2020年(金融保险)广东省保险机构分析报告编报指引(试行)

（金融保险）广东省保险机构分析报告编报指引(试行)广东省保险机构分析报告编报指引(试行)第壹章总则第壹条为及时、准确了解保险机构运营状况，全面把握广东省保险市场整体运行态势，根据《保险统计管理暂行规定》（保监会令[2004]11号）、《广东保险业统计信息报送管理办法》，制定本指引。

第二条本指引所称分析报告指保险机构向广东保监局报送的季度分析报告和年度分析报告。

第三条本指引所称保险机构指广东保监局辖区内的保险X公司省级分支机构和比照省级分支机构管理的省级营销服务部。

第二章编报原则第四条科学性。

分析报告要做到定性分析和定量分析相结合，正确运用统计分析方法。

第五条准确性。

要求数据准确、原因清楚，能客观全面地反映X公司本期运营运行情况。

第六条宏观性。

应深刻把握宏观经济形势、政府调控政策、金融保险业外部生态环境，分析上述形势变化对保险业发展的影响。

第七条预警性。

高度关注风险因素及其影响。

第八条针对性。

分析报告应重点突出，详略得当，总结实践经验，能够解决实际问题。

第九条预见性。

分析报告应对未来业务发展和运营趋势做出有依据的判断和预测。

第十条及时性。

在广东保监局规定时限内上报。

第十壹条规范性。

分析报告必须涵盖编报框架的全部内容，按照分析报告范文示例的格式编报，且根据实际情况作适当补充。

第三章编报框架第十二条财产险机构分析报告编报框架由以下九部分组成：（壹）宏观环境分析。

主要概述本期当地经济运行情况、宏观经济金融政策、社会保险需求新情况等，以及其对本X公司业务发展的影响。

（二）改革创新、服务地方的主要举措。

包括：1、在促发展、抓内控、创效益等方面的改革创新举措和成效。

2、服务“三农”、参和社会管理、健全社会保障体系等方面的举措和成效。

（三）机构、人员情况分析。

（四）业务状况分析。

包括：1、总体业务状况分析；2、险种结构分析；3、渠道结构分析；4、地区结构分析；5、大单项目分析。

（五）财务状况分析。

包括应收保费和运营效益分析。

（六）考核指标情况分析。

（七）发展预测。

（八）存在问题或困难。

（九）相关意见建议。

第十三条人身险机构分析报告编报框架由以下九部分组成：（壹）宏观环境分析。

主要概述本期当地经济运行情况、宏观经济金融政策、社会保险需求新情况等，以及其对本X公司业务发展的影响。

（二）改革创新、服务地方的主要举措。

包括：1、在促发展、抓内控、创效益等方面的改革创新举措和成效。

2、服务“三农”、参和社会管理、健全社会保障体系等方面的举措和成效。

（三）机构、人员情况分析。

（四）业务状况分析。

包括：1、总体业务状况分析；2、险种结构分析；3、渠道结构分析；4、地区结构分析；5、大单项目分析。

（五）财务状况分析。

包括退保金和运营效益分析。

（六）考核指标情况分析。

（七）发展预测。

（八）存在问题或困难。

（九）相关意见建议。

第十四条财产险机构分析报告编报格式按照《财产险机构分析报告编报范文示例》（附件1）；人身险机构分析报告编报格式按照《人身险机构分析报告编报范文示例》（附件2）。

第四章报送要求第十五条保险机构每年共需编报4篇分析报告，即1季度、2季度、3季度和年度分析报告；报送时间为季度结束次月的13日内，即逢4月、7月、10月、次年1月的13日内报送。

第十六条分析报告正文及表格所涉数据单位统壹为“万元”、“人”、“个”、“头”、“亩”、“户”，小数点后保留俩位小数。

第十七条分析报告以纸质版和电子版俩种方式报送，电子版于季度结束次月13日内发送至广东保监局指定邮箱，纸质版于季度结束次月15日内送达广东保监局统计研究处。

俩种形式报送的分析报告内容应壹致；如有不壹致的地方，应向保监局说明情况。

第十八条分析报告标题统壹为“××X公司×年第×季度（年度）分析报告”。

第十九条分析报告纸质版应制作封面，加盖X公司印章，统计责任人签字确认。

第二十条保险机构内部要归口管理，加强协作，整合资源，形成合力，切实做好分析报告编报工作。

第五章监督管理第二十壹条广东保监局将依据《广东保险业统计信息报送工作考核办法》，对保险机构分析报告编报情况进行考核。

第二十二条对分析报告报送及时、数据准确、原因清晰的保险机构，广东保监局将通报表扬，且抄送其总X公司；对分析报告报送不及时、单纯罗列数据、没有实质分析的保险机构，将视情况采取通报批评、警示性提示、监管谈话、现场检查、建议保险机构调整相关责任人等监管措施。

第六章附则第二十三条本指引由广东保监局负责解释。

第二十四条本指引自发布之日起实行。

附件1财产险机构分析报告编报基本框架壹、本期本X公司运行的宏观环境分析1、本期1当地经济运行情况及其对本X公司发展的影响。

2、本期出台的壹些宏观经济金融政策及其对本X公司发展的影响。

3、本期出现的社会保险需求新情况及其对本X公司发展的影响。

4、其他因素对本X公司发展的影响。

二、改革创新、服务地方的主要举措1、在促发展、抓内控、创效益等方面的改革创新举措和成效。

2、服务“三农”、健全社会保障体系、参和社会管理等方面的举措和成效，且填表1。

表1：参和政策性业务情况表（单位：万元、头、户、亩、人、人次）1季度分析报告中，“本期”指季度对应的月份，如1季度分析报告的“本期”为1-3月，2季度为4-6月，3季度为7-9月；年度分析报告的“本期”为1-12月。

体项目名称，“累计承保数量”栏填写参加人数，“赔款支出”栏填写补偿金额，“出险标的数量”栏填写补偿人次；尚未参和此类项目可不填写，但需说明情况。

三、机构、人员情况分析对本X公司机构和人员情况进行统计，且填报表2。

本X公司组织机构调整、高管人员变动和从业人员发生较大增减时，要进行相关说明。

表2：保险机构、人员分布表（单位：个、人）务派遣人员；签订劳动合同的试用期人员归入正式职工。

三、业务状况分析（壹）总体业务状况分析1、本年累计保费收入和上年同期比较的变化情况及变动原因分析。

列出完成全年计划任务进度，保费规模和增速在系统内的排名。

2、本年各月保费收入的趋势分析。

可通过图表方式对当年和上年的月度保费进行对比，总结业务发展的总体特点和趋势，对各月保费收入同比、环比变化较大的情况进行说明。

“变化较大”的标准（以下同）：（1）分析期间保费收入由上年同期或上月的正增长变为负增长；（2）分析期间保费收入由上年同期或上月的负增长变为正增长；（3）分析期间保费收入增长率偏离上年同期或上月的增长率10个百分点之上。

（二）险种结构分析1、各险种业务情况分析。

填表3。

从规模、速度和结构占比等方面对X公司险种发展情况进行总体分析，总结、归纳本期分险种业务发展特点。

重点对车险、交强险和其他保费收入同比变化较大的险种进行原因分析。

对于当期本X公司针对某壹险种出台的激励政策对业务运营已经或可能造成的影响需单独说明。

表3：各险种业务发展情况表（单位：万元、％）公司上年同期累计保费）*100%。

2、各险种平均费率变化分析。

填表4，且对费率水平同比变化较大的险种进行原因分析。

表4：各险种平均费率变化表（单位：费率‰、变化％）同比变化＝（今年以来平均费率/上年同期平均费率-1）*100%。

3、车险业务分析。

填表5。

重点分析车险业务，从险别和车型分析承保数量、车均保费、平均费率、外部环境等因素变动对车险的影响。

表5：车险业务分析表（单位：万件、万元、％）4、责任险业务分析。

填表6。

对责任险按雇主责任险、公众责任险、产品责任险、职业责任险和承运人责任险等进行分析，重点关注X公司业务发展情况较好的险种。

表6：责任险业务分析表（单位：万元、％）（三）渠道结构分析填表7。

分别对1、本X公司的主要销售渠道；2、同比变化较大的渠道；3、开辟的新渠道，进行分析。

表7：各销售渠道业务发展情况表（单位：万元、％）（四）地区结构分析填表8。

分别对1、增长速度前三的地市；2贡献率前三的地市；3、保费下滑幅度前三的地市，进行原因分析。

分析开业不满2年（精确到开业月份）的新地市级机构（中心支X公司和异地营销服务部）业务开展情况，以及对本X公司当年业务发展的贡献和评价。

表8：各地区业务发展情况表（单位：万元、％）构所在地市，不归入托管机构所在地市或省级。

（五）大单项目分析填表9、10。

列举本期政府采购、社会招标中标项目和保单保费在当期（即当季，年度分析报告以全年为期间，见注释1）前5位的重大承保项目，分析其对X公司业务发展的影响。

表9：本期单张保单保费收入前5位的承保项目清单（单位：万元）表10：本期参加社会招标中标项目业务情况表（单位：万元）五、财务状况分析（壹）应收保费填表11。

分析本X公司分险种应收保费和应收保费率的变动情况以及本X公司针对应收保费出台的管控政策。

对车险、交强险、企财险、工程险等重点险种进行账龄分析。

表11：应收保费账龄分析表（单位：万元）（二）运营效益填表12。

列出反映X公司效益的相关数据。

分析赔款支出（重大赔案）、费用、准备金、综合赔付率、综合费用率等指标变动对利润总额同比变化的影响。

其中必须单独分析车险和交强险业务的运营效益情况，及其对X公司整体运营效益的影响。

表12：运营指标情况表（单位：％）注：综合赔付率＝(赔款支出-摊回赔付支出+分保赔付支出+提取未决赔款准备金－摊回未决赔款准备金)÷已赚保费×100％；综合费用率＝(业务及管理费－摊回分保费用+手续费及佣金支出+分保费用+营业税金及附加)÷已赚保费×100％；综合成本率＝综合费用率＋综合赔付率；同比变化＝今年比率-上年同期比率。

六、考核指标情况分析分析总X公司对本X公司各项考核指标完成情况，包括：业务指标、费用指标、赔付指标、效益指标以及其他服务质量和水平的指标考核情况（各X公司可结合实际情况，根据总X公司对分X公司考核的具体指标进行统计和分析）。

各项考核指标在全国本系统内排名情况，特别是本X公司在全系统内表现比较突出的成绩以及存在的显著差距。

七、发展预测季度分析报告中，1季度分析报告用1-3月的数据预测上半年保费规模及增速等相关数据；2季度分析报告用1-6月的数据预测前三季度保费规模、增速、运营效益等相关数据；3季度分析报告用1-9月的数据预测全年保费规模、增速、运营效益等相关数据；年度分析报告用1-12月的数据预测下壹年保费规模、增速、运营效益等相关数据，列明总X公司下达或省X公司制订的下壹年度发展计划和运营战略情况。

八、存在问题或困难（壹）X公司发展中的内部问题或困难；（二）市场上的违法违规问题反映（可反映市场上某些保险机构、某些地区、某些业务的违法违规行为）；（三）宏观环境对X公司发展的负面影响。

九、相关意见建议可就以下全部或部分方面提意见建议：1、进壹步规范和发展广东保险业的意见和建议。