新企业出口退税申报流程(远程)

上海市出口退税网上申报系统V2.0企业端用户手册目录第1章.系统概述 (4)第2章.系统登陆 (4)2.1系统登陆 (4)2.1.1方式介绍 (4)第3章.通知区服务 (6)3.1通知公告 (6)3.1.1业务概述 (6)3.1.2流程概述 (6)3.2政策信息 (8)3.2.1业务概述 (8)3.2.2流程概述 (9)3.3正式申报预约通知 (11)3.3.1业务概述 (11)3.3.2流程概述 (11)第4章.出口退税预申报 (12)4.1退税预申报 (12)4.1.1业务概述 (12)4.1.2流程概述 (12)4.2证明类预申报 (15)4.2.1业务概述 (15)4.2.2流程概述 (15)4.3周边业务预申报 (19)4.3.1业务概述 (19)4.3.2流程概述 (19)第5章.出口退税正式申报 (22)5.1退税正式申报 (22)5.1.1业务概述 (22)5.1.2流程概述 (22)5.2证明类正式申报 (23)5.2.1业务概述 (23)5.2.2流程概述 (24)5.3周边业务正式申报 (25)5.3.1业务概述 (25)5.3.2流程概述 (25)5.4认定资格正式申报 (27)5.4.1资格变更正式申报 (27)5.4.2业务概述 (27)5.4.3流程概述 (27)5.4.4资格注销正式申报 (29)5.4.5业务概述 (29)5.4.6流程概述 (29)5.5反馈信息下载 (31)5.5.1退税反馈下载 (31)5.5.2业务概述 (31)5.5.3流程概述 (31)5.5.4证明类审核结果反馈下载 (32)5.5.5业务概述 (32)5.5.6流程概述 (32)5.5.7周边业务反馈下载 (33)5.5.8业务概述 (33)5.5.9流程概述 (33)第1章.系统概述出口退税网上申报系统是出口退税管理系统的延伸，出口企业可以通过网页上传的方式将出口退税预申报数据通过互联网进行申报，而无需亲自携带申报数据往返于税企之间；相应税务机关对于企业出口退税预申报数据也不再需要派专人进行手工的预审工作，对数据的预审以及反馈全部由远程申报系统自动完成。

退（免）税申报系统操作流程简要说明-.基础数据采集一免抵退税数据录入一免抵退明细（单证不齐）一一出口货物明细数据录入1.贸易性质码：根据报关单上的贸期式选择相应代码2.贸易性质：根据贸易，性质码带入3.出口发票号：出口货物普通发票代码+NO:发票流水号4.报关单号码：报关单上18位海关编号+三位项号。

如果无"代理出口证明冶勺情况下，必须录入5.出口日期：根据报关单上实际出口日期录入6.商品代码：根据报关单上的商品编码录入7.申报商品代码：根据商品代码带入8.商品名称：根据商品代码带入9.计量单位：根据商品代码带入10.出口数量：根据报关单数量录入11.成交总价：依据报关单金额录入12.成交币制：依据报关单使用的外币代码13.成交币制名称：根据成交币制带入14.外币汇率：依据入帐汇率填写15.美元汇率：依据入帐汇率填写16.出口销售额（美元）：自动计算17.出口销售额（人民币）：自动计算二.基础数据采集一免抵退税数据录入一免抵退明细（单证齐全）一T齐前期数据录入输入报关单号：18位海关编号+3位项号，回车自动带入其他信息，再输入出口日期，（如果成交方式不是FOB,需要把成交总价改成FOB价，回车到最后）三.基础数据采集一免抵退税数据录入一增值税纳税申报表项录入根据当期的增值税申报表录入（可先新增，保存为零）四.预申报1.申报系统一数据处理一生成申报数据一免抵退明细数据——预申报一~选择申报批次一生成一设定预申报文件的存放路径一在选定路径下会产生一个SCYSB开头的.zip文件。

2.电子税务局一应用中—出口退税申报申报数据类型选择：生产企业退税预申报，浏览到SCYSB开头的.zip文件，上传五.数据反馈在预申报上载成功20分钟左右之后1.电子税务局一应用中心'出口退税申报,反馈信息里找到预申报反馈文件，下载，默认下载到桌面上。

2.申报系统一数据反馈一读入反馈数据一免抵退税申报反馈一一预申报一浏览到桌面上的反馈文件一打开一解压一导入——查看反馈，根据相应的疑点进行数据调整，调整后重新做预申报。

最新出口退免税申报系统申报退税的流程(总32页)--本页仅作为文档封面，使用时请直接删除即可----内页可以根据需求调整合适字体及大小--这是最新出口退税申报系统申报退税的流程，希望大家多多指点给点宝贵的意见！！先在国税网上下载外贸企业出口退税申报系统，安装好后。

1.进入出口退税管理系统--用户名:sa（暂时统一的）--登录，2.填好当月备案所属区。

3.如果第一次申请退税的话,要填好公司资料,先进入系统维护--系统配置--系统配置设置与修改(公司信息录入)-保存,4.再点向导-第一步不用做。

5.第二步退税申报录入--出口数据申报录入6.进入如下图,点“增加”-关联号自定,按照中华人民共和国海关出口货物报关单填报,如果不知怎么填就参照数据项目说明填,--保存.根据以下附件填:7.保存后点筛选--如果是多条纪录就选“当前筛选下所有记录”，如果只有一条就选“当前纪录”--设置关联号如下图所示,确定后--点“审核认可”.点“审核认可”后，下面标记为“R”即可。

-保存。

8.完成"出口申报数据录入"后再进入第二步的"进货明细申报数据的录入",这个根据"增值税专用发票"来填,填完后再按第7点操作审核.填报附件:9.第三步进入检查--关闭.换汇成本检查，预申报数据检查一样的方法。

10。

第四步生成预申报软盘--生成预申报数据。

（准备一个U盘，并在U盘建立“预申报”和“正式申报”两个文档，再插入电脑）a:关联号可以如图设置。

b:关闭。

c:点“浏览”—选U盘中的“预申报”文档。

11.第六步确认正式申报数据--先选"出口明细申报数据查询"--选"扩展功能"--打印ECXEL明细表.再选"进货明细申报数据查询"--选"扩展功能"--打印EXCEL表.12.确认正式申报数据.13.第七步,生成正式申报软盘--"退税汇总申报表录入"下图点"增加"数据会自动出来.保存,--打印报表.--打印到EXCEL.14.第七步--点"生成退税申报数据"整个退税申报程序完成.最后把"外贸企业出口退税汇总申报表",一式三联,"外贸企业出口退税进货明细申报表"一式二份,"外贸企业出口退税出口明细申报表"一式两份,盖公司公章.和要申报退税的那些"增值税专用发票","海关出口货物报关单"等退税资料和申报的U盘一并拿到市国税局先备案(出口日期90天内).比如报关单出口日期是5月16--6月15日,那9月15日是到期日,9月1日--15日是备案期,先拿齐资料到市国税局预审,再返馈,到申报系统"第五步预审信息处理--查询有没有错误,核对无误后再交单到市国税局预审窗口,等待结果.。

出口退税申报服务平台操作讲明书用户手册目录第一章系统概述 (4)第二章系统环境预备 (4)2.1.证书环境预备 (4)2.1.1. 北京一证通 (4)2.1.2. CFCA数字证书 (5)2.2.系统环境预备 (5)第三章系统登陆 (5)3.1.系统登陆 (5)3.1.1. 北京一证通方式登录 (5)3.1.2. CFCA数字证书方式登录 (9)3.1.3. 首次登录系统 (12)第四章通知 (13)4.1.通知 (13)4.1.1. 业务概述 (13)4.1.2. 流程概述 (14)4.2.电子邮件 (16)4.2.1. 业务概述 (16)4.2.2. 流程概述 (17)第五章办税指南 (19)5.1.出口退（免）税政策 (19)5.1.1. 业务概述 (19)5.1.2. 流程概述 (20)5.2.办税流程 (23)5.3.1. 业务概述 (23)5.3.2. 流程概述 (23)5.3.常见问题 (27)5.3.1. 业务概述 (27)5.3.2. 流程概述 (27)第六章网上报税 (31)6.1.预申报 (31)6.1.1. 业务概述 (31)6.1.2. 流程概述 (31)6.2.正式申报 (49)6.2.1. 业务概述 (49)6.2.2. 流程概述 (49)第七章结果查询 (53)7.1.退税进度查询 (54)7.2.1. 业务概述 (54)7.2.2. 流程概述 (54)第八章系统治理 (55)8.1维护联系方式 (55)第一章系统概述出口退税申报服务平台是出口退税治理系统的延伸，出口企业能够通过网页上传的方式将出口退税预申报数据通过互联网进行申报，而无需亲自携带申报数据往返于税企之间；相应税务机关关于企业出口退税预申报数据也不再需要派专人进行手工的预审工作，对数据的预审以及反馈全部由远程申报系统自动完成。

出口退税申报服务平台预申报功能处理逻辑与出口退税审核系统完全一致，能够有效地保证系统的安全性、稳定性。

⽣产企业出⼝退税的流程有哪些出⼝退税系统是增值税申报系统的⼀个重要的辅助系统,它解决的是企业出⼝业务应当享受的退税问题,就是计算当期的应退税额.撇开增值税不说,只要有出⼝业务,税务局就要求企业使⽤出⼝退税系统.出⼝退税系统通过企业、税务局和海关使⽤的不同版本,将三者的数据进⾏对⽐和计算,形成了⼀个有机的整体。

但是对于没有出⼝业务的企业来说,不会运⽤到这个系统。

企业在做每个⽉的出⼝退税申报之前(企业每个⽉都要做申报,即使当⽉没有出⼝业务0申报),应准备好两份资料:当期出⼝货物明细和当期收齐出⼝单证明细,然后,按以下步骤操作：⼀、进⼊出⼝退税系统。

初始⽤户名：(注意⼤⼩写);初始密码为空。

⼆、当期所属期设置。

填⼊的所属期为业务的所属期。

如：2006年10⽉10⽇对9⽉份业务进⾏处理,应填⼊200609。

(该⽇期为退税所属期的⽇期)三、基础数据采集——出⼝货物明细申报录⼊——新增。

1所属期⾃动⽣成。

2序号编制规则是从0001到9999,记销售⽇期⾃动⽣成。

3所属期标志⾃动⽣成。

4进料⼿册登记号填对应的进料加⼯⼿册号,如果是⼀般贸易(不是进料加⼯业务),则为空。

5出⼝报关单号视情况⽽定。

(1)如果当期出⼝并且当期已经收齐了单证(出⼝报关单和核销单),则填实际的报关单号,取报关单右上侧编码的后9位+00X(通常,⼀份报关单会有好⼏笔业务,必须逐笔录⼊,于是第⼀笔报关单号为编码的后9位001,依此类推),报关单号为12位数字。

(报关单和核销单为出⼝退税核销联原件，不能为复印件)(2)如果当期出⼝,没有收齐单证,报关单号视税务局的要求,若没有要求则为空,若要求填虚拟报关单号,则为年4位⽉2位00A00X,共12位数字。

如2006年9⽉的第⼆单第⼀笔,报关单号为200609002001,2006年9⽉的第⼆单第⼆笔,报关单号为200609002002。

(因我公司使⽤信⽤证结算，当⽉的业务⼀般都难以在当⽉收齐单证，但可以取得报关信息，是指报关单复印件，可填列报关单号)6出⼝⽇期为报关⽇期。

『退税问答第84期』电⼦税务局出⼝退税申报操作流程之外贸企业退税问答本栏⽬由慧税学院独家赞助，每期问答内容由出⼝退税领域资深专家编辑整理，为⼴⼤出⼝企业⼯作者解答系统操作和退税实务问题。

每周⼆、周四龙⼩慧将会准时与⼤家见⾯！问：疫情期间，“⾮接触式”办税⾸选电⼦税务局。

那么外贸企业⽤电⼦税务局如何申报出⼝退税呢？⼀、登录电⼦税务局⽹站。

可以搜索进⼊所在地的税务局⽹站，选择纳税服务模块中的电⼦税务局。

进⼊后选择“我要办税”，进⾏登录。

登录成功后，点击“我要办税”模块下的“出⼝退税管理”，然后点击“在线申报”模块进⼊申报界⾯。

⼆、明细数据采集外贸企业的明细数据采集同样也是分为外部数据采集和⼿⼯录⼊。

外部数据采集的具体⽅法⼤家可以到慧税学院搜索相关课程学习。

⼿⼯采集包括出⼝明细和进货明细的录⼊。

⾸先点击退税申报模块→货物采集→出⼝/进货明细采集，进⼊到明细数据的录⼊界⾯。

点击“新建”按钮，会弹出录⼊数据的界⾯，具体内容按照报关单、进货发票等资料进⾏填写。

三、数据检查点击退税申报→数据申报→数据检查，进⾏关联检查和换汇成本的检查。

四、⼀键⽣成汇总数据检查完成后，点击退税申报→数据申报→⼀键⽣成汇总，进⾏汇总表的数据录⼊。

弹出的对话框内输⼊申报年⽉和批次，点击保存即可。

五、⽣成申报数据点击“⽣成申报数据”，界⾯⾃动跳转申报数据查询中。

注意⽆纸化企业在⽣成申报数据时需要插上⽆纸化设备。

六、数据申报勾选数据，选择“远程申报”，“仅数据⾃检”，查看反馈结果。

在操作模块中，点击反馈接收，查看疑点，进⾏疑点的处理。

如需修改数据，可以直接撤销数据，数据即回到采集模块，可在采集模块进⾏修改。

如若审核没有问题，可以直接点击“确认申报”将数据提交正式申报。

七、打印报表点击退税申报→数据申报→打印退税申报报表，选择要打印的报表进⾏打印，在线版申报系统⽀持批量打印，可以⼀次打印选中的所有报表。

注：以上的讲解以全国版为例，安徽和青岛的学员可到出⼝退税咨询⽹-慧税学院中查看具体课程。

外贸企业出口退税的操作流程及账务处理一般情况下，企业办理出口退税，其需具体准备以下申请材料：（1）出口货物报关单原件。

（2）出口销售发票。

（3）进货发票。

（4）结汇水单或收汇通知书。

（5）属于生产企业直接出口或委托出口自制产品，凡以到岸价CIF结算的，还应附送出口货物运单和出口保险单。

（6）有进料加工复出口产品业务的企业，还应向税务机关报送进口料、件的合同编号、日期、进口料件名称、数量、复出口产品名称,进料成本金额和实纳各种税金额等。

（7）产品征税证明。

（8）出口收汇已核销证明。

（9）与出口退税有关的其他材料。

而有关于出口退税流程，企业在办理过程中，其一般遵循如下操作步骤：(1)证件的送验及登记表的领取。

一般情况下，企业在取得有关部门批准其经营出口产品业务的文件和工商行政管理部门核发的工商登记证明后，应于30日内办理出口企业退税登记。

(2)退税登记的申报和受理。

企业领到"出口企业退税登记表"后，即按登记表及有关要求进行填写，并在加盖企业公章和有关人员印章后，连同出口产品经营权批准文件、工商登记证明等证明资料一起报送税务机关。

随后，税务机关经审核无误后，即受理登记。

(3)填发出口退税登记证。

税务机关接到企业的正式申请，经审核无误并按规定的程序批准后，核发给企业"出口退税登记"。

至此，出口退税办理基本完成。

外贸企业出口退税是指外贸企业在出口货物时，根据国家有关政策，可以申请国家出口退税，从而减少企业出口成本，提高企业出口竞争力的一种税收优惠政策。

出口退税流程及账务处理包括以下几个步骤：一、申报出口退税外贸企业在出口货物时,首先要向海关申报出口退税,并准备相关材料，如出口合同、发票等。

二、发票审核发票审核是指外贸企业准备的出口发票必须经过海关的审核，以确定出口退税的数额。

三、退税审核退税审核是指外贸企业准备的出口退税申请材料经过海关审核，以确定出口退税的数额。

四、海关审批海关审批是指外贸企业准备的出口退税申请材料经过海关审核，以确定出口退税的数额，并在海关出具审批意见。

外贸企业出口退税申报工作流程工作流程：一、准备出口退税申报资料:1、出口报关单(出口退税联）2、出口发票3、进货增值税专用发票(抵扣联)或分批单4、出口核销单（出口退税联）（新办理出口退税登记的企业必须提供)5、税务局要求提供的其他资料(如代理出口证明等)二、出口退税申报资料电子信息齐全(不是必须)三、使用外贸企业出口退税申报系统(以下指7.1版)录入出口退税信息四、正式申报五、收到出口退税款：将退税凭证复印一份在装订备查。

六、装订出口退税申报资料：退税凭证复印件、正式申报后税务局出具的接单记录、退税汇总表、进货明细表、出口明细表、出口收汇核销单（出口退税联)。

以上资料按申报年月和申报次序装订以备查。

七、出口退税年终清算以下为外贸企业出口退税申报录入的具体操作过程：前提：申报软件：外贸企业出口退税申报系统7.1版申报系统安装路径:Ｄ：/出口退税/出口退税申报系统7.1网上下载认证发票信息的保存路径:D:／出口退税／认证发票信息网上下载预审反馈信息的保存路径：D:/出口退税/审核反馈信息注：以上内容可以根据个人习惯自行设置出口退税税种仅指增值税以下仅指出口退税申报而不包括单证申报由于出口退税远程申报系统和出口退税申报系统的不断更新，以下内容可能会存在不准确的地方，望见谅。

第一步:下载认证发票信息并读入系统登录中国出口退税综合服务平台：企业代码：企业的1０位海关编码密码：首次输入为退税帐号的后8位，企业应自行修改。

验证码:不要间隔长时间。

输入正确后，点击登录进入申报系统界面。

选择“外贸企业预审-退税申报预审－认证发票下载”，输入起止年月（格式为２0０508)。

如果固定每月下载的话,起止年月可输当月。

点击“确定”后,显示结果。

点击“下载”，选择“保存”（所下载的文件），另存为路径为Ｄ:／出口退税/认证发票信息，在文件名＊********＊-rzfp（１0位星号代表申报企业的10位海关编号)的后面加上年月如２０0507，点击“保存”,下载完毕后点击“关闭”。

出口退税操作明细流程
一、申报出口退税
在完成出口货物的出口手续和完成出口退税申报材料的签字后，企业
应在规定的期限内向税务机关申报出口退税。

1.申报出口退税税务机关应选择出口、退税、申报模块，打开出口退
税提交申报界面，在新建表单界面上填写完整的申报出口退税税款信息，
包括出口口岸、申报月份、税款总额、总税种、单件数量、税种明细等；
2.税务机关应对出口退税提交的税款申报表中的内容进行审核，审核
完成后，打印出口退税申报表，发起出口退税审批；
3.审批完成后，将税款登记到国家税务机关账户，并在税务机关的网
上办税平台上将审核结果反馈给企业；
4.税务机关将出口退税款支付至企业指定的银行账户中，并将支付结
果通过网上办税系统反馈给企业。

二、出口退税批次审核
在企业完成出口退税后，应向税务机关申报出口退税批次审核，审核
完成后，将税款支付至企业银行账户中。

1.企业应在网上办税系统上填写出口退税批次申报表，并上传退税批
次申报资料，网上办税系统会根据企业提交的资料自动审核出口退税申报；
2.税务机关将根据审核结果，决定是否批准出口退税申请。

出口退税操作流程及申报材料简要程序我们的专业办税人员经过多年出口退税办理业务锻造，熟悉退税事务工作流程，累积了丰富的办税业务经验，可为从事制造、进出口贸易等具备进出口自主权或通过外贸代理的内、外资公司等业务客户提供专项出口退税代理服务，准确把握出口退税操作流程以及政策法规，对业务对口职能部门操作和退税专管人员协调良好,工作流程清晰，效率高。

办税员负责上门收集出口退税所需相关资料，全程“一条龙”代理服务,为客户节省时间以及排忧解难，烦杂的退税事务、足不出户轻松完成。

我们在正常程序操作前提下，力求更快、更好地为您专项处理出口退税业务。

简要程序1、预申报;2、疑点反馈；3、备案。

领取正式申报退税回执；4、正式申报。

提交软盘、U盘，申报登记回执,退税汇总申报表，进货明细申报表,出口明细申报表，备案表等，均需公司加盖公章.5、窗口操作人员受理签字,办税员接受回执签名，留办公室回馈电话,转交退税专管员单证审核。

具体要求：提交软盘；提交申报登记回执及退税汇总申报表、进货明细、出口明细申报表；操作人员签字确认；收取窗口操作人员打印的接单登记回执及疑点表；转口退税专管员单证审核。

正式申报报送纸质资料要求按顺序装订成册的原始单证1、增值税专用发票2、出口收汇核销单3、出口报关单4、外销发票5、出口退税汇总申报表6、出口退税进货明细申报表7、出口退税出口明细申报表8、信息备案申报表。

出口退税附送材料1。

报关单。

报关单是货物进口或出口时进出口企业向海关办理申报手续，以便海关凭此查验和验放而填具的单据.2.出口销售发票。

这是出口企业根据与出口购货方签订的销售合同填开的单证,是外商购货的主要凭证，也是出口企业财会部门凭此记帐做出口产品销售收入的依据。

3。

进货发票。

提供进货发票主要是为了确定出口产品的供货单位、产品名称、计量单位、数量,是否是生产企业的销售价格，以便划分和计算确定其进货费用等.4.结汇水单或收汇通知书。

5。

属于生产企业直接出口或委托出口自制产品,凡以到岸价CIF结算的，还应附送出口货物运单和出口保险单。