风险管理(初级)过关必备(核心讲义)(第六章 流动性风险管理)【圣才出品】

2019年风险管理（初级）过关必备益星学习网提供全套资料第一部分复习指南目录封面目录第一部分备考指南第一章考试制度解读第二章命题规律总结第三章复习应试策略第二部分核心讲义第一章风险管理基础第二章风险管理体系第三章信用风险管理第四章市场风险管理第五章操作风险管理第六章流动性风险管理第七章其他风险管理第八章银行监管与市场约束第三部分历年真题及详解银行业专业人员职业资格考试《风险管理（初级）》真题及详解（一）银行业专业人员职业资格考试《风险管理（初级）》真题及详解（二）第四部分考前预测及详解银行业专业人员职业资格考试《风险管理（初级）》考前预测及详解（一）银行业专业人员职业资格考试《风险管理（初级）》考前预测及详解（二）第二部分考试真题第一章考试制度解读根据《银行业专业人员职业资格制度暂行规定》和《银行业专业人员初级职业资格考试实施办法》的规定，银行业专业人员职业资格考试有关事项如下。

一、考试简介“银行业专业人员职业资格考试”由“中国银行业从业人员资格认证考试”更名而来。

银行业专业人员的职业水平评价分为初级、中级和高级三个资格级别。

银行业专业人员初级和中级职业资格采用考试的评价方式；高级职业资格的评价办法暂未公布。

银行业专业人员初级职业资格的评价实行全国统一大纲、统一命题、统一组织的考试制度，原则上每年举行两次考试。

二、报名条件中华人民共和国公民同时具备下列条件的，可以报名参加银行业初级资格考试。

（1）遵守国家法律、法规和行业规章。

（2）具有完全民事行为能力。

（3）取得国务院教育行政部门认可的大学专科以上学历或者学位。

三、考试科目、范围和题型银行业初级资格考试设《银行业法律法规与综合能力》和《银行业专业实务》两个科目。

其中,《银行业专业实务》下设风险管理、个人理财、公司信贷、个人贷款、银行管理五个专业类别。

考试范围限定在大纲范围内，但不局限于教材内容。

考试题型目前均为客观题，具体分为单选题、多选题和判断题。

第七章其他风险管理【考查内容】本章主要从国别风险管理、声誉风险管理、战略风险管理、新产品/业务风险管理四个方面考查商业银行的其他风险，考试中还涉及反洗钱的基本概念、洗钱活动的危害以及商业银行反洗钱的法定义务和主要职责。

本章的重点内容在于国别风险的概念和主要类型、声誉风险和战略风险的基本内容以及反洗钱的基本概念和洗钱活动的危害，这些内容多以单选题、判断题的形式出现，考生需格外注意。

【备考方法】本章内容结构较清楚，内容不难，但需记忆的内容较多，考题大多是对细节的考查。

在复习过程中，考生需反复练习，对相似知识点可结合本章的表格进行对比理解记忆，切勿混淆。

同时，考生需重点记忆历年真题中反复出现的考点，掌握各考点的出题形式，才能在考试中快速选出正确答案。

【框架结构】【核心讲义】一、国别风险管理（一）国别风险的含义及类型国别风险的含义及类型如表7-1所示。

表7-1国别风险的含义及类型【例7.1·判断题】某国政府因经济状况恶化而拒付外债，这种风险属于国别风险。

（）[2013年6月真题]【答案】正确【解析】国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付商业银行债务，或使商业银行在该国家或地区的商业存在遭受损失，或使商业银行遭受其他损失的风险。

【例7.2·单选题】在商业银行国别风险管理中，债务人因所在国发生政治冲突、政权更替、战争等情形，或者债务人资产被国有化或被征用而承受的风险是（）。

A．主权风险B．转移风险C．政治风险D．货币风险【答案】C【解析】A项，主权风险是指外国政府没有能力或者拒绝偿付其直接或间接外币债务的可能性；B项，转移风险是指借款人或债务人由于本国外汇储备不足或外汇管制等原因，无法获得所需外汇以偿还其境外债务的风险；D项，货币风险是指由于汇率不利变动或货币贬值，导致债务人持有的本国货币或现金流不足以支付其外币债务的风险。

第一章风险管理基础【考查内容】本章主要介绍了风险管理的基本概念、商业银行风险管理的发展以及商业银行风险管理与资本管理。

其中，风险管理的基本概念包括风险、收益与损失，风险管理的主要策略以及风险的主要类别三部分，考生需要掌握商业银行五种风险管理策略的基本原理和主要作用，掌握商业银行面临的八种主要风险的基本内容、分类和特性；商业银行风险管理的发展涉及商业银行经营模式与管理模式两方面，相关内容了解即可；商业银行风险管理与资本管理中介绍了资本与监管资本、最低资本充足率要求等，对于商业银行资本的基本内容、分类和作用等有关内容，考生需要理解掌握。

【备考方法】本章知识点以记忆为主，难度不大，大多为了解性知识点，要求掌握的内容考点比较集中，考生可在理解的基础上记忆。

例如，商业银行面临的八种主要风险易考多选题，考生需要理解区分不同风险的基本内容、分类和特性，从而理解准确记忆。

对于具体的风险管理策略，考生在理解其风险管理基本原理的基础上可轻松记忆。

对于了解性知识点，考生可通过有针对性的真题练习加以巩固。

【框架结构】【核心讲义】一、风险管理的基本概念（一）风险、收益与损失风险是指未来结果出现收益或损失的不确定性。

收益或损失是固定的并已经被事先确定下来的事件，不存在风险；收益或损失存在变化的可能，且变化过程事先无法确定的事件，则存在风险。

风险既可能带来收益，也可能造成损失。

1．风险与收益1）收益的基本内容收益是指商业银行通过发放贷款、进行投资、开展金融产品交易、为客户提供金融服务所获得的盈利。

在风险管理实践中，通常用未来的预期收益来计量和评估不确定性收益。

未来的预期收益是指将不确定性收益的所有可能结果进行加权平均计算出的平均值，而权数是每种收益结果发生的概率。

2）正确认识风险与收益关系的意义（1）有助于商业银行对损失可能性和盈利可能性实施平衡管理，防止过度强调风险损失而丧失盈利和发展的机会。

（2）有助于商业银行在经营管理活动中主动承担风险，利用经风险调整的业绩评估、经济增加值等现代风险管理方法，遵循风险与收益相匹配的原则，合理促进商业银行优势业务发展，科学评估业绩，并以此产生良好的激励效果。

2023年-2024年初级银行从业资格之初级风险管理通关题库(附答案)单选题（共45题）1、（2019年真题）商业银行在完善流动性风险监测和预瞥机制的同时，制订切实可行的本外币流动性应急计划至关重要，其主要内容是（）。

A.制定危机处理方案与弥补现金流量不足的工作程序B.提高流动性管理的预见性C.通过金融市场控制风险D.建立多层次的流动性屏障【答案】 A2、下列不属于政治风险的是()。

A.政权风险B.法律风险C.政局风险D.政策风险【答案】 B3、计算银行优质流动性资产的绝对额，结合预计现金流出量和预计现金流入量，判断银行优质流动性资产是否能够满足未来一定期限内的流动性需求。

这指的是优质流动性资产分析中的( )。

A.结构分析B.总量分析C.趋势分析D.同质同类比较【答案】 B4、过程的输出不能由后续的监视或测量加以验证，需要进行过程确认的过程是（）。

A.一般过程B.特殊过程C.关键过程D.重要过程【答案】 B5、由于疏忽、事故或自然灾害等事件造成实物资产的直接毁坏和价值的减少是指（）。

A.账面减值B.追索失败C.对外赔偿D.资产损失【答案】 D6、全面的风险管理模式强调信用风险、( )和操作风险并举，组织流程再造与技术手段创新并举的全面风险管理模式。

A.市场风险B.流动风险C.战略风险D.法律风险【答案】 A7、下列关于银行监管法律法规的说法，错误的是（）。

A.法律是由全国人民代表大会及其常务委员会根据《宪法》，并依照法定程序制定的有关法律规范，是法律框架的最基本组成部分B.金融自律性规范、司法解释、行政解释和国际金融条约四个部分作为法律框架的有效补充C.规章是银行监督管理部门根据法律和行政法规，在权限内制定的规范性文件，其效力等同于法规D.在我国，按照法律的效力等级划分，银行监管法律框架由法律、行政法规和规章三个层级的法律规范构成【答案】 C8、商业银行在外包合同中应当要求外包服务提供商承诺相关事项，不包括（）。

2024年初级银行从业资格之初级风险管理通关题库(附带答案)单选题（共45题）1、当市场存在中短期流动性不足时，收益率曲线形状最有可能会（）。

A.变得陡峭B.呈垂直状态C.变得平稳D.呈水平状态【答案】 A2、根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》，资产收益率的计算公式为（）。

A.资产收益率=税后净收入／资本金总额B.资产收益率=税后净利润／资本金总额C.资产收益率=税后净利润／平均资本金总额D.资产收益率=税后净收入／资产总额【答案】 D3、以下各项不属于排水系统的是（）。

A.污水系统B.雨水系统C.中水系统D.工业废水系统【答案】 C4、在业务外包管理活动中，()负责定期安排内部审计，确保审计范围涵盖所有的外包安排。

A.股东大会B.董事会C.高级管理层D.外包管理团队【答案】 B5、商业银行的经营管理活动中，风险管理始终都是由代表资本利益的( )来推动并承担最终风险责任的。

A.监事会B.董事会C.总经理D.股东大会【答案】 B6、某部门的投资组合中有三种人民币资产，头寸分别为4万元、8万元、2万元，一年后，三种资产的年百分比收益率分别为20％、44％、15％，则该部门的投资组合百分比收益率是()。

A.35％B.33％C.34％D.23％【答案】 B7、某公司2016年销售收入为1亿元，销售成本为9000万元，2016年期初存货为500万元，2016年期末存货为600万元，则该公司2016年存货周转天数为()天。

A.19B.18C.16D.22【答案】 D8、下列属于信用风险限额指标的是（）。

A.产品或组合敞口限额B.单一客户贷款集中度限额C.敏感度限额D.止损限额【答案】 B9、下列关于商业银行的资产负债期限结构的说法，不正确的是（）。

A.商业银行正常范围内的“借短贷长”的资产负债特点所引致的持有期缺口，是一种正常的、可控性较强的流动性风险B.商业银行可以持有“一揽子”外币资产组合，并尽可能保持其外币资产的结构合理C.商业银行对利率变化的敏感程度直接影响着资产负债期限结构D.股票投资收益率的下降，会造成存款人资金转移，从而很可能会造成商业银行的流动性紧张【答案】 D10、某公司年初速动资产为1395万元，流动负债为1240万元。

6.2 流动性风险评估 6.2.1 流动性⽐率/指标 ①现⾦头⼨指标=(现⾦头⼨+应收账款)/总资产，该指标越⾼意味着商业银⾏满⾜即时现⾦需要的能⼒越强。

②核⼼存款⽐例=核⼼存款/总资产，对同类商业银⾏⽽⾔，该⽐率⾼的商业银⾏流动性也相对较好。

核⼼存款是指那些相对来说较稳定、对利率变化不敏感的存款，季节变化和经济环境对其影响也较⼩。

③贷款总额与总资产的⽐率较⾼则暗⽰商业银⾏的流动性能⼒较差，⽽⽐率较低则反映了商业银⾏具有较⼤的贷款增长潜⼒。

④贷款总额与核⼼存款的⽐率越⼩则表明商业银⾏存款的流动性越⾼，流动性风险也相对越⼩。

⑤流动资产与总资产的⽐率越⾼则表明商业银⾏存款的流动性越⾼。

⑥易变负债与总资产的⽐率衡量了商业银⾏在多⼤程度上依赖易变负债获得所需资⾦。

⑦⼤额负债依赖度=(⼤额负债-短期投资)/(盈利资产-短期投资)，从事积极负债管理的商业银⾏被认为⼤额负债有较⾼的依赖度，意味“热钱”对商业银⾏盈利资产的⽀撑程度。

对⼤型商业银⾏来说，该⽐率为50%很正常，但对主动负债⽐例较低的⼤部分中⼩商业银⾏来说，⼤额负债依赖度通常为负值。

因此，⼤额负债依赖度仅适合⽤来衡量⼤型特别是跨国商业银⾏的流动性风险。

背景知识：我国的流动性监管要求 我国《商业银⾏法》规定，商业银⾏的贷款余额和存款余额的⽐例不得超过75%，流动性资产余额与流动性负债余额的⽐例不得超过25%。

流动性⽐率/指标法的优点是简单实⽤，有助于理解当前和过去的流动性状况;缺点是其属于静态分析，⽆法对未来特定时段内的流动性进⾏评估。

6.2.2 现⾦流分析 通过对商业银⾏短期内(例如未来30天)的现⾦流⼊(资⾦来源)和现⾦流出(资⾦使⽤)的预测和分析，可以评估商业银⾏短期内的流动性状况，现⾦流⼊和现⾦流出的差异可以⽤“剩余”或“⾚字”来表⽰。

根据历史数据研究，剩余额与总资产之⽐⼩于3%～5%时，对商业银⾏的流动性风险是⼀个预警。

实践证明，为了合理预计商业银⾏的流动性需求，应当将商业银⾏的流动性“剩余”或“⾚字”与融资需求在不同的时间段内进⾏⽐较。

风险管理辅导资料：第六章流动性风险管理流动性是指商业银行在一定时间内、以合理的成本获取资金用于偿还债务或增加资产的能力，其基本要素包括：时间、成本和资金数量。

流动性风险是指银行因无力为负债的减少和资产的增加提供融资，而造成损失或破产的可能性。

流动性风险管理是商业银行资产负债管理的重要组成部分。

保持良好的流动性状况对商业银行运营将产生积极的作用：①增进市场信心，向市场表明商业银行是安全的并有能力偿还借款；②确保银行有能力实现贷款承诺，稳固客户关系；③避免商业银行的资产廉价出售；④降低商业银行借入资金所需支付的风险溢价。

6.1 流动性风险识别商业银行的流动性体现在资产流动性和负债流动性两个方面。

①资产流动性是指商业银行持有的资产可以随时得到偿付或者在不贬值的情况下出售，即无损失情况下迅速变现的能力。

变现能力越强，所付成本越低，则流动性越强。

背景知识：流动性资产流动性资产主要包括：现金，超额准备金，可在二级市场随时抛售的国债、债券、票据和其他证券类资产，短期内到期的拆放/存放同业款项、贷款、贴现、回购、证券类资产和其他应收款，其他短期内可变现的资产。

巴塞尔委员会将银行资产按流动性高低分为四类：有流动性的资产；其他可在市场上交易的证券；商业银行可出售的贷款组合；流动性最差的资产。

②负债流动性是指商业银行能够以较低的成本随时获得需要的资金。

筹资能力越强，筹资成本越低，则流动性越强。

由于零售客户和公司/机构客户对商业银行风险的敏感度有差别，因此负债流动性应当从零售和公司/机构两个角度进行分析。

背景知识：流动性负债流动性负债主要包括：活期存款、短期内到期的拆放/存放同业款项、中央银行借款、定期存款、发行的票据和债券、应付账款和其他应付款、其他短期内应支付的负债。

6.1.1 资产负债期限结构商业银行的资产负债期限结构是指，在未来特定时段内，到期资产数量（现金流入）与到期负债数量（现金流出）的构成状况。

最常见的资产负债的期限错配情况时，商业银行将大量短期借款（负债）用于长期贷款（资产），即"借短贷长"，因此有可能因到期支付困难而面临较高的流动性风险。

2024年初级银行从业资格之初级风险管理高分通关题型题库附解析答案单选题（共45题）1、违约概率模型能够直接估计客户的违约概率，因此对历史数据的要求更高，需要商业银行建立一致的、明确的违约定义，并且在此基础上积累至少()年的数据。

A.1B.2C.3D.5【答案】 D2、下列资本工具中，()属于商业银行的二级资本。

A.优先股及其溢价B.资本公积及盈余公积可计入部分C.超额贷款损失准备可计人部分D.一般风险准备可计人部分【答案】 C3、巴塞尔委员会认为资本约束并不是控制银行操作风险的最好办法，应对操作风险的第一道防线是严格的（）。

A.外部监管B.员工培训C.内部控制D.职责分工【答案】 B4、客户信用评级中，违约概率的估计包括（）两个层面。

A.单一借款人的违约概率和某一信用等级所有借款人的违约概率B.单一借款人的违约概率和该借款人所有债项的违约概率C.某一信用等级所有借款人的违约概率和这些借款人所有债项的违约概率D.单一借款人的违约频率和某一信用等级所有借款人的违约频率【答案】 A5、下列明显不应被列入商业银行交易账户头寸的是（）。

A.代客购汇100万美元B.买人1亿美元美国国债C.为对冲1000万美元贷款的汇率风险而持有的期货合约D.买人10亿元人民币金融债?【答案】 C6、内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点，商业银行的经营管理，尤其是设立新的机构或开办新的业务，均应体现(?)的要求。

A.效益优先B.风险优先C.利益优先D.内控优先【答案】 D7、（2018年真题）下列应当归属于商业银行操作风险中的“内部流程”类别的是（）。

A.2008年汶川大地震给当地多家商业银行造成损失B.金融机构“重前台，轻后台”的发展模式从长期来看可能导致损失C.信贷调查人员在调查过程中接受各种形式的贿赂／好处协助骗贷D.未在抵押贷款管理办法中明确规定“先落实抵押手续，后放款”【答案】 D8、信用评分模型对个人客户而言，可观察到的特征变量不包括（）。

第二章风险管理体系【考查内容】本章主要介绍了商业银行的整体风险管理环境、商业银行的风险组织架构和商业银行的风险管理流程。

具体来看，考生要掌握风险管理的基本流程，熟悉内部控制和内部审计在风险管理中的作用、风险管理部门的职责以及风险治理、风险偏好、风险限额、风险文化、内部控制、内部审计的基本内容，同时对董事会、高管层在风险管理中的职责有大致的了解。

【备考方法】本章的知识点在考试中常以多选题、判断题的形式出现，考生在复习时要深刻理解并熟记教材中的内容。

风险管理的基本流程是考试中的重点，考生在复习过程中应注意归纳、整理，建议考生在脑海中建构知识框架图，系统、有序地进行复习。

【框架结构】【核心讲义】一、风险治理（一）风险治理概述1．风险治理的定义风险治理是董事会、高级管理层、业务条线、风险管理部门之间在风险管理职责方面的监督和制衡机制。

2．金融机构风险治理存在的问题金融机构风险治理主要存在以下问题：①董事会未有效履行风险管理职责；②风险治理能力薄弱；③薪酬和激励机制不合理；④组织架构过于复杂和不透明。

（二）董事会及其风险管理委员会在现代公司治理机制下，企业所有权与经营权分离，董事会受托于公司股东，成为银行公司治理结构的重要组成部分。

董事会向股东大会负责，是商业银行的决策机构。

关于董事会职责的相关规定，如表2-1所示。

表2-1关于董事会职责的相关规定【例2.1·单选题】______是商业银行的最高风险管理/决策机构，______承担商业银行风险管理的最终责任。

（）[2014年6月真题]A．股东大会；董事会B．股东大会；监事会C．董事会；高级管理层D．董事会；董事会【答案】D【解析】董事会向股东大会负责，是商业银行的决策机构。

在风险管理方面，董事会对商业银行风险管理承担最终责任，负责风险偏好等重大风险管理事项的审议、审批，对银行承担风险的整体情况和风险管理体系的有效性进行监督。

（三）监事会监事会是商业银行的内部监督机构，对股东大会负责。

第6章流动性风险管理1、商业银行的流动性是衡量商业银行在一定时间内、以合理的成本获取资金用于偿还债务或增加资产的能力，其基本要素包括时间、成本和资金数量。

2、流动性风险体现在资产流动性和负债流动性两个方面。

3、资产流动性是指商业银行持有的资产可以随时得到偿付或者在不贬值的情况下进行出售，反映了商业银行在无损失或微小损失情况下迅速变现的能力。

资产变现能力越强，银行的流动性状况越佳，其流动性风险也相应越低。

4、负债流动性是指商业银行能够随时以合理的成本吸收客户存款或从市场获得需要的资金，反映了商业银行在合理的时间、成本条件下迅速获取资金的能力。

商业银行获取资金的能力较弱，则容易导致银行的流动性状况欠佳，其流动性风险也相应较高。

5、零售客户对商业银行的风险状况和利率水平缺乏敏感度，其存款意愿通常取决于自身的金融知识和经验、银行的地理位置、产品种类、服务质量等感性因素。

零售存款相对稳定，通常被看做是核心存款的重要组成部分。

6、公司/机构存款对商业银行的风险状况和利率水平高度敏感，通常不够稳定，很容易对商业银行的流动性造成较大影响。

大额公司/机构存款的变动对中小商业银行流动性的冲击尤为显著。

7、商业银行资产负债期限结构是指在未来特定的时段内，到期资产（现金流入）与到期负债（现金流出）的构成状况。

8、商业银行最常见的资产负债期限错配情况是将大量短期借款（负债）用于长期贷款（资产），即“借短贷长”，其优点是可以提高资金使用率、利用存贷款利差增加收益，但如果这种期限错配严重失衡，则有可能因到期资产所产生的现金流入严重不足造成支付困难，从而面临较高的流动性风险。

9、香港金管局规定的法定流动资产比率为25%10、借入流动性是商业银行降低流动性风险的“最具风险”的方法。

商业银行通常选择在真正需要资金的时候借入资金。

11、为保持安全的外币流动性状况，商业银行可根据其外币债务结构，选择以百分比方式匹配外币债务组合，即将所持有的外币资产尽可能地一一对应其外币债务。

2019年下半年银行业专业人员职业资格考试《风险管理（初级）》过关必做1000题第一部分复习指南目录封面目录第一章风险管理基础第二章风险管理体系第三章资本管理第四章信用风险管理第五章市场风险管理第六章操作风险管理第七章流动性风险管理第八章国别风险管理第九章声誉风险与战略风险管理第二部分考试真题第一章风险管理基础一、判断题（请对下列各题的描述做出判断，正确的用A表示，错误的用B表示）1商业银行的操作风险主要由内部人员因素和技术因素造成，因此操作风险的成因则是内部因素而不是外部因素。

（）[2018年10月真题]【答案】B查看答案【解析】操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。

2金融衍生产品可以用来对冲信用风险，但同时也会产生新的风险，金融衍生品的杠杆放大作用是金融风险事件中出现巨额损失的重要原因。

（）[2018年6月真题]【答案】A查看答案【解析】通过衍生产品市场进行对冲是风险对冲的一种方式。

对衍生产品而言，对手违约造成的损失虽然会小于衍生产品的名义价值，但由于衍生产品的名义价值通常十分巨大，因此潜在的风险损失不容忽视。

3风险管理应贯穿于商业银行各项业务的始终，每个部门、每位员工都应当在风险管理过程中发挥重要作用。

（）[2017年10月真题]【答案】A查看答案【解析】商业银行的业务特点决定了每个业务环节都具有潜在的风险，任何一个环节缺少风险管理都有可能造成损失，甚至导致整个业务活动失败。

因此，风险管理应当贯穿于业务发展的每一个阶段。

风险存在于商业银行业务的每一个环节，这决定了所有员工都应具有风险管理意识和自觉性。

风险管理绝不仅仅是风险管理部门的职责，无论是董事会、高级管理层，还是业务部门，乃至运营部门，每个人在履行工作职责时，都必须深刻认识潜在风险因素，并主动预防。

4风险并不意味着真实的损失，而是未来结果出现收益或损失的不确定性。

（）[2017年10月真题]【答案】A查看答案【解析】风险一般被定义为“未来结果出现收益或损失的不确定性”。

银行业初级《风险管理》章节详解第六章（3）第二节流动性风险评估第三节流动性风险监测与控制、流动性风险预警2007年上半年国内股票市场空前繁荣，某商业银行在1个营业日内累计提取数百亿元人民币，给流动性管理造成了巨大压力，被迫在资金市场不惜成本借入巨额资金以应付短期支付要求。

商业银行可根据自身业务特色和需要，对以下风险因素的变化可能对各类资产、负债，以及表外项目价值造成的影响进行压力测试：（1）存贷款基准利率连续累计上调/下调250个基点；（2）市场收益率提高/降低50%（3）持有主要外币相对于本币升值/贬值20%（4）重要行业的原材料/销售价格上下波幅超过50%（5）GDR CPI、失业率等重要宏观经济指标上下波幅超过20%.三、情景分析商业银行通常将可能面临的市场条件分为正常、最好和最坏三种情景，尽可能考虑到每种情景下可能出现的有利或不利的重大流动性变化。

例如，在正常和极端不利的市场条件下，商业银行现金流入和流出的缺口分析结果以及所反映的整体流动性状况会存在显著差异。

在流动性风险情景分析中，分析商业银行正常状况下的现金流量变化最为重要，有助于强化商业银行日常存款管理并充分利用各种融资渠道，避免在某一时刻持有过量的闲置资金或面临过高的资金需求，以有效缓解市场波动所产生的冲击，消除交易对手对其经营状况的疑虑。

虽然最好情景和最坏情景发生概率较低，但深入分析最坏情景（即面临流动性危机）意义重大，通常可分为以下两种情况：（1）商业银行自身问题所造成的流动性危机。

例如，商业银行的资产质量严重低下，无法继续产生正常的现金流入，可用资金严重匮乏，而此时大量负债无法展期或以其他负债替代，必须按期偿还，因此不得不依赖从资金市场大规模融资或出售流动性资产，从而引发流动性危机。

例如，具有一百多年历史的巴林银行，由于内部控制方面的严重疏漏被个别交易员利用，违规交易衍生产品并遭受巨额损失，最终巴林银行因无法筹措到足够的资金弥补损失而被迫宣布破产倒闭。

2024年初级银行从业资格之初级风险管理通关题库(附答案)单选题（共40题）1、流动性覆盖率(ICR)旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在中国银行业监督管理委员会规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少( )日的流动性需求。

A.3B.7C.15D.30【答案】 D2、监管部门是市场约束的核心，下列选项不是其作用的是（）。

A.建立风险处置和退出机制，促进市场约束机制最终发挥作用B.实施惩戒，即建立有效的监督检查制度，确保政策执行和有效信息披露C.引导公众选择资金安全性高的金融机构，并起到市场监督的作用D.制定信息披露标准和指南，提高信息的可比性和可靠性【答案】 C3、总敞口头寸计算方法中，较为保守的计量方法是（）。

A.累计总敞口头寸法B.净总敞口头寸法C.短边法D.盯市【答案】 A4、内部欺诈是指( )。

A.商业银行内部员工因过失没有按照雇佣合同、内部员工守则、相关业务及管理规定操作或者办理业务造成的风险，主要包括因过失、未经授权的业务或交易行为以及超越授权的活动B.员工故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失C.商业银行员工由于知识、技能匮乏而给商业银行造成的风险D.违反就业、健康或安全方面的法律或协议，包括劳动法和合同法等，造成个人工伤赔付或因性别、种族歧视事件导致的损失【答案】 B5、自由时差是指（）。

A.在不影响总工期的条件下，可以延误的最长时间B.在不影响紧后工作最早开始时间的条件下，允许延误的最长时间C.完成全部工作的时间D.完成工作时间【答案】 B6、工业建筑工程的施工区段划分以（）为主导。

A.结构界限（温度缝、沉降缝和建筑单元等）B.各施工段上所消耗的劳动量尽可能相近C.各施工段面积尽可能相近D.生产流程【答案】 D7、下列关于市场约束的表述中，错误的是()。

A.监管部门是市场约束的核心B.市场约束的目的在于促进银行稳健经营C.市场约束机制不需要一系列配套制度也可以实现D.股东通过行使权利给银行经营者施加经营压力，有利于银行改善治理，实现对银行的市场约束【答案】 C8、实现银行账户利率风险控制的方法不包括()。

2023年-2024年初级银行从业资格之初级风险管理通关考试题库带答案解析单选题（共45题）1、外债总额与国民生产总值之比反映了一国长期的外债负担情况，一般的限度是()。

A.20％～25％B.15％～25％C.10％～20％D.10％～25％【答案】 A2、下列关于商业银行资本规划的表述，错误的是（）A.资本规划应至少设定内部资本充足率3年计划B.对于轻度压力测试结果，银行应当在应急预案中明确相应的资本补充政策安排和应对措施C.银行应当通过严格和前瞻性的压力测试，测算不同压力条件下的资本需求和资本可获得性D.资本规划应充分考虑对银行资本水平可能产生重大负面影响的因素【答案】 B3、下列关于风险的说法，正确的是（）。

A.对大多数银行来说，存款是最大、最明显的信用风险来源B.信用风险只存在于传统的表内业务中，不存在于表外业务中C.对于衍生产品而言，对手违约造成的损失一般小于衍生产品的名义价值，因此其潜在风险可以忽略不计D.从投资组合角度出发，交易对手的信用级别下降可能会给投资组合带来损失【答案】 D4、在商业银行的经营过程中，（）决定其风险承担能力。

A.资产规模和商业银行的风险管理水平B.资本充足率水平和商业银行的盈利水平C.资产规模和商业银行的盈利水平D.资本充足率水平和商业银行的风险管理水平【答案】 D5、巴塞尔委员会第四版《加强银行公司治理的原则》强调，有效的内部审计职能构成内部控制系统中的第（）道防线。

A.一B.二C.三D.四【答案】 C6、下列不属于根据具体的超限原因对超限分类的是（）。

A.主动超限B.被动超限C.实质超限D.非实质超限【答案】 C7、核心存款指标的计算公式为()。

A.核心存款/总负债B.核心存款/总资产C.核心存款/贷款总额D.（核心存款+应收存款）/总资产【答案】 B8、信用评分模型的关键在于( )。

A.辨别分析技术的运用B.特征变量当前市场数据的收集C.特征变量的选择和各自权重的确定D.同一信用等级下所有借款人违约概率的确定【答案】 C9、在法人客户评级模型中，()通过应用期权定价理论求解出信用风险溢价和相应的违约率。