通工具，凭据报销城市间交通费。

未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分自理。

(一）出差人员乘坐交通工具的等级见下表：类别火车轮船（不包括旅游船）飞机其他交通工具(不包括出租小汽车）一类正副区长以及相当职务人员按实报销一等舱头等舱凭据报销二类正副局长以及相当职务人员按实报销二等舱普通舱（经济舱）凭据报销三类其余人员按实报销（一等软卧除外) 三等舱普通舱（经济舱) 凭据报销（二)出差人员乘坐飞机要从严控制，省内出差原则上不能乘飞机，出差路途确实较远或者出差任务十分紧急的,需经本单位行政领导批准后,方可乘坐飞机。

（三)正副区长以及相当职务的人员出差，因工作需要,随行一人可以乘坐火车软席或轮船一等舱、飞机头等舱。

第六条乘坐火车，从当日晚8时至次日晨7时乘车6小时以上的，或连续乘车超过12小时的,可购同席卧铺票。

符合规定而未购买卧铺票的,按实际乘坐的硬座票价的80%给予补助。

第七条乘坐飞机，往返机场的专线客车费用、民航机场管理建设费和航空旅客人身意外伤害保险费（限每人每次一份），凭据报销。

第三章住宿费第八条国家机关工作人员出差实行定点住宿，出差人员原则上应到当地的定点饭店住宿.住宿费限额标准为（同一次出差可按平均每天住宿费计算）：正副区级人员、正局级人员按实报销；副局级人员按实报销（不包含套间）；其他人员按每天200元标准以下凭据报销.科级及以下人员出差住宿原则上两人一个标准间.出差时如遇到同一性别单数的情况,则其中一人的住宿费限额标准为上述规定限额标准的两倍。

吉林省省级行政、事业经费全额包干管理办法文章属性•【制定机关】吉林省人民政府•【公布日期】1988.03.01•【字号】吉政发[1988]19号•【施行日期】1988.03.01•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】财务制度正文吉林省省级行政、事业经费全额包干管理办法（１９８８年３月１日吉政发〔１９８８〕１９号）一、为完善行政经费包干制度，把事权和财权更好地统一起来，管好行政费用，提高资金使用效益，反对奢侈浪费之风，特制订本办法。

二、各行政、事业单位的经费，一律实行“全额包干、超支不补、节余留用、一年一定”的管理办法。

三、各行政、事业单位的经费（包括正常经费和专项补助费）的包干指标，年初由财政部门根据预算安排的要求和财力可能，依据各部门的工作任务、人员编制、房屋面积和费用定额等，一次全部核定给各业务主管部门或一级预算单位，由各业务主管部门再全额包干给所属单位，一次包死。

在执行中除特殊情况，财政部门不再追加经费。

有条件的单位，可对经费实行层层包保，落实到人头，并同工作人员本身的利益挂起钩来。

四、各行政、事业单位经费包干指标是该部门或单位的当年全部经费使用额度。

具体内容有：（一）全额预算单位。

１、正常经费：（１）工资；（２）补助工资；（３）职工福利费；（４）离退休人员经费；（５）人民助学金（奖学金）；（６）公务费（包括取暖费）；（７）设备购置费；（８）修缮费；（９）业务费；（１０）当年新增开支费用（如新增编制、房屋面积、增招学生以及其他新增加的开支等）；（１１）其他。

２、专项补助费：（１）专项修缮补助费；（２）专项设备购置补助费；（３）其他专项补助费。

（二）差额预算单位。

差额补助费包括定额补助或定项补助。

五、包干经费安排使用的原则。

（一）各部门对所属单位核定的包干经费指标，必须控制在省财政核定的总指标以内，不得超过，不准留任何缺口。

（二）各部门、各单位在安排经费时，要按保证重点、兼顾一般的原则，首先要保证主要任务的完成和人员经费的需要，对执行中可能出现的增支因素应予充分考虑，留有适当余地。

广东科顺化工实业有限公司行政办公用品费用标准管理办法文件编号Q/KSZ02-G-74-142012年8月制订2014年10月29日修订一、目的为提高现有公司行政资源使用率，有效控制及降低公司办公成本，实现各部门行政办公资源共享最大化，经公司研究决定，特制定本管理办法。

二、适用范围集团总部各中心、各部门（注：各厂部、各分公司暂不执行该管理办法，待公司推行〈厂部/分公司版〉后予以执行）三、行政办公用品纳入管理的相关物品3.1 文具类3.2 档案袋、印泥、印纸、气泡袋3.3 单据类3.4 打印机、设备类(由信息部负责)四、行政办公用品配发及月度补充标准4.1.1新员工入职时行政办公用品配发标准及配发物品明细附表：序号 岗位级别 文具用品 备 注1 专员、主管中性笔二支、软皮抄一本2副总、总监、经理 中性笔二支、黑色笔记本一本、订书机一个、回形针一盒、涂改液一支、固体胶一支1、凡新入职员工，由部门负责人在用人申请表上提前向行政部申请行政办公用品。

2、员工离职时，原有的办公文具用品可转由新入职的员工使用，易耗品除外。

4.1.2行政办公用品月度补充配发标准及补充物品明细序号 岗位级别 文具用品 备 注1 专员、主管及以下职等（助理、见习主管级）1）中性笔芯一支（黑）2）软抄本一本3）工号牌1、各部门根据本部门所需填写《行政办公用品申请单》，12 副总、总监、经理、副经理级、主管级以上职等（不含主管）1）中性笔芯二支（黑、红）2）黑色笔记本一本3）铅笔一支4）工号牌经部门负责人审核后，月初提交行政部。

4.1.3行政办公用品中的打印设备器材及数据须由信息部进行核对发放。

五、各部门行政办公用品月度总费用额度上限标准及明细（详见附表）部 门 月均费用（元/月）部 门 月均费用（元/月）董事会 35 营销办公室 266 总经办、管代 40 应用技术部 725总经办—法务部 135 市场部 1315总经办—信息部 85 商务部 1300 财务中心 735 采购中心 370研发中心 260 品管中心 800行政部 305 工程项目部 50生产中心 20 基建设备部 25渠道事业部 50 重大项目部 130依来德事业部 30 人力资源部 1505.1.1行政办公用品额度上限依据各部门人员增减情况，实行一年一次的费用调整，调整有效时间在当年1月1日至12月31日。

行政单位工会经费管理办法篇一：机关工会经费使用范围管理办法(试行)机关工会经费使用范围管理办法（试行）为加强我局工会经费使用管理，根据全国总工会、省市总工会的有关文件精神，结合我局工会实际，现就局机关工会经费使用范围管理的相关事宜，制定本办法。

一、政策依据。

《工会法》、全国总工会办公厅《关于加强基层工会经费收支管理的通知》（总工办发〔2014〕23号）、全总财务部《关于&lt;关于加强基层工会经费收支管理的通知的补充通知》（工财发〔2014〕69号）、江西省总工会办公室《关于贯彻落实全国总工会加强基层工会经费收支管理的若干意见》（赣工办发〔2015〕8号）、贵溪市总工会转发省总相关文件（贵工字〔2015〕7号）。

二、开支原则。

坚持工会经费为工会开展工作和职工服务的方向，工会经费应当全部用于为职工服务和开展工会活动，确保工会经费取之于职工用之于职工，把更多工会经费用在职工身上，为职工办实事、做好事、解难事，让工会经费真正惠及职工和工会会员，活跃职工文娱生活，凝聚正能量。

三、主要开支。

工会经费主要用于以下几方面的支出：（一）逢年过节发放慰问品经费的开支。

机关工会在法定节日可以发放原则上符合中国传统节日习惯的用品和干部职工必需的一些生活用品等节日慰问品，每位会员年均总额控制在1200元以内。

节日慰问品只可从工会经费中开支,不得以现金方式发放。

（二）发放工会会员生日慰问品经费的开支。

机关工会可以向会员送生日蛋糕等慰问品，也可发放不超过200元的指定蛋糕店的生日蛋糕券。

（三）职工文体活动经费的开支。

机关工会可以使用工会经费举办文艺汇演、体育比赛及奖励费，文体活动可以以单位名义租用场地；参加体育比赛，如有需要可购买运动服装（人均不超过500元），可对获奖人员予以适当奖励（人均不超过500元）。

（四）组织会员开展春游秋游活动相关费用的开支。

机关工会可以使用会费组织会员开展春游秋游等集体活动，组织春游秋游活动，应严格控制在单位所在城市，并做到当日往返。

行政事业单位公用经费管理办法一、总则为加强行政事业单位公用经费管理，规范公用经费支出行为，提高资金使用效益，保障单位正常运转和事业发展，根据国家有关法律法规和财务制度，结合本单位实际情况，制定本办法。

本办法适用于本行政事业单位及其所属单位的公用经费管理。

公用经费是指行政事业单位为保障机构正常运转和完成日常工作任务而发生的支出，包括办公费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、公务用车运行维护费、其他交通费用、物业管理费、租赁费、维修（护）费、设备购置等。

二、预算管理（一）公用经费预算编制应遵循“统筹兼顾、勤俭节约、保障重点、量入为出”的原则，根据单位的工作任务和发展规划，合理安排公用经费支出。

（二）各部门应按照本单位的预算编制要求，结合工作实际，认真编制公用经费预算，并按规定程序上报审批。

（三）预算一经批准，原则上不得调整。

如因特殊情况确需调整的，应按照规定程序办理。

三、支出管理（一）办公费1、办公用品的采购应遵循“按需采购、节约实用”的原则，由单位统一采购或指定专人负责采购。

2、建立办公用品采购台账，对采购的办公用品进行登记，明确采购数量、单价、金额等信息。

（二）印刷费1、印刷业务应按照规定的程序进行审批，选择具有资质的印刷企业进行印刷。

2、严格控制印刷数量，避免浪费。

（三）水电费1、加强水电设施的日常维护和管理，杜绝长明灯、长流水等浪费现象。

2、定期对水电费用进行核算和分析，采取有效措施降低能耗。

（四）邮电费1、严格控制邮寄费用，尽量选择经济实惠的邮寄方式。

2、加强电话费管理，严格控制长途电话和漫游费用。

（五）差旅费1、出差应按照规定的程序进行审批，明确出差目的、行程和费用预算。

2、严格执行差旅费报销标准，不得超标准报销。

（六）会议费1、会议的组织应遵循“精简高效、节约开支”的原则，严格控制会议规模和时间。

2、会议费用的报销应提供会议通知、参会人员名单、会议费用清单等相关凭证。

行政事业单位会议费管理办法第一章总则第一条为进一步加强和规范本级行政事业单位会议费管理，结合我区实际，制定本办法。

第二条本办法适用于本级行政事业单位使用财政性资金召开会议的分类、审批和会议费管理。

第三条本办法所称“行政事业单位”，是指各部门、各直属机构，人大常委会办公厅、政协办公厅，各人民团体、各民主党派和工商联（以下简称“各单位”）。

第四条各单位召开会议应当坚持厉行节约、反对浪费、简朴高效的原则，严格控制会议数量，规范会议费管理。

第五条各单位召开的会议实行分类管理、分级审批。

第六条各单位严格会议费预算管理，控制预算规模，执行中不得突破。

会议费在部门预算中单独列示，并细化到具体会议项目。

会议费实行定额包干、节约留用、超支不补。

第二章会议分类和审批第七条各单位会议分类如下:一类会议。

代表大会及其全委会、代表大会及其常委会、协商会议及其常委会。

二类会议。

召开的全省性会议，要求各市、县（区）主要领导、分管领导和区直部门主要负责同志参加。

经批准，各民主党派区委会、工商联及各人民团体的换届选举大会，五年一次的表彰大会。

三类会议。

经同意，由有关部门召开的本行业全省性会议。

要求各市、县（区）分管领导、有关部门和本行业或本系统有关人员参加。

四类会议。

是指除上述一、二、三类会议以外的其他业务性会议，包括小型研讨会、座谈会、评审会等由各单位自行组织召开的内部会议。

第八条会议按以下程序和要求进行审批:一类会议。

经批准召开。

会务、经费预算等工作由办公厅负责。

二类会议。

经准召开。

会务、经费预算等工作由办公厅以及相关单位负责办理。

三类会议。

各单位应当于每年11月底前，将次年度会议计划按程序报请办公厅审核、批准。

各单位召开三类会议原则上每年不超过1次。

四类会议。

经各单位办公会审批后执行，列入单位年度会议计划。

各单位应当建立四类会议计划编报和审批制度，年度会议计划(包括会议数量、会议名称、召开的理由、主要内容、时间地点、代表人数、工作人员数、所需经费及列支渠道等) 须经各单位办公会审定。

行政事业单位公用经费管理办法第一章：总则为了规范行政事业单位公用经费的管理，提高经费使用效益，增强经费的合理性和透明度，根据《中华人民共和国行政机关公务用车管理暂行办法》等相关法律法规，制定本办法。

第二章：公用经费的范围1. 公用经费包括办公场所租金、水电费、物业管理费等日常经营费用。

2. 公务差旅费，包括出差交通费、住宿费、餐费等。

3. 办公设备购置、维护费用。

4. 会务费、培训费等相关费用。

第三章：经费的编制和审核1. 各部门在年度预算过程中，根据工作需要编制公用经费预算，并提交上级主管部门审批。

2. 预算编制应遵循合理、透明、节约的原则，科学合理配置经费。

3. 预算审批应由相关部门进行审核，并根据实际情况进行适当调整。

第四章：经费的申请和使用1. 部门经费使用需按照计划提出申请，履行预算编制程序。

2. 各单位负责人应审核申请，确保经费使用符合合规要求。

3. 经费使用应严格按照预算编制的用途进行，不能超出批准范围。

第五章：经费的管理和监督1. 经费管理部门应建立健全内部控制制度，严格财务管理。

2. 经费使用情况应定期向上级主管部门报告，接受监督和审计。

3. 对于违反规定进行挪用、浪费、贪污等行为的，应依法追究责任，追回经费，并给予相应的纪律处分。

第六章：附则1. 本办法由行政事业单位财务部门负责解释。

2. 本办法自发布之日起生效，废止以前相关规定。

3. 本办法未尽事宜，由行政事业单位根据实际情况制定相应配套措施。

结语本《行政事业单位公用经费管理办法》旨在提高经费的管理效率和合理性，确保经费使用符合相关法规。

各行政事业单位应按照本办法的要求，加强经费的规范管理，以提高行政事业单位的运营效果。

同时，我们也呼吁广大干部职工共同遵守本办法，推动行政事业单位管理水平的提高。

只有这样，我们才能更好地为人民服务、开展公益事业。

行政事业单位公务出行经费使用管理办法为了规范行政事业单位公务出行经费的使用管理，提高经费管理的效率和公开透明度，制定本管理办法。

一、总则为了贯彻落实中央和省委、省政府的有关精神，加强行政事业单位公务出行经费使用管理，规范公务出行行为，遵守勤俭节约原则，严格按照经费使用程序，实行科学管理，加强监督检查，确保公务出行经费的合理使用与平衡分配。

二、经费来源（一）发生公务出行费用应由单位预算中规定的“公务活动费”预算支付。

（二）在当前收支状况比较紧张的单位，应原则上减少对公务出行的预算支出。

（三）单位根据具体情况可以申请使用公务出行借款。

三、项目设置单位应按照预算管理工作需要和工作计划编制公务出行经费预算，并报请主管部门核准。

项目设置应有明确的活动目的和活动时间，必须按照法定程序和权限批准和执行，不得出现未经审批或超过预算的现象。

四、经费使用（一）公务出行费用应具体包括往返交通费、住宿费、用餐费、交际费、邮电费等。

（二）公务出行应根据实际情况合理选择出行方式，并应在会议旅费管理系统中登记填报信息。

（三）公务出行人员要在规定的出发时间到达机场或车站，务必提前预留充足的时间。

（四）公务出行人员应在规定的住宿地点安排住宿，并按照工作需要选择合理的住宿标准。

（五）公务出行人员应根据实际情况选择就餐方式，并遵守会议旅费管理制度的规定。

（六）公务出行人员应按照规定的交际费标准使用，一般不得超过公务出行费用总额的10%。

（七）公务出行人员应注意出行安全，遵守交通安全法律法规，确保人身财产安全。

五、经费报销公务出行人员应按照会议旅费管理制度规定，填写会议旅费报销单，并将相关单据及时提交单位财务部门进行结算。

六、经费监督（一）主管部门应对单位公务出行经费的使用进行监督检查，监督行政事业单位严格按照规定使用公务出行经费，并及时发现和纠正违规行为。

（二）单位应建立公务出行经费使用档案，做好相关记录，配合主管部门的检查工作。

（三）公务出行费用超过单位预算的，必须经过主管部门审核后方可报销。

行政办公费用控制方案为缓解金融危机所造成的影响，避免一切不必要的开支，并配合____年的行政办公预算，做到真正意义上的控制及节约成本费用支出，现行政办公费用的支出及使用提出如____案：一、办公用品：1、各部门根据并结合实际日常工作所需，将本部门各项办公用品的费用控制到最低限额。

2、部分办公用品做到资源共享，针对内部使用文件一律采取双面用纸，针对相关部门复印、存档的文件均可使用双面用纸，如行政人事部、财务部、前厅部等特殊岗位，可根据实际情况而定，涉及到带有人事工资、财务及公章等文字性的纸张，尽量避免双面用纸造成资料外露。

针对上报集团及相对正规严肃的各类文件也可使用新纸张，具体操作使用范围根据各部门实际工作所需而定，本着节约的原则完成日常工作。

3、签字笔及圆珠笔等消耗品，则在使用完毕后申购更换笔芯，以降低费用支出。

4、某些文具领用后最少六个月禁止再申领。

虽然金额很小，也要订出基准，依照申请制度领用，禁止随便购买。

因个人原因不注意将办公用品遗失时，严格执行由部门经理负责赔偿。

5、各部门于每月上报下月办公用品申购时，详细列明上次领用数量及时间，并标注清楚申购理由，在确保节约支出的同时，保证工作的正常运营所需。

二、各部门饮用水费用1、各部门严格按照规定执行饮用水领取程序，严禁出现浪费现象。

2、行政人事部也将严格控制各部门领取饮用水的数量及时间，对上次领取情况进行审核，保证每一桶饮用水都有单据可依。

杜绝一切浪费现象的发生。

三、部门电话费1、各部门根据相关电话费用限额标准严格执行，如每月电话费用超支则由部门经理予以交纳。

2、各部门严禁工作时间用公司____打私人。

财务部在月底核实电话的限额标准时，对各部门的电话使用情况进行抽查。

3、部门因工作需要申请开通电话时，要填写“电话开通申请单”，详细填写申请理由，经总经理批示同意后，方能开通外线电话。

四、快递费用1、因工作需要使用快递服务，需提前告知部门经理具体事由，在得到部门经理同意后，才能使用快递服务。

行政事业单位日常公用支出管理办法一、总则为规范行政事业单位日常公用支出的管理，提高经费使用效益，保障资金合理使用，根据《国务院关于财务共享服务中心的指导意见》和《财政部、国家发展改革委、人力资源社会保障部、国家税务总局等六部委关于深化行政事业单位改革的指导意见》等有关规定，结合本单位实际情况，制定本办法。

二、公用支出的范围本办法所称行政事业单位日常公用支出，是指用于行政事业单位日常经营管理活动中，不属于办公设备采购、土地使用、建筑工程、汽车购置及维修养护等项目，而是用于维持其正常经营管理等日常运转支出的经费。

三、经费管理机构行政事业单位应当设立经费管理机构，经费管理机构的主要职责包括：（1）负责编制行政事业单位经费管理办法和日常公用支出计划；（2）组织编制行政事业单位日常公用支出预算、决算和执行情况报告；（3）审核行政事业单位日常公用支出申请和结算申请；（4）组织行政事业单位日常公用支出的后续审查和监督管理。

四、支出计划的编制和管理行政事业单位应当按照年度、季度或月度进行日常公用支出计划的编制和管理，计划应当明确具体用途，建立预算调整机制。

其中，符合以下条件的日常公用支出，可以先行执行：（1）按照预算编制程序编制，并经预算审核程序审核的；（2）与行政事业单位基本职能和年度工作计划相关的；（3）发生突发性、临时性支出的，但该支出必须为行政事业单位管理活动所必需的；（4）其他依法需要提前支出或先行支付的。

五、预算管理各行政事业单位应当按照本单位人员、设备、用品和公用经费等科目和预算项目划分经费科目，制定预算表，并经过审核后，向上级主管部门报送。

主管部门应当审核预算编制的合理性和科学性，确定预算分配，并及时向本单位转达预算分配结果，在规定时间内下达到各部门，不得跨越年度执行预算。

六、支出审批日常公用支出应当事先进行合法、公正、公平的审批程序。

支出申请应当包括以下内容：（1）支出用途和范围；（2）支出金额及资金来源；（3）预算分配情况；（4）相关证明文件。