村镇银行经营风险管理分析

村镇银行风险管理

村镇银行是指在中国农村地区提供金融服务的银行。作为中国金融体系的重要组成部分，村镇银行在发展中面临着各种风险。因此，村镇银行的风险管理显得尤为重要。

一、风险的类型

村镇银行面临的风险主要包括信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、利率风险等。

1.信用风险：由于贷款不良，投资亏损等原因导致的资产质量下降，呈现出的风险。

2.市场风险：由于汇率、利率等因素的变化导致的资产负债表价值波动导致的风险。

3.流动性风险：由于资产流动性和负债流动性不足而导致的风险。

4.操作风险：由于内部控制不规范、业务流程、信息系统等原因导致的风险。

5.利率风险：由于存贷款利率间的差距意味着银行预期收益和实际收益可能会存在差异。

二、风险管理的方法

1.风险评估：村镇银行应该充分了解不同类型的风险，并将其综合考虑，分析风险的来源和量。对于不同的风险，村镇银行应该采取不同的措施和方法。

2.风险监测：村镇银行应该建立相应的风险监测系统，对资产负债表和业务经营情况进行跟踪和监测，实施风险度量和风险测算。

3.风险控制：村镇银行应该建立有关风险控制机构，实施风险限额和风险控制措施，确保不会超出风险限额，并进行风险管理的日常监督和内部控制。

4.风险防范：村镇银行应在透彻了解风险产生原因和类型的基础上，针对各类风险，采取预防、规避、把控等措施，为客户提供优质、安全的金融服务。

5.风险应对：在面对不可避免的风险时，村镇银行应该立即对出现的风险采取应对措施，确保风险能够得到有效和及时的控制和管理。

1.制定合理的风险管理制度，分类别制定不同类型的风险指标，定期监测和检查。

2.注重人员的风险意识和责任意识，加强员工培训和日常监督，建立奖惩制度，提高员工的责任感和自我约束能力。 3.建立完善的信息系统和技术手段，加强互联网风险防范，提高业务安全度和电子支付平台的可靠性。

《统代经济》２００８年第７卷第１０期（鱼弟　塑２　村镇银行的风险管理策略研究　崔　萍　（广东外语外贸大学国际经济贸易学院，广东广州５１０００６）　摘要：由于村镇银行在我国还是一个新生事物，相比其他发展成熟的金融机构，其抗风险能力较弱，如何提高其抗风险能力成为　人们关注的焦点。本文对村镇银行试点所面临的特殊风险进行了剖析，并提出相应防范风险的机制。　中图分类号：Ｆ８３０．３４　文献标识码：Ａ　２００７年三月份，随着四川仪陇惠民村镇银行、吉林东丰诚信　村镇银行、吉林磐石融丰村镇银行等首批村镇银行试点正式挂牌　开业，我国农村金融改革迈出突破性的一步。然而，由于村镇银行　在我国还是一个新生事物，相比其他发展成熟的金融机构，其抗　风险能力较弱，如何提高其抗风险能力成为人们关注的焦点。　一、村镇银行面临的风险　村镇银行不仅面临一般银行都会面临的风险，而且面临农村　金融的特殊性风险：　１、农业生产风险。在农村，农民借款主要用于种养业的简单　和扩大再生产，但是由于农业产品的特殊性，农民面临着一系列　的市场风险。这些风险主要两种：一是产品的趋同性：由于同一　地域自然条件的限制及农民多年形成的耕作习惯，农民在种养业　的品种结构上高度趋同。这必然导致同种产品的供给过多，价格　下跌。二是农业结构调整的难度较大：农业生产的周期较长，并且　有极强的季节性。因此，即使农户获得了市场行情，也不能像生产　工业品那样加班加点。这也是农业生产风险产生的一个重要原　因。农业生产的特殊风险，削弱了农民还贷能力。　２、信用风险。农村信用状况较之城市并不乐观，经济基础不　足，农民少有资产抵押等等都是制约村镇银行发展的瓶颈。由于　传统原因，农民普遍缺乏投资、储蓄等理财观念，对村镇银行并不　了解，如四川仪陇惠民村镇银行开业以来就闹出了“村镇银行的　钱随便借不用还”的笑话。而吉林磐石融丰村镇银行则发生过因　为信贷员不认识农民而出现“冒名贷款”事件。　３、流动性风险。从村镇银行方面来看，由于村镇银行是由境　内外金融机构、境内非金融机构企业法人、境内自然人出资设立　的股份制银行，破产倒闭的风险必然存在，与国有大型银行相比，　缺乏令农民信服的资金实力，所以吸储难度较高，加之前几年“三　会一办”（储金会、基金会、光彩基金会、供销社扩股办）的冲击，农　民对村镇银行的信誉普遍持怀疑态度。新成立的村镇银行普遍面　临存款增长缓慢、资金来源不足的问题。　４、政策风险。目前当地政府对村镇银行表现出两种截然不同　的态度：一种是过份干预，不适当地运用行政手段对村镇银行贷　款进行干预，将资金盲目投向信誉差、效益低、基础薄弱的乡村企　业，或投向没有经过充分论证的所谓开发项目，增加了信贷风险；　一种是不加以指引，任其发展，村镇银行得到政府的支持有限。主　要表现在：公共财政没有相应的奖励、补贴、税收优惠等政策，比　如对村镇银行征收比农信社还高的营业税及附加，使村镇银行利　润进一步缩水。此外，支持村镇银行发展的政策性保险也没有开　展起来。比如养殖业贷款，如果没有国家政策性保险，村镇银行进　行这类贷款的风险会比较大。　二、完善村镇银行的风险防范机制　（一）完善内部风险管理机制。建立完善的管理制度和信息管　理系统，尤其是信息监测系统。　１、账目系统。账目系统的核心是总账，总账的骨架是反映机　构总体状况的。采用了严格财务标准的财务报表，村镇银行可以　从财务分析报告和图表中获取关键的金融指标来监控机构经营　状况。通常要采用一些必要的指标进行财务分析，包括贷款资产　质量、财务状况、收益、杠杆率和资本充足度等基本指标。　２、信贷与储蓄监测系统。信贷与储蓄监测系统包括贷款跟踪　状况与其他各个类型的金融业务的相关信息，包括借贷模式类　型，计算利息和费用的方法、贷款３ｔ＇ｌ＇－ｔ的频率和组合、贷款拖欠状　况、客户结构、储蓄交易等信息，有必要开发一个优秀的信息管理　系统，定期（如每周）为高级管理人员、投资者、小额贷款的户外职　员、审计人员、顾客等做出跟踪信息分析报告和灵活的分析报表。　此外，还可引入首席风险执行官制度。首席风险执行官将不　受行长管辖，直接对董事会负责。行长负责前台业务，首席风险官　负责后台风险控制，对贷款拥有否决权，并督促和监督客户经理　的贷后管理工作，以实现对风险的有效控制。　（－－）做好信贷调查。为了减少信贷风险，村镇银行应针对农　村、农民做好信贷调查从而真正了解农民的需求。在做好细致信　贷调查的基础上建立农户个人、联保小组资信信息库，信息库里　记录下农户家的人数、社会关系、所从事农副业、借贷款记录和农　户全家的照片，并为每家农户进行信用评级。在信用等级评定的　基础上，核定贷款额度，采取“一次核定、随用随贷、余额控制、周　转使用”的办法。　（三）采用灵活放贷方法。对农业产业化龙头企业和种养业基　地建设项目，探索将订单担保贷款、公司为农户担保贷款、仓单质　押贷款结合，实行贷款、理财、咨询等综合服务方式推动龙头企　业、基地、农户三者间的联动。积极探索农民以养殖水面使用权、　经营权、经济林权、订单、动产抵押、权利等作为抵押质押。向非常　穷困的农户提供特殊期限贷款。当农户遇到还款困难时，银行可　以将该贷款划人“弹性贷款”而不追究联保责任人的担保责任。至　作者简介：崔萍（１９７８年一），女，广东河源龙川人。广东外语外贸大学国际经济贸易学院金融系讲师，经济学博士。研究方向为微观金融理论和实务。

村镇银行存在的问题及困难分析

一、背景介绍

村镇银行作为我国农村金融体系中的重要组成部分，在近年来得到了蓬勃发展。然而，随着经济转型和金融改革的深入推进，村镇银行也面临着一些问题和困难。本文将从几个方面对这些问题进行分析并提出相应解决方案。

二、管理水平与风险控制问题

1.村镇银行总资产规模相对较小，人力资源有限。

由于工作人员数量有限以及相对简单的业务种类，村镇银行在风险控制方面可能存在一定困难。此外，由于部分村镇银行地理位置偏远，往往缺乏高素质的人才，导致管理水平不够优秀。

2.内控监管能力相对弱

虽然近年来我国加大了金融监管的力度，但是由于各类新业务层出不穷，监管制度还需要进一步完善。相比大型银行，在内控与监管能力方面，村镇银行普遍存在一定的差距。

三、盈利能力不足问题

1.利润增速放缓

随着村镇银行的快速发展，经济环境和金融形势日益复杂化，利润增速有所放缓。这主要是由于当前经济下行压力加大、信用需求下降以及竞争不断加剧等原因导致。

2.存款规模偏小 相比大型银行，村镇银行面对的客户相对较少，存款规模较小。此外，农村地区老龄化趋势明显，农民常年处在繁忙的农业生产中，对储蓄需求欠发达。这使得村镇银行在扩大存款规模上受到一定限制。

四、金融产品创新与技术升级问题

1.创新意识不强

村镇银行在金融产品创新方面存在一定滞后性。主要是由于管理层的理念固守、市场眼光单一以及人才匮乏等原因造成的。此外，与大型商业银行相比，一个重要的问题是村镇银行面临较高的贷款风险,通常喜欢保守投向,其在授信行为上的策略常守住合规底线，但未能真正关注和满足客户多样化的金融需求。

2.技术升级缓慢

随着科技的迅猛发展，以及互联网金融的兴起，村镇银行亟需跟进技术创新。然而，由于人力资源、资金投入等方面限制，部分村镇银行在信息技术建设上存在滞后现象。这不仅影响了服务质量和效率，并可能对其竞争力产生影响。

五、解决方案

村镇银行核心业务系统管理现状、风险问题及措施建议

受制于自身经营规模、技术实力等因素，村镇银行的核

心业务系统多由第三方开发建设并进行运维管理（即托管），

其中部分行核心系统托管于非金融信息技术服务公司（以下

简称科技公司），且外包管理不规范，存在较大风险隐患。

对此，为认真落实“加强信息科技风险防范”工作要求，我

省金融监督管理部门通过实地走访、约谈第三方外包服务公

司、座谈研讨等方式，对辖区118家村镇银行信息科技系统

的风险管理现状及问题困难开展深入调研，探索提出“强化

管理+有序回迁”的“两步走”工作思路，在切实强化信息

科技风险管控的基础上，力争逐步实现核心业务系统的平稳

切换。

一、村镇银行核心业务系统托管的三类模式

（一）主发起行全托管模式，即村镇银行核心业务系统

和信息科技基础设施相关开发运维等工作全部由主发起行

负责。涉及30家村镇银行，占辖区村镇银行总量的25%。此

类模式下，村镇银行的核心系统托管于主发起行、主发起行

所在省份的农村信用联社（以下简称相关省联社）或监管部

门认可的持牌金融机构，系统开发和日常运维等工作全部由

托管方管理。其中，15家托管于主发起行，主要涉及全国性银行（如浦发银行、民生银行、汇丰银行等）或实力较强的

农商行发起设立的村镇银行；9家托管于相关省联社；6家

托管于城商行联盟，主要为省内城商行发起设立的村镇银

行。从管理实质来看，上述村镇银行的核心业务系统均可视

为主发起行全面托管，风险可控度整体优于其他模式。

（二）主发起行半托管模式，即村镇银行核心业务系统

或基础设施其一采用科技公司服务。此种模式主要为了节约

运营成本，根据具体托管内容的不同又分为两种：一是设施

自主管理、系统运维外包。主发起行自建机房等基础设施并

自主进行维护管理；从科技公司处购入核心业务系统并掌握

全部系统权限，但自身对系统的运维管理能力有限，主要依

赖科技公司作为运维外包服务商对核心业务系统进行日常

运营维护。辖区18家村镇银行采用此类模式。二是机房运