经营计划目标管理制度
第一章总则
第一条经营计划是公司在计划年度内的行动纲领，又是安排季度、月度计划的重要依据。为了实现企业的经营目标，必须明确制定企业当年的经营目标，有利于动员所有部门及员工同心协力、共同做好一年的工作，提高企业现代企管水平，增强员工的素质，促进企业经济效益，结合公司实际，制定本制度。
第二条本制度适用于经管会（总经办）及公司各类业务职能部门。
第二章计划制定依据
第三条国家和地方相关医药产业政策和法律法规。
第四条依据公司3～5年的中长期战略规划。
第五条依据市场的预测制订的营销目标。
第六条依据公司人力资源规划、市场发展规划、店面营业计划、财务管理计划、品牌管理计划、质量提升规划、供应链发展规划、信息化管理规划等。
第七条公司的实际生产能力和现有企管水平，上年度公司计划目标实施的遗留问题。
第三章经营计划的种类及主要内容
第八条公司年度经营计划的主要内容：年度总体经营目标、各计划项目总体经营目标、季度和月度分解计划（按总体）、部门分解计划（按项目）。第九条部门分解计划的主要内容：分解到部门的计划项目总体经营目标、部门季度分解计划、部门月度工作计划。
第十条计划目标的内容包括目标体系和年度工作重点两大部分，目标体系包括年度战略举措、经营目标、管理目标、成本管理目标、利润目标、各项费用预算等。重点工作是结合公司战略在目标基础上总结提炼而成。第十一条经营计划和全面预算的关系：
（一）经营计划除包括年度经营目标、还包括年度预算目标、年度各项计划及预算目标、月度各项计划及预算目标等内容。
（二）预算是经营计划的一个重要组成部分。所谓预算是指公司经营活动用货币表示的数量计划。经过财务部门按照财务核算的原则处理后，可以衡量公司经营活动是否能满足公司的利润目标。
（三）预算一方面产生于经营计划，另一方面又要限制经营计划的制定，即经营计划必须满足预算的投入产出。
（四）根据经营计划和预算统一编制的原则，在编制经营计划的同时编制各项预算，详见公司《预算管理制度》。
第四章组织与分工
第十二条经营管理计划体系的组成部门依次为：经管会（原总经办）、企业管理部（人力资源部代行）公司其他各职能部门。
第十三条公司经管会的主要职责包括：
（一）对董事会（执行董事）提出的年度战略，经营目标进行研究讨论确定可行性，提出调整建议。
（二）负责向董事会（执行董事办）提交具体年度经营计划。
（三）审核公司年度经营计划草案、各季度、月度及各部门分解计划；
（四）审核各部门季度分解计划及月度工作计划；
（五）对计划执行过程进行全面地组织、指挥和监控，保证公司各项活动有序进行，达到计划目标；
（五）负责对董事会执行董事办）汇报季度和年度计划完成情况。
第十四条各业务及职能部门的主要职责包括：
（一）提供编制计划的基础数据。
（二）提出各部门季度分解计划和月度工作计划草案；
（三）执行各部门的工作计划，并进行总结、分析。
第十四条人力资源部部的主要职责包括：
（一）经营计划编制的组织和汇总。
（二）经营计划执行情况分析
（三）经营计划执行的考核评价
（四）汇总、平衡各部门工作计划，形成公司年度经营计划草案（稿）。
第五章编制程序
第十二条每年11月20日，公司经管会开始对来年经营计划进行动员，12月25日前，各部门负责人将部门的年度工作总结和下年度工作计划报人力资源部，汇总后报总经理和董事长。每年1月5日，由总经理主持各部门负责人参加的上一个年度总结会议。
第十三条每年12月份，由各部门负责人提出本年度工作总结和下年度部门目标设想进行会议讨论，由总经理根据公司实际发展情况和社会形势下达要求，形成公司的计划目标。
第十四条经各部门负责人协助，人力资源部结合执行董事对公司战略发展的指导思想、总经理要求及年度总结会议结果、各部门年度工作报告和下年度工作计划进行材料组织和编写，在1月15日前编制出企业本年度经营计划书。
第六章分解与执行
第十五条根据公司计划目标，将部门计划目标展开的内容和各自分管工作的重点，尽可能定量化，列出各岗位的目标值和措施，由部长审核报总经理或董事长批准。
第十六条各部门计划目标执行一般由责任人、现状目标值、采取措施、检查手段、评价、总结等。
第十七条在元月二十日前，各部门要结合本部门的实际，将部门每个目标值都能落实到各部门和个人，确保公司目标的实现。
第十八条各部门工作计划目标由经管会相关工作人员（总经理助理）检查监督，各部门负责人主导，相关人员坚决执行。
第六章计划过程诊断与考评
第十九条在经管会（总经理助理）的领导下，人力资源部和各部门负责人必须认真做好公司计划目标的组织、实施、协调、诊断和考核工作。第二十条人力资源部组织计划诊断是保证公司计划目标实施的主要手段。在人力资源部组织下归口部门应当组织有关人员对部门相关计划目标实施情况每季度进行一次诊断，并及时解决实施中存在的问题。
第二十一条人力资源部组织计划目标诊断，应在诊断前一周，向各部门负责人发出书面通知。由各部门自行检查对照，部门主管广泛调查、收集情况，形成书面调查记录，做好诊断前的准备工作。
第二十二条计划目标诊断会由董事长、总经理、高管以及各部门负责人以及相关人员参加。诊断根据计划目标逐项逐条检查进度和效果。先由部门负责人汇报，相关人员补充，并解答其它人员提出的问题，对于存在的薄弱环节，集体分析原因，研究对策措施，各部门制定整改措施计划，由经管会（总经理助理）监督各部门组织整改，人力资源部给予协助。
第二十三条根据目标值实现的情况，可对每条目标值给予评价并考核，考核结果作为绩效考核的重要组成部分。
第七章附则
第二十四条本制度由公司经管会负责修订、人力资源部在总经理助理的领导下负责解释、协助和组织。
第二十五条本制度经总经理批准后予以公布，自2018年5月10日起正式实行。
