高校贷款风险分析及对策研究

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高校贷款规模过大的财务风险分析与对策

作者：马绍会

来源：《沿海企业与科技》2006年第08期

［摘要］在财政拨款和学校创收能力有限的情况下，高校银行贷款规模过大，可能会形成潜在的高校财务风险。文章对此问题进行分析，并提出解决对策。

［关键词］高校银行借贷；财务风险分析；对策研究

［中图分类号］F275［文献标识码］A［文章编号］1007-7723(2006)08-0177-03

随着高等教育由精英教育向大众教育的转变，高校连续扩大招生规模，在校大学生数量大幅度增加，学校办学条件不能满足教育发展的矛盾日益突出。高等学校为了缓解这一矛盾，而扩大办学规模，迅速改善办学条件，但随之又出现了扩大办学规模与资金短缺之间的矛盾。在财政拨款和学校自筹收入不能满足学校基本建设对资金需求的情况下，高校不得不拓展新的筹资渠道，筹措更多的建设资金，比如向银行贷款。然而在财政拨款和学校创收能力有限的情况下，高校银行贷款规模过大可能会形成潜在的高校财务风险，使高校长期背着沉重的贷款包袱，影响学校的长远发展。

一、高校贷款规模过大的原因及影响

随着高等教育规模的不断扩大，公众对高等教育需求的日益增长，教育投入与教育需求之间的矛盾日渐突出。一些高校在资金供给不足的情况下，为适应事业发展的需要，充分利用银行贷款不断增加基本建设投入和基础设施改造，改善办学条件，缓解了高校办学压力，解决了事业发展过程中的实际困难。但是，高校在利用贷款加快事业发展的同时，也出现了一些不容忽视的问题：部分高校对贷款风险认识不够，还贷责任意识不强；贷款论证不充分，建设项目盲目追求高标准；贷款结构不合理，贷款规模大大超出学校的经济承受能力；财务风险防范预警机制不健全，出现了贷款到期不能按时归还，贷款展期，借新债还旧债。这些都导致高校出现资金周转困难，正常运行经费不能保证的被动局面，影响了学校的声誉和教学科研的开展，影响了学校的稳定和健康、可持续发展。

浅谈高校贷款中存在的风险及其对策

摘 要：随着教育改革的不断推进，不少高等学校都在利用银行贷款安排基本建设项目以及其它发展性建设项目。在这种趋势的驱动下，很多高校先后与银行建立了合作关系，利用银行贷款解决发展中遇到的资金瓶颈问题。然而，银行贷款具有双面性，贷款规模过大或盲目贷款都容易触发贷款风险。本文就高校贷款的风险及其对策进行研究。

关键词：高校贷款；风险；对策

一、高校贷款的现状

（一）高校贷款的概念

贷款是指银行作为贷款人，将定量的贷币资金提供给借款人使用，按照一定的政策，以还本付息作为贷款条件的一种借贷行为。贷款行为构成要素包括贷款对象、用途、利率、条件、期限和方式等几个部分。高校贷款是指高校向商业银行提出申请，由商业银行按相关规定，并以还本付息为基本条件，向高校提供一定贷币资金的借贷行为。高校贷款可以按贷款用途、贷款期限、偿还方式、贷款条件、贷款发放方式的自主程度等标准进行分类。目前，我国高校贷款的主要类型是票据贷款、信用贷款和流动资金贷款。

（二）高校贷款的特点

高校与采购原料、生产和销售产品获得利益的企业有明显不同，因其事业单位的性质，贷款有以下显著特点：

1、贷款周期长。高校贷款多用于建设周期长的基本建设（包括图书馆、学生寝室、教学楼等）投资，所以具有长期占用银行贷款资金的特点。

2、可控性强。高校承担着传承文明、服务社会、创新科技和培养人才等重要职能，有社会和政府作支撑，其破产的可能性较小，对于教育部直属高校来说更是如此。同时，高校自身具备一定的抵御风险的能力，表现为人才产品的风险小、收费标准风险低等。所以，只要贷款规模适中，贷款的风险就很容易控制。

3、贷款利率低。由于高校的收入来源具有长期稳定、可靠的特点，所以银行通常主动与高校合作，并愿意给予贷款利率方面一定的优惠。一般来说，高校的贷款利率比市场利率低。

4、贷款资金渠道单一。学费、住宿费收入是高校能用于还贷的资金，和教育经费拨款一样，是高校收入的主要渠道，因此还款资金渠道单一。

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MODERN BUSINESS现代商业145校园贷问题的研究与分析

杨莉 彭凌丽 王俊秋 贵州大学管理学院 贵州贵阳 550025

一、大学生网络借贷的现状当前，大学生面对日益增长的消费欲望与单一收入来源不足的差距时，往往将目光转向了校园贷。支付宝发布的《年轻人消费生活报告》指出，使用花呗的90后高达47.25%，可见“分期消费”已成为大学生的日常消费常态。此外，根据《2019年全国大学生信用认知调研报告》，八成学生不了解个人征信报告，过半大学生每月无剩余，过度消费，导致违约率较高，信用风险较高。校园贷的出现，很大程度上解决了大学生消费需求与自身消费不平衡的矛盾，使得大学生的资金不足得以用校园贷来解决，满足了大学生超前消费的需求，激发大学生的购物欲望，拉动经济供需平衡。然而，某些不良“校园贷”的一年息通常超过20%，一旦通过这些平台进行贷款而无法偿还，就会背负巨额债务，加之大学生除生活费外无收入能力，难以偿还债务，最终会产生一系列的社会问题。比如，武汉某大学大三学生张某买手机欠下“校园贷”4000元，“利滚利”滚到了50余万园，家人倾尽所能还了20万，还欠下30万左右，面对讨债公司每天的折腾，家人苦不堪言，无奈报警。

二、问题分析(一)大学生缺乏对校园贷的认识，缺乏正确的消费观

图 了解校园贷的途径通过调查发现(如图)，大学生接触到“校园贷”的算途径70%来自实地宣传，80%来自身边同学宣传等，可见网络和同学之间的分享成为校园贷宣传的主力军。大学生群体数量庞大，消费欲望强烈，加之身处于单纯的校园环境，虽然受过良好的教育，但防范意识薄弱，容易受到环境的影响，产生不正确的消费观，如超前消费、盲目消费等。由于团体的影响，即使大部分学生生活费充足，但出于人际交往、休闲娱乐的需求，大学生在用完生活费的前提下转向校园贷，由于缺乏风险意识，不能够很好认清校园贷本质。(二)高校缺乏对校园贷系统知识的普及在《2019年全国大学生信用认知调研报告》中，根据调查发现，40%大学生有过过期还款，2%大学生不能还款，而超80%的学生不清楚个人信用报告。由此可见，就目前高校教育来看，大部分高校缺乏对学生相应的金融、风险防范等方面知识的普及。大多数高校专注于学生的安全，忽视了学生正确消费态度的养成，对于学生在遇到危机后的应急能力教育投入不足。而大学生由于阅历不足，加之同学的影响，容易滋生攀比心理，从而大肆购买，增加经济压力，造成不必要的浪费。(三)政府缺乏有效的监管机制校园贷在我国仍出于发展阶段，国家尚未有完善的法律对此进行约束管制。政府对于校园贷公司的注册没有严格审查注册信息的流程，使得大多数不专业甚至违法的公司钻了空子，造成不规范校园贷的肆虐。因此，政府必须加强对校园贷的监管，强化执法力度，从源头上遏制校园贷的违法现象，使非法平台失去“钻漏洞”的机会，不让非法校园贷机构有机可乘。张万祥指出，2016年4月发布的《关于加强校园不良网络借贷风险防范和教育引导工作的通知》并未明确规定校园贷的监管主体,发生在大学生之间的校园贷，如果想要对其进行有效地监管，需要银保监会、教育部、公安部、市场监督管理部门等相关部门的合作，缺少其中任意部门都无法实现。(四)借贷平台准入门槛低，借贷市场混乱网络借贷平台的操作流程简单方便，也不需要相应审核机构的审核，这使很多非专业的从事借贷业务的机构进入此平台，造成鱼龙混杂的局面。这种借贷平台本身只是一个中介平台，用于发布借贷信息，对于涌入其中的机构没有相应的审核机制，影响安全稳定的交易环境。基金项目:贵州大学srt资金资助。摘要:在互联网高速发展的今天，校园贷作为互联网金融的重要组成部分得到快速发展。校园贷的初衷本是为了帮助有困难的学生需要钱的时候能够及时获得周转资金，然而由于各方向的原因，校园贷在发展过程中逐渐展现出一些问题。本文对校园贷进行了研究，从现状、问题、对策分析三个方面进行论述，并提出对策。关键词:校园贷；分析研究；问题；对策中图分类号:F832.4;G645.5 文献识别码:A 文章编号:1673-5889(2020)29-0145-02Financial View| 金融视线

2010年第7期吉林省教育学院学报No7,2010第26卷JOURNALOFEDUCATIONALINSTITUTEOFJILINPROVINCEVol26(总247期)TotalNo247

收稿日期5作者简介王树华(3),男,江苏东海人。硕士,广州番禺职业技术学院应用外语系辅导员,研究方向思想政治教育。高校在国家助学贷款中的风险和对策研究王树华(广州番禺职业技术学院应用外语系,广东广州511483)摘要:国家助学贷款是为了帮助家庭经济困难学生顺利完成学业而推行的一项惠民政策。高校是国家助学贷款的落实者和执行者,其积极性的高低将直接影响到助学贷款能否顺利推行。本文研究了高校在国家助学贷款中承担的风险,从高校的角度,提出了降低风险的几项措施。关键词:高校;国家助学贷款;风险;对策中图分类号:G475文献标识码:A文章编号:16711580(2010)07001102一、国家助学贷款概述为了使家庭经济困难的学生顺利完成学业,国家于1999年9月开始开展了国家助学贷款工作,2000年又加大力度实施了无担保信用贷款政策。但2003年下半年,国家助学贷款到了首批还贷期,其中的问题也显现出来。据统计,贷款平均违约率高达20%。这样,许多原来的贷款银行停止或部分停止了2003年新生贷款。助学贷款在全国大面积停贷。为了解决助学贷款中出现的问题,2004年6月,国家四部委出台了助学贷款新政策。新政策延长了还贷年限,由原来的毕业后四年还清改为六年还清;学生在校期间不付息,由财政贴息,毕业后自付利息;采用新方法确定贷款银行,由国家指定商业银行改为公开标;建立风险补偿机制,风险补偿专项基金按学校隶属关系由中央、地方财政和普通高校各承担50%,高校承担部分与该校毕业生还款情况挂钩等。可见,国家助学贷款的风险由银行转嫁!到高校身上,高校助学贷款风险控制已经成为高校管理中不可回避的问题,寻求规避风险路径就显得格外重要。二、高校风险分析1高校的隐含补贴风险如前所述,由于学生在未来因为各种原因未能履行还款承诺定会给高校带来偿还贷款压力,这样就使得高校面临高隐含补贴的风险,担保资金被长时间冻结或有去无回将直接造成财务上损失。2高校管理成本风险由于需要承担向学生讲解贷款政策、负责收集审核学生递交的各种资料、监督学生贷款的使用、联络银行等各项工作,所以高校建立了各级专业管理机构,派专人负责,在贷前、贷中、贷后为学生提供全方位的服务,这就增加了高校的管理成本。国家助学贷款的违约率居高不下,使得高校必须花费较高的代价来协助银行催收欠款。助学贷款所针对的人群是在校学生,而进入还贷期的大学生流动性很大,工作更换频繁,联络方式不确定等。这种情况增加了贷款催收的难度,甚至部分欠贷者直接消失!,造成了高校贷后管理工作难以有效开展,加大了高校的人力、物力的投入。3高校和学生之间的关系风险学生是高校的发展之源、立校之本。与学生建立良好的关系是构建和谐校园的必要前提。国家助学贷款关系着部分学生的切身利益,而且是最需要帮助的那部分学生的利益。如果国家助学贷款办理不利,将严重影响学生对学校的信赖和支持,差的口碑效应将明显,将给学生树立不愿承担责任和风险的形象,给学生人格特征的形成造成不利影响。4高校形象受损风险随着高等教育事业的蓬勃发展,高校已逐渐树:2010010:198:11立起品牌意识,对于社会形象的重视大大加强,社会舆论的力量也在增加。随着社会对资助政策的不断了解,高校是否具有各项资助项目的资格将成为社会公众评判高校实力的重要指标之一;大学生贷款意识的增强,高校是否能够获得充分的贷款资源也将是学生择校的指标之一。此外,高校还面临与银行之间其他合作关系破裂的风险;同时,为了完成不让一个学生因贫困而失学!的政策目标,政府对高校的国家助学贷款工作制定了考核目标,给其政策上的压力,对不能完成任务的高校会采取政策惩罚措施,影响到高校在其他方面的发展。三、规避风险路径研究1对学生进行感恩教育和诚信教育我国的助学贷款是信用贷款,信用贷款安全回收的最基本前提是借款人要有很高的信用度。因此,高校应该从国情、校情出发,通过多种途径、多种形式对学生进行诚信教育。高校要把诚信教育列为日常教育内容,开设诚信课;在课堂上教师要向学生渗透诚信理念,比如通过观看感恩纪录片、宣传受助学生感恩做志愿者等;学校还可以通过课外活动开展以诚信!为主题的班会、讲演、辩论会、征文等活动,使诚信潜移默化地扎根在学生心里;学校要体现党和国家对贫困大学生的关怀和希望,教育贷款大学生要知恩图报,要懂得关爱他人,不要让自已的违约行为剥夺他人的受助权力,影响其他困难学生获得贷款等等。2提高贷款学生就业竞争力,提高其还款能力贷款学生的还贷,一方面取决于贷款学生的主观意愿,另一方面取决于贷款学生的还贷能力。贷款学生大多来自经济落后和教育薄弱的边远地区。一方面,这些地区的学生在语言、动手能力和人际交往方面有所欠缺;另一方面,这些学生由于家庭经济困难,他们在社会实践的深度和广度上往往不够,也缺乏必要的求职技巧和就业竞争力等等。因此,高校在提高整体人才培养的前提下,应该把贷款学生作为一个特殊群体,给他们更多的关注,实施个性化培养;要加强贷款学生综合素质与能力的培养,提高他们的就业竞争力,以便他们毕业时顺利就业,进而提高他们的还款能力。3推广生源地贷款,减少贷款人消失!生源地贷款是指以贫困生的户口本、身份证、有关学籍证明到贫困生户籍所在地银行或农村信用社办理高校助学贷款。截至年月,江苏、湖北、重庆、陕西、甘肃等5省市共3个县全部实现了生源地信用助学贷款,己有11.3万人获得贷款,金额共计人民币13.5亿元。其中甘肃、陕西、重庆三个省市的生源地信用贷款审批的人数超过了2006年的审批人数。相对在高校所在地办理助学贷款而言,政府和银行更容易了解学生家庭的真实情况,可以保证真正需要帮助的学生得到贷款,而且学生的个人信息具有一定的稳定性,当出现助学贷款联系不到人的时候,生源地贷款具有有根可查!的优势,同时家长会起到督促还款或者协助还款的作用。因此高校应倡导生源地贷款,这样既能保证家庭困难学生得到帮助,又能保证国家资金及时归还,同时又降低了高校的贷后管理工作难度,有效地减少了学生的信任危机,真正做到了国家、银行、高校和学生的多方共赢。4建立和完善畅通的信息渠道由于学生助学贷款的申请,都是由学校老师经办,从申请到放款学生都很少甚至没有和银行直接联系。因此,毕业后贷款学生如有疑问,一般无法与银行直接联系。同时,银行的政策或信息有变也不会直接联系学生。甚至部分贷款学生在毕业前,就已经丢失了学校或银行与其签订的还贷计划书,真正毕业离校后,就无法清楚还款的流程及时间。而这部分学生,在自己申请信用卡或者其他贷款业务被拒绝以前,大部分不会主动联系学校询问还贷事宜。即使贷款毕业生保管好还款计划书,有些学生也会忘记按时还款。由于银行与贷款学生沟通渠道不顺畅,致使违约率升高。针对这些无意识违约的学生,高校辅导员老师必须发挥他们的积极性,通过建立毕业生QQ群、收集贷款毕业生联系电话等方式,加强与贷款毕业生的联系,及时追踪去向,建立畅通的信息沟通渠道,在还款期未到之时,就要提前提醒贷款学生按时还款,同时传达银行的政策或信息,这样也能有效地降低国家助学贷款的违约率,从而降低学校潜在的风险。[参考文献][1]谢军.加强诚信教育,为国家助学贷款营造条件[J].安康学院学报,2005(6).[2]郝文静.在助学贷款中遇到的若干问题与思考[J].嘉兴学院学报,2004(5).[3]王丽芳.对国家助学贷款的几点思考[J].青海金融,2006(1).[4]苏大宇、李昕荣.助学贷款的国际与政策借鉴[J].思想理论教育,2005(17).[5]李庆豪助学贷款政策与高等教育的发展[]江苏高教,(5)20071244.J.2001.12