XX银行全额保证金银行承兑汇票业务管理办法

＃＃银行银行承兑汇票业务管理办法第一章总则第一条为规范银行承兑汇票管理，有效防范风险，促进票据业务健康发展，根据《中华人民共和国票据法》、《票据管理实施办法》、《支付结算办法》和《中国＃＃银行信贷基本制度》,制定本办法。

第二条本办法所称银行承兑汇票是指由承兑申请人（即出票人）向银行申请，经银行审查同意承兑签发的商业汇票。

银行承兑是指银行作为汇票付款人，承诺在汇票到期日支付汇票金额的票据行为。

贴现是指银行承兑汇票的持票人为取得资金，在汇票到期日前贴付一定利息并将票据权利转让给银行的票据行为。

第三条办理银行承兑汇票业务必须以真实、合法的商品或劳务交易为基础，严禁签发无真实贸易背景的银行承兑汇票。

第四条银行承兑汇票的最长期限（自汇票出票日至汇票到期日）不得超过6个月。

第五条办理银行承兑汇票业务的分支机构必须经上一级行授权，并向中国人民银行当地管辖行备案。

未经授权不得办理该项业务。

第六条开办银行承兑汇票承兑业务实行总量控制。

各级行应在上级行核定的承兑总量内办理银行承兑汇票业务，未经批准不得突破。

各级行计划部门负责核定、控制和调整辖内银行承兑汇票的承兑总量指标。

第七条银行签发的用于客户开展商业性业务的银行承兑汇票金额，纳入客户最高综合授信额度项下一般授信额度控制；用于政策性业务或准政策性业务的，纳入客户最高综合授信额度项下专项授信额度控制。

第八条办理银行承兑汇票，按照中国人民银行及监管部门的规定费率向承兑申请人收取手续费。

第二章承兑申请人第九条申请办理银行承兑汇票承兑业务的客户,除具备《中国＃＃银行信贷基本制度》规定的基本条件外，还应具备下列条件：（一）与银行有真实委托付款关系的法人或其它经济组织；（二）资信良好，近两年无不良贷款、欠息及其他不良信用记录（剔除政策性挂账占用贷款和储备贷款），没有未决重大诉讼事项或被政府机关、监管机构勒令停业、整顿等重大事项；（三）具有真实合法的商品或劳务交易合同；（四）具有支付汇票金额的可靠资金来源，能够按照规定交付保证金和提供担保。

银行承兑汇票管理制度一、总则为规范银行承兑汇票的管理行为，保障银行资金安全，提高金融风险应对能力，根据国家相关法律法规和监管要求，银行制定本管理制度。

二、适用范围本管理制度适用于银行对客户的承兑汇票管理，包括承兑汇票的承兑、签发、兑付、贴现等各个环节。

三、承兑汇票的种类承兑汇票有银行承兑汇票和商业承兑汇票两种。

银行承兑汇票是指由银行出具汇票，并由银行承兑的汇票，商业承兑汇票是指由非银行金融机构或者企业出具，并由银行承兑的汇票。

四、承兑汇票的管理流程1. 客户申请客户在需要承兑汇票的情况下，向银行提出承兑申请，包括承兑金额、汇票到期日、汇票用途等详细信息，并提供相应的贷款担保。

2. 银行审核银行对客户的承兑申请进行审核，包括客户的信用、还款能力、担保条件等，确保承兑汇票符合相关法律法规和监管要求。

3. 承兑经过审核合格的承兑申请，银行对汇票进行承兑，并签发相应的承兑凭证。

4. 签发银行在完成承兑后，签发相应的汇票，并将汇票交付客户或指定的收款人。

5. 兑付承兑汇票到期后，银行按照约定的时间和金额进行兑付。

6. 贴现客户如需在汇票到期前将汇票贴现，需提出相应的贴现申请，银行根据具体情况审核并决定是否贴现。

7. 追索权如客户提供的汇票出现欺诈等情况，银行有权向持票人追索相关责任人的违约责任。

五、风险管理1. 信用风险在承兑汇票过程中，银行需对客户的信用状况进行充分的调查和评估，设置合理的担保条件，以降低信用风险。

2. 流动性风险银行在承兑汇票过程中，需合理安排资金流动，确保充足的资金供给，避免出现流动性风险。

3. 操作风险银行在承兑汇票的操作过程中，需建立完善的内部管理制度，确保各个环节的操作准确、及时，避免出现操作风险。

4. 欺诈风险银行需对客户提供的汇票信息进行审慎核实，避免因欺诈而导致的风险发生。

六、内部控制1. 制度建设银行应建立健全承兑汇票管理制度，包括承兑申请、审核、承兑、签发、兑付等各个环节的具体操作规定。

银行银行承兑汇票业务管理办法第一章总则第一条为规范银行承兑汇票管理，有效防范风险，促进银行承兑汇票业务健康发展，根据《中华人民共和国票据法》、《中华人民共和国担保法》、《票据管理实施办法》、《支付结算办法》、《贷款通则》等有关法律法规，制定本办法。

第二条本办法所称银行承兑汇票是指由承兑申请人签发并向开户银行申请，经银行审批同意承兑的商业汇票。

第三条办理银行承兑汇票必须以真实合法的商品、劳务交易为基础，严禁办理无真实贸易背景的银行承兑汇票。

第四条办理银行承兑汇票最长期限不得超过6个月，办理电子银行承兑汇票最长期限不得超过1年。

第五条办理银行承兑汇票业务的分支机构必须经总行授权，并向中国人民银行当地管辖行报备。

未经授权不得办理该项业务。

第六条银行承兑汇票业务纳入客户统一授信管理。

第二章承兑申请第七条申请办理银行承兑汇票的客户必须具备下列条件：（一）在承兑银行开立存款账户并依法从事经营活动的法人及其他组织；（二）具有支付汇票金额的可靠资金来源；（三）在我行无不良贷款及其他不良信用记录。

（四）以真实合法的商品、劳务交易为基础，并在交易合同(含补充合同)中注明以银行承兑汇票作为结算工具和方式；（五）能够按规定提供保证金，并就票面金额与保证金的差额部分提供有效担保。

第八条申请办理银行承兑汇票时，承兑申请人应向开户行提交下列资料：（一）银行承兑汇票申请书，主要包括汇票金额、期限和用途以及承兑申请人承诺汇票到期无条件兑付票款等内容；（二）有效期内的营业执照、组织机构代码证、税务登记证、中证码、开户许可证、法定代表人身份证复印件及用于核对的原件、公司章程；（三）如申请人为有限责任公司、股份有限公司、合资合作企业或承包企业等，如公司章程有相关规定的，应提交有权机构同意申请办理银行承兑汇票的决议或授权书；（四）最近3年年度审计报告、最近一期及上年同期的财务报告。

报表未经审计的，可提供其自编的最近3年及最近一期及上年同期的财务报告（含财务报表及附注）；（五）商品交易合同或增值税发票原件及复印件须符合本行的相关要求。

XX银行银行承兑汇票业务操作流程银行承兑汇票是商业交易中常见的一种支付方式，通过承兑汇票，银行为持票人承担付款责任，保证了商业交易的安全性与便利性。

以下是XX银行银行承兑汇票业务操作流程的详细说明：一、客户办理银行承兑汇票业务申请1.客户需携带有效证件前往XX银行柜台，填写银行承兑汇票申请表并提交。

2.提供相关商业合同、发票等相关文件，证明交易背景和金额。

3.客户填写银行承兑汇票的基本信息，包括票面金额、出票期限、收款人信息等。

4.银行工作人员核对客户提供的资料并进行初步审核，确保信息完整准确。

二、银行审核与承兑1.银行工作人员对客户提供的资料进行详细审核，包括商业合同、发票等相关文件真实性和完整性。

2.银行根据客户申请的承兑金额、期限等要求，进行内部风险评估和授信审批。

3.银行承兑汇票业务经理审批通过后，银行将在汇票上盖章，表示银行对此票据的承兑。

4.银行工作人员向客户发放已承兑的汇票，并告知相关手续和注意事项。

三、客户再次确认与签字1.客户收到银行承兑的汇票后，仔细核对汇票上的信息与自己填写的是否一致。

2.客户在汇票上签字确认，表示接受银行的承兑，并承担有关责任。

四、银行承兑款项支付1.汇票到期日，持票人向XX银行柜台提出汇票兑付要求。

2.银行进行汇票的验证，确认汇票的真实有效性。

3.银行将承兑款项划入持票人账户或现金支付给持票人。

4.银行保留一份已兑付的汇票作为交易凭证，并告知出票人已付款项情况。

五、审计流程1.银行在完成承兑款项支付后，对相关业务进行审计核对，确保资金流转的准确性和安全性。

2.银行进行内部交易账务处理，记录相关业务流程，并定期对承兑汇票业务进行资金风险评估。

3.银行对业务流程进行反馈总结，优化相关服务，提高金融业务效率和安全性。

通过以上流程，XX银行可对银行承兑汇票业务进行规范化操作，确保客户与银行双方权益，有效管理风险，提高服务质量。

同时，客户也可通过该流程清晰了解办理银行承兑汇票的具体步骤和注意事项，保证了交易的顺畅和安全。

XX银行银行汇票管理办法第一章总则第一条为加强本行银行汇票业务管理，进一步规范业务操作，根据《支付结算管理办法》、《票据法》、《中国人民银行办公厅关于规范银行汇票专用章的通知》和本行相关制度要求，特制定本办法。

第二条本办法所指银行汇票是出票银行签发的，由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或持票人的票据。

第三条银行汇票的出票银行为银行汇票付款人。

银行汇票的代理付款人是指代理支付汇票款项的银行。

第四条本行营业机构银行汇票签发资格由上海城市商业银行资金清算中心（以下简称上海资金清算中心）审核批准，未具签发资格的营业机构只具备兑付功能。

只具兑付资格网点的客户需要签发银行汇票的，由签发行代理签发。

第五条本行签发的银行汇票由上海资金清算中心会员行和工商银行代理兑付，“现金”银行汇票由上海资金清算中心会员行代理兑付。

第六条银行汇票通过大额支付系统办理资金移存和交易查询。

第二章基本规定第七条签发银行汇票必须记载下列事项（一）表明“银行汇票”的字样；（二）无条件支付的承诺；（三）出票金额；（四）付款人名称；（五）收款人名称；（六）出票日期；（七）出票人签章。

欠缺上述记载事项之一的，银行汇票无效。

第八条单位和个人的各种款项均可使用银行汇票结算，填明“现金”字样的银行汇票可支取现金。

第九条签发“现金”银行汇票，申请人和收款人必须均为个人。

申请人或者收款人为单位的，不得申请签发“现金”银行汇票。

第十条申请人使用银行汇票，应填写“汇票委托书”，填明收款人名称、汇票金额、申请人名称、申请日期等事项并加盖预留在本行的印鉴。

申请“现金”银行汇票的，需在汇票委托书上填明代理付款人名称，在汇票金额前增加“现金”字样。

第十一条出票行受理汇票委托书，应在款项收妥后签发银行汇票。

第十二条签发“转账”银行汇票不填写代理付款行名称及行号，签发“现金”银行汇票须指定代理付款行名称及行号。

第十三条代理付款行不得受理未在本行开立单位存款账户的持票人直接提交的银行汇票，未在本行开立存款账户的个人持票人提示付款可以受理。

银行承兑汇票管理办法（初稿）2010年结合省公司资金集中管理要求，优化资金结构，提高资金利益最大化，我公司规范银行承兑汇票的使用及管理。

目前，我公司可开具的银行承兑汇票有2种：1.100%保证金的银行承兑汇票100%保证金银行承兑汇票，在办理银行承兑汇票时，需将与票面金额相等的资金划转入保证金账户，在银票到期前，该笔资金将不能动用。

2.“零授信”（及不需要任何保证金）银行承兑汇票“零授信”银行承兑汇票在办理时将不需要保证金，在银票到期时，将支付与票面金额相等的资金。

一、办理银行承兑汇票所需要的资料1.购销合同：合同上必须注明有以银行承兑汇票的方式支付款项；有明确的合同签订时间，并且在办理银行承兑汇票时合同在有效的时间内；提供双方盖好章的合同原件与复印件，并确保原件与复印件一致（原件提供给银行核实）；框架合同，或分次提货的合同，需要提供订货单，订货单上也需要盖有与合同一致的双方的有效印章；2.需要所购货物的增值税发票抵扣联复印件，发票上的货物名称，必须与合同保持一致，发票号码，大小写金额必须清晰。

（如果发票金额与开具银行承兑汇票金额不符，需要附加明细说明）3.银行承兑汇票协议（一式三份）与银行承兑汇票申请书，（一次开具多张银行承兑汇票的还需银行承兑汇票明细单）加盖我公司公章，法人印鉴章。

4.银行承兑汇票申请表：申请表需要注明收款人全称、银行账号、开户银行、银行承兑汇票开具时间及到期时间（银行承兑汇票的期限为5天至6个月），并经公司领导审批签字。

二、开具银行承兑汇票所需费用1.银行承兑汇票手续费：票面金*0.05%2.银行承兑汇票工本费：每张银行承兑汇票1元3.“零授信”银行承兑汇票每年需缴纳保证金担保费：年授信额度*4.银行承兑汇票贴现费用：票面金额*当日贴现率*距离银行承兑汇票到期天数5.银票作废：银票作废没有相关费用，只是损失开具银票时所需的手续费（作废的银票，将不能以同一分合同再次申请银行承兑汇票）三、其他相关说明1.银行承兑汇票的办理时间：100%保证银行承兑汇票办理，需要1-2天的时间；“零授信”银行承兑汇票办理需要3-5天的时间；（办理银行承兑汇票的金额越大，办理速度越快）2.办理银行承兑汇票，建议进行相对集中的办理，如果分开办理，特别是在前一次银票还为办理完成时，再次办理银票，会使银行承兑汇票的办理时间加长，因此请经营部门对银行承兑汇票进行集中办理；3.一份合同，开具银行承兑汇票超过3次的，也会使银行承兑汇票的办理时间加长；4.“零授信”银行承兑汇票的到期时间尽可能的分散开来，分批支付，以缓解现金流压力，同时汇票到期日避开月头2个工作日与月底2个工作日，避免因资金划拨而造成的资金不足；5.根据“不足用授信，到期用回款”的资金管理原则，银行承兑汇票的期限，需要大于资金回款期限，财务部门对资金的回款需及时通报，保证银行承兑汇票到期前有足够的资金支付；6.经营部门领取银行承兑汇票时，需经部门负责人批准签字，才能领取。

xx银行三方合作协议银行承兑汇票业务管理办法第一章总则第一条为加强三方合作协议（以下简称三方协议）银行承兑汇票业务管理，有效防范风险，促进三方协议银行承兑汇票业务健康发展，根据《票据法》、《支付结算办法》、《贷款通则》、《xx银行银行承兑汇票业务管理办法》等有关法律法规，特制订本办法。

第二条三方协议银行承兑汇票业务是我行原有银行承兑汇票业务的延伸，其三方为经销商、银行、厂方。

三方各自的责任和义务：经销商负有按时足额交存保证金的义务；银行为经销商开出银行承兑汇票；厂方负发货的义务和返款责任。

厂家的返款责任为银行开出的银行承兑汇票到期时厂家所收到的银行承兑汇票总金额减去银行开具的提货通知书总金额后的余额本金承担返款责任。

第三条三方协议银行承兑汇票必须以真实的商品交易为基础，禁止办理无商品交易的三方协议银行承兑汇票。

第二章申请和审查第四条办理三方协议银行承兑汇票业务，应当根据信贷原则和有关票据管理规定，对客户申请进行严格审查，审查内容如下：（一）对经销商的审查1.承兑申请人的合法资格；2.能够提供真实、有效、合法的商品交易合同，并在交易合同中注明以银行承兑汇票作为结算工具和支付方式；3.承兑申请人的信誉情况，是否有不良记录；4.承兑申请人的资产负债、效益、现金流量情况，应具有良好的经营业绩和较强的还款能力；5.属于本销售区域当中规模较大的批发商或代理商，并得到厂家的授权；经销的商品有市场，质量有保证，售后服务跟得上，具有良好的经营业绩，近几年的销售收入一直保持增长态势。

（二）对厂方的审查1.资产规模在10亿元以上，年销售收入在5亿元以上，年利润在5000万元以上的企业；2.在全国有一定的知名度，信誉良好，管理规范，通过了ISO质量体系认证；3.生产的产品属社会认可的知名品牌，质量可靠，产品适销对路，有自己的销售渠道和网络，产品售后服务有保证；4.近几年的销售收入能保持一定规模，且所占市场份额有不断扩大的趋势，能不断推出新产品，销售返利能得到落实。

银行承兑汇票管理办法第一节总则第一条为了防范银行承兑汇票风险，保障资金安全，明确管理责任，全面掌控资金信息，依法合理利用相关资源，降低财务成本，改善银行承兑汇票管理手续，提高工作效率。

根据《中华人民共和国票据法》、《支付结算办法》等文件精神，特制定本办法。

第二条纳入江西****公司（以下简称公司）合并报表范围的下属单位按照本办法的规定办理银行承兑汇票相关业务，各下属企业可参照本办法规定制定对所属企业的银行承兑汇票管理办法。

第三条财务部是公司银行承兑汇票的管理部门,负责全公司银行承兑汇票管理体系设计、制度建立和管理工作。

第二节收票和保管第四条由于银行承兑汇票所存在的风险性，在对外背书转让、贴现、委托收款等银行承兑汇票业务中，供应商、银行均不接受地方性商业银行和信用社等金融机构签发的银行承兑汇票，因此，公司各单位在经营活动中不得接收商业承兑汇票，尽可能接收国有商业银行及大型股份制银行签发的银行承兑汇票，对地方性商业银行、信用社等金融机构签发的银行承兑汇票要严格审核，在有防范风险措施确认零风险的前提下，才能收票，否则，收票人对可能发生的风险负责。

第五条各单位销售产品或提供劳务等相关业务收到银行承兑汇票时，应按下述要求对票面要素及背书进行严格审核。

（一）票面要素的审核1．银行承兑汇票记载的事项必须齐全、正确，银行承兑汇票在提示付款期限内。

2．银行承兑汇票记载的收款人或被背书人是否确为本单位。

3．银行承兑汇票票面整洁、字迹清晰、印章齐全、清楚，不得有破损、污迹、涂改，不得有错别字，前后背书要连续一致并符合规定，印章不得重叠。

4．银行承兑汇票要素填写齐全、规范、正确。

（1）出票日期。

其填写要符合人民银行的规定，即年月日填写要使用中文大写，在填写月、日时，月为壹、贰和壹拾的，日为壹至玖和壹拾、贰拾和叁拾的，应在其前加“零”，日为拾壹至拾玖的应在其前加“壹”。

且不得出现出票日期在交票日期以后的情况，即“远期银行承兑汇票”，还要注意闰年、闰月及各大、小月份的自然天数，不要出现“零贰月零叁拾零日”或“肆月叁拾壹日”等现象。

银行承兑汇票管理制度银行承兑汇票管理制度目的：该制度的目的是规范公司银行承兑汇票的收取和使用过程，确保票据流转安全，保证票据核算及时准确、账实相符，防范资金风险。

范围：本制度适用于XX公司银行承兑汇票业务，分、子公司可参照执行。

定义及关键控制点：1.银行承兑汇票用途包括背书转让、贴现、质押、到期托收。

2.各部门、子公司未经批准不得收取国内信用证、商业承兑汇票、单张票面金额超过100万的银行承兑汇票和期限超过六个月（或十二个月）的电子银行承兑汇票，如因特殊原因需收取的，经办人提交书面报告报总经理和财务总部总监审批。

3.财务管理部原则上不收取瑕疵票据，如因特殊原因需收取的，经办人提交书面报告报总经理和财务总监审批，报告中需承诺解决时间，解决时间期限为十天。

如在承诺时间内未解决，财务管理部对瑕疵票据计算贴现利息（贴现年利率为x%）。

财务部根据甲方代表财务管理部计算的贴现利息的x 倍直接挂责任人个人账。

计算公式：贴现利息=银票金额*Ｘ%/360*（计算日期-收票日期）。

4.根据《票据法》规定过期的银行承兑汇票不允许背书转让，原则上财务管理部不收取过期银行承兑汇票，因特殊原因需收取的，待银行承兑汇票托收到账后才计回款。

银行承兑汇票的审核要点：银行承兑汇票是由银行担任承兑人的一种可流通票据。

承兑是指承兑人在汇票到期日无条件的向收款人支付汇票金额的票据。

银行承兑汇票是建立在银行信用的基础上，是对商业汇票的一种承兑。

特点是约期付款，实际上是一种授信行为，XXX承担了最终无条件付款的责任。

纸质银行承兑汇票的付款期限一般为3个月或6个月，最长不得超过6个月，电子承兑汇票最长期限不超过12个月。

审核要点包括：1.经办人员在收到银行承兑汇票后，请认真检查票据的要素是否完整和连续，包括日期与付款日期填写规范、大小写金额一致、预留印鉴与之对应单位名称一致、银行加盖审核印章、票据背书连续，注意同一单位不能连续背书、印鉴清晰并加盖在指定位置，不能压章、背书填写是否涂改或者不完整、粘贴单格式与汇票背面的格式一样、寄到结算中心的票据不能过期（票据到期日之前）。

银行银行承兑汇票业务管理办法（修订）第一章总则第一条为规范我行银行承兑汇票业务管理，防范业务风险，根据《中华人民共和国票据法》和有关管理规定，特制定本办法。

第二条本办法所称的银行承兑汇票是指由承兑申请人签发并向开户银行申请，经银行审查同意承兑的商业汇票。

银行承兑汇票包括纸质银行承兑汇票和电子银行承兑汇票，电子银行承兑汇票的办理按照我行电子商业汇票业务的具体规定执行。

第三条本办法所称银行承兑汇票的承兑，是指根据出票人的申请，由xx 银行作为付款人，承诺对有效银行承兑汇票按约定的日期向收款人或持票人无条件支付汇票金额的票据行为。

第四条我行银行承兑汇票业务应按照《xx银行公司类客户统一授信管理办法》的相关规定纳入客户统一授信额度管理。

第五条我行银行承兑汇票业务视同贷款管理，严格按照贷款政策和贷款风险管理要求审查和审批。

第六条我行签发银行承兑汇票的基本原则：（一）坚持择优扶持的原则，重点支持信誉好、效益好、产品畅销、有充足的经营性现金流量的企业；（二）坚持以合法的商品交易为基础，签发银行承兑汇票必须具备真实的贸易背景。

第二章承兑申请与受理第七条申请办理银行承兑汇票业务的客户必须具备以下条件：（一）经工商行政管理部门或主管机关核准登记的企（事）业法人或其他经济组织；（二）在我行开立存款账户，资信状况良好，具有支付汇票金额的可靠资金来源；（三）以真实、合法的贸易或商品交易为基础；（四）承兑申请人符合我行流资贷款规定的其他条件。

第八条银行承兑汇票业务申请人申请签发银行承兑汇票时应向我行提供下列资料：（一）银行承兑汇票业务申请书，内容包括但不限于：1.企业基本情况、发展变化和上年度及近期经营状况；2.申请银行承兑汇票业务的具体金额、期限及测算，用途，担保方式；3.企业历史信用状况；4.担保（单位、物、权利）基本情况；5.保证金补充方式及资金来源。

（二）银行承兑汇票业务申请人及担保人的资格证明文件、财务状况及相关法律文件。