投资内部控制制度包括

私募股权基金管理公司内部控制制度三篇篇一：私募股权基金管理公司内部控制制度XXX有限公司内部控制制度总则第一条为了公司的规范发展，有效防范和化解经营风险，特制定本制度。

内部控制制度是公司为防范经营风险，保护资产的安全与完整，促进各项经营活动的有效实施而制定的各种业务操作程序、管理方法与控制措施的总称。

内部控制的目标和原则第三条公司内部控制的目标：（一）保证经营的合法合规及公司内部规章制度的贯彻执行。

（二）防范经营风险和道德风险。

（三）保障客户及公司资产的安全、完整。

（四）保证公司业务记录、财务住处和其他信息的可靠、完整、及时。

（五）提高公司经营效率和效果。

第四条公司内部控制制度的原则：（一）健全性：内部控制应当做到事前、事中、事后控制相统一；覆盖公司的所有业务、部门和人员，渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节，确保不存在内部控制的空白或漏洞。

（二）合理性：内部控制应当符合国家有关法律法规的有关规定，与公司经营规模、业务范围、风险状况及公司所处的环境相适应，以合理的成本实现内部控制目标。

（三）制衡性：公司部门和岗位的设置应当权责分明、相互牵制；前台业务运作与后台管理支持适当分离。

（四）独立性：承担内部控制监督检查职能的部门应当独立于公司其他部门。

第三章内部控制的主要内容第五条公司内部控制主要内容包括：环境控制、业务控制、会计系统控制、信息传递控制、内部审计控制等。

环境控制第六条环境控制包括授权控制和员工素质控制两个方面。

第七条授权控制的主要内容包括：（一）股东大会是公司的权力机构。

董事会是公司的常设决策机构，向股东大会负责。

监事会是公司的内部监督机构。

负责对公司董事、经理的行为及公司财务进行监督。

公司总裁由董事会聘任，对董事会负责，主持公司的经营管理工作，组织实施董事会决议。

（二）公司作为法人实体独立承担民事责任，各业务部门在规定的业务、财务和人事等授权范围内行使相应的职权；各项业务和管理程序都制定了操作规程，各业务人员在授权范围内进行工作，各项业务和管理程序遵照公司制定的各项操作规程运行；公司对授权部门和人员建立了相应的评价和反馈机制，授权期限不超过一年，对不适用的授权及时修改或取消授权。

第一章总则第一条为了规范基金公司的内部控制，保障基金持有人利益，防范和化解风险，确保基金公司经营活动的合法合规，根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》等相关法律法规，特制定本制度。

第二条本制度适用于基金公司的所有业务、所有部门和全体员工。

第三条基金公司内部控制应当遵循以下原则：1. 全面性原则：内部控制应当覆盖公司的所有业务、所有部门和全体员工，确保内部控制的有效性和完整性。

2. 审慎性原则：内部控制的核心是有效防范各种风险，公司组织体系的构成、内部管理制度的建立都要以防范风险、审慎经营为出发点。

3. 相互制约原则：公司设置的各部门、各岗位权责分明、相互制衡。

4. 独立性原则：公司根据业务的需要设立相对独立的机构、部门和岗位；公司内部部门和岗位的设置必须权责分明。

5. 适应性原则：内部控制与公司经营规模、业务范围相适应，确保内部控制的有效性。

第二章组织架构与职责第四条基金公司设立内部控制委员会，负责制定、修订和监督实施内部控制制度，协调各部门之间的内部控制工作。

第五条内部控制委员会下设以下部门：1. 风险管理部门：负责公司风险管理体系的建设、实施和监督。

2. 内部审计部门：负责对公司内部控制制度的执行情况进行审计。

3. 合规部门：负责对公司经营活动的合规性进行监督。

4. 人力资源部门：负责内部控制相关培训、考核和激励机制。

第三章内部控制制度第六条基金公司内部控制制度包括以下内容：1. 内部控制大纲：明确内控目标、内控原则、控制环境、内控措施等内容。

2. 基本管理制度：包括风险控制制度、投资管理制度、基金会计制度、信息披露制度、监察稽核制度、信息技术管理制度、公司财务制度、资料档案管理制度、业绩评估考核制度和紧急应变制度。

3. 部门业务规章：对各部门的主要职责、岗位设置、岗位责任、操作守则等的具体说明。

第四章内部控制执行与监督第七条基金公司各部门、各岗位应当严格执行内部控制制度，确保内部控制措施得到有效实施。

《内部会计控制》练习一、单项选择题1、下列职务中属于相容职务的是（ B ）A、现金日记帐的登记与总账的登记B、现金的收付与保管C、出纳与银行存款余额调节表的编制D、出纳与收支授权2、在货币资金支出的控制程序中，“付款凭证”正确的流向应为（ D）A. 出纳部门→银行→业务部门→银行B. 会计部门→业务部门→出纳部门→会计部门C. 出纳部门→会计部门→业务部门→出纳部门D. 业务部门→会计部门→出纳部门→会计部门2．库存现金的盘点制度不包括（B ）A. 会计人员的日常实地盘点B. 检查现金收付业务的合理、合法性C. 出纳人员的日常盘点D. 填写“库存现金清查盘点报告”3．若企业的银行存款收付业务较少，则企业与银行对账的频率至少是（ B）。

A. 每日一次B. 每月一次C. 每季度一次D. 每年一次4、检查人员对现金盘点时，发现有一张未经批准的借款条，这说明是（ B ）问题。

A、坐支现金B、白条抵库C、挪用现金D、借出现金5．从事采购业务的岗位不应当（ D ）A、签订采购合同B、询价C、选择供应商D、验收货物6．下列不属于进货业务所涉及的凭证的是（C ）A. 询/报价单B. 订货单C. 发货单D. 收货单7、采购与付款业务不相容岗位不包括（ D ）A、请购与审批B、采购与验收C、付款与登记支出日记账D、验收与相关会计记录8、降低采购成本，防止相关人员在采购业务中吃回扣的最有效控制措施是（ D ）A、询价采购B、按需采购C、验收控制D、定点采购9．在送货制下，填制一式四联的收货单并留存第一联的部门是( B )A. 供货单位B. 收货企业采购部门C. 收货企业仓库D. 收货企业财务部门9.控制整个销售与收款业务的主要凭证是（ D）A、发运凭证B、客户订单C、销售发票D、销售单10、销售部门主要负责处理（ B ）A、发运货物B、回收货款C、记录销售款项D、催收货款10.对哪些未加控制就容易产生错弊的业务环节，就称为（ C ）A、控制点B、控制环节C、关键控制点D、特殊控制点11、正确的授权审批是销货业务中重要的内部控制措施。

<<会计制度设计>>复习题（附答案）一、单项选择题1.按照现行的制度，货币资金的收付凭证主要有三种，其中由企业自行设计的主要是哪种：(C)Ａ．通过银行办理结算的收付凭证Ｂ．企业从事购销业务发生时发生的款项收付凭证Ｃ．企业内部的现金收付凭证，包括：收款收据、借据、医疗费报销单、工资单、差旅费报销单、领款单Ｄ．增值税专用发票2、设计原始凭证的格式时应考虑的问题是【B】A．所选择的账务处理程序B．凭证的联数C．与货币资金收付的关系D．所采用的记账方法3、投资业务监控与核算办法设计的目的不包括（Ｃ）Ａ防范投资决策风险Ｂ保护投资资产的安全Ｃ正确计提固定资产的折旧Ｄ真实提供投资状况的财务信息4、固定资产监控制度设计中的职务分离制度包括（Ｃ）Ａ采购人员与使用人员相分离Ｂ会计人员与使用人员相分离Ｃ维修人员与使用人员相分离Ｄ采购人员与审批人员相分离5、全部汇总记账凭证是指（Ｄ）Ａ汇总收款凭证Ｂ汇总付款凭证Ｃ汇总转账凭证Ｄ科目汇总表6、多栏式日记账核算形式直接登记总账的根据是（Ｃ）Ａ科目汇总表Ｂ现金、银行存款日记账余额及转账凭证Ｃ现金、银行存款日记账中的发生额合计数及转账凭证Ｄ汇总记账凭证7、我国现行资产负债表采用的结构是（Ｂ）Ａ报告式Ｂ账户式Ｃ多步式Ｄ单步式8、存货采购业务的内部控制制度不包括（Ｄ）Ａ职务分离制度Ｂ请购单控制制度Ｃ订货控制制度Ｄ收款业务控制制度9、从原始凭证设计范围看，主要考虑的设计对象是【B】Ａ外来原始凭证Ｂ自制原始凭证和专用原始凭证Ｃ通用原始凭证Ｄ专用原始凭证10、进货的业务凭证包括【A】Ａ询／报价单Ｂ生产通知单Ｃ销货日报表Ｄ商品盘点表11.汇总记账凭证核算形式属于下列哪种会计核算形式？【B】A.逐笔记账型B.凭证汇总型C.账簿汇总型D.报表记账型12.库存现金支出审批人员可以兼任(B)A.出纳人员B.负责调整银行存款账的人员C.支票保管人员D.记账人员13.对企业生产经营影响不是很大的投资项目，可由企业财务经理审批；对企业生产经营影响很大的投资项目，必须通过董事会批准。

内部控制制度第一条为加强公司财务管理和内部控制，规范企业财务行为，提高经营管理水平和效益，适应企业发展的需要，根据有关的规定，结合本公司实际情况，特制定本制度。

第二条本公司财务内部控制制度由财务部负责，其基本任务和方法是：做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核等内部控制工作，以达到合理筹集资金、参与经营投资决算、有效利用公司各项资产，努力提高公司的经济效益。

第三条建立和健全公司的内部控制制度。

第四条本公司内部控制的基本原则。

1.权力分隔，每一项经济业务的处理程序，不能由一个部门和一个人全部包办，以防止出现差错和弊端。

2.合理分管，实行账物分管、钱账分管、印鉴分管及钥匙分管等。

3.审批稽核，任何经济业务的处理都要有明确的授权与审批，同时要经过财务部门的审核与稽核。

4.责任明确，各部门和人员要职责分明，以便任何情况都能落实到个人责任。

5.凭证控制，建立和健全凭证制度及严格传递程序，直到会计资料归档。

6.例行核对，对每一项经济业务和会计记录，都要进行例行核对，以保证账证、账账、账表、账物及账款核对一致。

第二章财务收支内部控制第五条实行财务收支预算控制。

1.在财务部的指导下，公司各部门要编好月份和年度现金(包括银行)收支预算。

月份提前一周，年度提前一个月编报财务部。

2.在财务部的指导下，公司所属企业要编好月份和年度资金上缴与下拨及业务往来的财务收支预算。

月份提前一周，年度提前一个月编报财务部。

3.财务部和所属企业财务收支预算汇总，加上公司现金和转账部分，即为全公司的财务收支预算，经总经理批准后执行。

4.凡预算外的财务收支，需单列项目呈报总经理批准后办理。

第六条建立定额备用金制度。

1.各部门零用现金定额规定如下：生产部____元经销部____元综合部____元工程部____元办公室____元2.对各部门零用现金实行限额开支审核报销办法。

(1)各部门单项支出低于____元的，先备用现金开支，然后汇总填制备用金支付单(略)，将取得合法的____单据附在后面，经本部门负责人签批后，再到财务部办理审核报销手续，由会计填制付款凭证，凭此证到出纳处领取现金，以补充部门备用金。

投资公司管理制度大全今天咱们来一起看看投资公司的管理制度。

为啥要有这些制度呢？很简单呀，就是为了让公司能顺顺当当运转，大家都清楚该干啥、咋干，也能保障咱们投资者的利益。

下面就详细给大伙说说。

一、人员招聘与培训制度。

（一）招聘制度。

咱公司招人那可得慎重。

比如说，招投资分析师的时候，不能光看学历，还得看这人有没有分析市场的本事。

像有些候选人，学历挺高，但是对市场行情一点都不了解，那肯定不行。

招聘流程得规范，先发布招聘信息，让大家知道咱公司招人。

然后收集简历，筛选出合适的人来面试。

面试的时候，得让候选人说说自己对投资的看法，举个例子，要是问他对新能源汽车行业的投资前景咋看，看他能不能分析得头头是道。

最后再综合考虑决定要不要录用。

（二）培训制度。

新员工来了，得好好培训。

比如说，给他们讲讲公司的投资理念，让他们明白咱公司是咋投资的。

再教他们一些分析工具的使用方法，像财务报表怎么看。

培训可以请公司里经验丰富的老员工来讲，也可以请外面的专家来分享经验。

培训完了还得考试，看看他们到底学会了没有。

二、投资决策制度。

（一）项目筛选。

找投资项目就跟找对象似的，得挑个合适的。

比如说，有个新的互联网项目，咱得看看这个项目的团队牛不牛，市场前景大不大。

要是团队都是些刚毕业的大学生，没什么经验，市场又已经很饱和了，那咱就得慎重考虑了。

筛选项目的时候，得有一套标准，像项目的创新性、商业模式、盈利前景等都得考虑进去。

（二）风险评估。

投资都是有风险的，得把风险看清楚。

比如说，投资一个高科技项目，技术研发能不能成功就是个风险。

要是研发失败了，那钱可就打水漂了。

所以得评估这个风险有多大，能不能承受。

风险评估可以从技术、市场、管理等多个方面来进行。

评估完了，得有个报告，让大家都知道这个项目的风险在哪儿。

（三）决策流程。

投资决策不能一个人说了算，得有个流程。

比如说，先由项目负责人把项目情况汇报给投资委员会，委员会的成员们再一起讨论。

讨论的时候，大家各抒己见，有的可能看好这个项目，有的可能觉得风险太大。

公司内部控制制度范本承德创元投资有限责任公司财务管理及内部控制制度(试行)为加强公司财务管理，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计管理制度》等有关法律、法规以及《企业内部控制规范》，结合公司实际，制定本制度。

一、内控制度制定原则本制度适用公司内部独立核算单位、公司控股子公司及公司有实际控制权的其他企业，遵循以下原则制定：1、业务批准与执行相分工原则；2、业务执行与记录相分工原则；3、各种会计责任之间相分工原则；4、资产的保管与账实核对相分工原则；二、内控制度具体内容(一)资金管理使用控制制度1、各部门(子公司)全部资金由创元投资公司统一管理、调度。

2、各项资金使用要先由各部门(子公司)填写《资金使用审批单》，由部门经理(子公司负责人)签字，填写使用事由、数量，向财务部门提出使用计划，财务总监审核后财务部方可付款。

工程款支付需提供招标手续、竣工决算书、监理报告、合同复印件、会议纪要等相关手续，严格按合同1约定及工程进度拨付资金。

3、各部门(子公司)不得以垫付工资、工程款、预付款等名义对关联方进行资金拆借，增加资金占用，严格按合同规定进行款项拨付。

专项资金要专款专用，单独核算，严禁挪用、挤占。

各子公司之间、公司与外部单位的资金往来(不包含正常的工程款支付)，由子公司经理会议研究后，报总公司经理或董事长审批，财务部依据相关审批手续安排支付程序。

4、财务部定期向公司董事会汇报各类资金使用情况和进度分析。

(二)费用控制制度1、各部门(子公司)于年初根据业务开展情况编制费用预算，经创元投资有限责任公司总经理办公会研究同意，报董事会审批后予以执行。

财务部负责每月向董事会汇报各部门(子公司)的费用支出情况。

2、各部门(子公司)在核销费用支出时，报销人必须按明细归类，严格执行一类一单，填写“费用报销单”和逐级审批的“费用核销审批单”到公司财务部核销，财务人员审核无误后方可付款或核销，如需预付款的，由相关部门填写《资金使用审批单》履行审批手续，并提供合同复印件等相关手续。

内部控制制度二零零二年一月目录第一篇内部控制的基础 (4)第一章总则 (1)第二章机构及岗位职责 (3)第三章内部控制方法 (4)第四章内部控制基础工作 (6)第五章授权体系概述 (7)第六章附则 (10)第二篇供应生产销售内部控制制度 (11)第一章供应内部控制制度 (12)第一节内控概述 (12)第二节组织机构及岗位职责 (15)第三节授权体系 (22)第四节管理制度 (26)物资供应计划(P2-Z1-J4-1） (26)物资请购规范（P2-Z1-J4—2） (31)自采业务规范(P2—Z1-J4—3） (34)大宗采购管理（P2-Z1—J4—4) (38)定点采购管理（P2—Z1-J4—5） (43)固定资产及设备采购管理(P2-Z1—J4-6) (48)劳务及服务采购（P2—Z1—J4—7） (50)采购作业控制（P2-Z1-J4-8） (52)供应商管理（P2-Z1—J4—9) (55)合同、订单管理（P2-Z1—J4—10) (58)进货价格及采购成本控制（P2-Z1—J4—11） (61)物料进库规程（P2-Z1—J4—12) (65)物料出库规程（P2—Z1-J4-13） (67)退料规程(P2-Z1-J4-14) (69)仓库账务管理（P2-Z1—J4—15） (72)存货盘点管理（P2—Z1-J4—16） (74)库存分析及报告(P2—Z1—J4-17) (80)第二章生产内部控制制度 (84)第一节内控概述 (84)第二节组织机构及岗位职责 (86)第三节授权体系 (92)第四节管理制度 (94)生产计划管理制度（P2—Z2-J4-1） (94)领料制度(P2-Z2—J4-2） (97)物料使用制度（P2-Z2—J4—3) (101)物料退库制度（P4—Z2—J4-4） (104)物料盘点制度(P2—Z2—J4-5） (107)生产环节控制制度（P2-Z2—J4-6) (110)产成品入库制度（P2—Z2-J4-7） (113)产成品检验制度（P2—Z2—J4—8） (115)产成品出库制度(P2-Z2—J4-9) (117)委托加工定价制度（P2-Z2-J4—10） (120)委托加工过程管理（P2-Z2—J4—11) (122)委托加工产品管理制度（P2—Z2-J4—12) (128)生产成本管理制度(P2—Z2-J4-13） (132)第三章销售内部控制制度 (135)第一节内控概述 (135)第二节组织机构及岗位职责 (136)第三节业务授权 (139)第四节管理制度 (140)销售定价管理制度（P2-Z3-J4-1 ) (140)销售环节管理制度( P2—Z3-J4—2 ） (142)第三篇资金内部控制制度 (146)第一章内控概述 (147)第二章组织机构及岗位职责 (149)第三章业务授权 (153)第四章管理制度 (155)资金使用计划制度（P3-Z4-1 ) (155)现金管理制度( P3—Z4—2 ） (158)银行存款管理制度( P3—Z4—3 ） (162)备用金管理制度( P3-Z4-4 ） (167)借款管理制度( P3-Z4-5 ) (169)费用报销管理制度( P3—Z4—6 ） (173)筹资管理制度（P3-Z4—7 ) (176)结算中心管理制度( P3—Z4-8 ) (180)第四篇财务会计内部控制制度 (190)第一章会计核算内部控制制度 (191)第一节内控概述 (191)第二节组织机构与岗位职责 (193)第三节授权体系 (199)第四节管理制度 (200)会计核算基础工作管理制度( P4—Z1—J4-1 ） (200)一般会计业务管理制度( P4-Z1—J4—2 ) (202)财务会计报告的内部控制制度( P4—Z1-J4—3 ） (207)利润分配的内部控制制度( P4-Z1—J4—4 ) (209)会计档案管理制度( P4—Z1-J4-5 ） (210)会计工作交接的内部控制制度（P4—Z1-J4—6 ) (214)财务管理内部控制制度 (217)第一节内控概述 (217)第四节管理制度 (224)一、债权管理 (224)应收帐款管理制度( P4—Z2-J4-1-1 ） (224)其他应收款管理制度（P4—Z2—J4-1-2 ) (226)二、固定资产管理 (228)固定资产购置（P4-Z2—J4-2-1） (228)固定资产日常管理（P4-Z2-J4—2-2） (232)固定资产盘点（P4-Z2—J4-2-3） (236)固定资产处置（P4—Z2-J4-2-4） (239)在建工程管理（P4—Z2—J4—2-5) (244)三、资产减值管理 (248)坏帐准备管理（P4—Z2-J4—3—1） (248)长、短期投资减值准备管理（P4—Z2—J4—3—2) (251)存货跌价准备管理（P4—Z2-J4-3-3) (253)固定资产及在建工程减值准备管理（P4-Z2-J4-3—4） (255)四、债务管理 (259)应付帐款管理（P4-Z2-J4-4-1） (259)应付工资与福利费管理（P4-Z2-J4-4-2） (263)五、成本费用管理 (265)生产成本管理制度（P4—Z2—J4-5-1） (265)管理费用管理制度(P4-Z2—J4-1-2 ） (265)财务费用管理制度（P4-Z2—J4—1—3 ) (267)六、财务分析管理 (269)短期财务分析制度（P4-Z2—J4—6-1） (269)中期财务分析制度（P4-Z2—J4—6-2) (271)长期财务分析制度（P4-Z2—J4-6-3） (273)第五篇全面预算制度 (275)第一章概述 (276)第二章组织机构及岗位职责 (280)第三章业务授权 (286)第四章管理制度 (287)预算编制( P5-Z4-1 ) (287)预算执行与考核（P5—Z4-2） (294)第六篇内部审计制度 (298)第一章内控概述 (299)第二章组织机构及岗位职责 (301)第三章授权体系 (303)第四章管理制度 (304)内部审计计划管理（P6—Z4—1） (304)内部审计执行管理（P6-Z4-2） (305)内部审计结果处理(P6—Z4-3） (307)其他管理制度（P6-Z4—4） (309)第七篇投资内部控制制度 (310)第一章内控概述 (311)第二章组织机构及岗位职责 (313)第三章授权体系 (315)第四章管理制度 (316)项目投资管理（P7-Z4—1） (316)有价证券投资管理(P7-Z4—2） (320)研究开发投资（P7—Z4—3） (321)第八篇子公司（企业）内部控制制度 (324)第一章内控概述 (325)第二章组织机构及岗位职责 (326)第三章授权体系 (328)第四章管理制度 (329)参股企业管理(P8—Z4—1） (329)控股企业管理（P8—Z4-2) (331)附件：＊*＊股份有限公司会计制度 (334)第一篇内部控制的基础第一章总则一、为了加强*＊*股份有限公司(以下简称“公司"）内部控制制度建设，强化企业管理，健全自我约束机制,促进现代企业制度的建设和完善，保障公司经营战略目标的实现，根据《公司法》、《会计法》和其他相关的法律法规,制定本制度。

寿光市金果窗饰股份有限公司内部控制制度第一章总则第一条为强化公司内部管理，保障公司经营管理的安全性和财务信息的可靠性，提高信息披露质量，实现公司治理目标，根据《公司法》、《证券法》等法律、法规和及《公司章程》的规定，制定本制度。

第二条公司内部控制制度是为防范经营风险，保护资产的安全与完整，促进各项经营活动的有效实施而制定的各种业务操作程序、管理方法与控制措施的总称。

第三条内部控制的职责：董事会：全面负责公司内部控制制度的制定、实施和完善,定期对公司内部控制情况进行全面检查和效果评估；总经理：全面落实和推进内部控制制度相关规定的执行，检查公司职能部门制定、实施和完善各自专业系统的风险管理和控制制度的情况；公司职能部门：具体负责制定、完善和实施本专业系统的风险管理和控制制度，配合完成对公司各专业系统风险管理和控制情况的检查.第二章内部控制的原则和目标第四条公司内部控制制度的原则：（一）内部控制涵盖公司内部的各项经济业务、各个部门和各个岗位，并针对业务处理过程中的关键控制点，将内部控制落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节;（二）内部控制符合国家有关的法律法规和本公司的实际情况，要求全体员工必须遵照执行,任何部门和个人都不得拥有超越内部控制的权力;(三)内部控制保证公司机构、岗位及其职责权限的合理设置和分工，坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督;（四）内部控制的制定兼顾考虑成本与效益的关系，尽量以合理的控制成本达到最佳的控制效果。

第五条公司内部控制的目标：（一)遵守国家法律、法规、规章及公司内部规章制度；（二）提高公司经营的效益及效率；（三)保障公司资产的安全、完整；（四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。

第三章内部控制的主要内容第六条公司内部控制主要指专业系统的内部风险管理和内部控制：包括环境控制、业务控制、会计系统控制、电子信息系统控制、信息传递控制、内部审计控制等。

内部控制制度模板第一章总则第一条为了加强____安家永富资产管理有限公司（以下称“公司”）的内部控制，促进公司合法合规、诚信经营，提高风险防范能力，推动公司规范发展，根据《私募投资基金管理人内部控制指引》特制定本制度。

第二条内部控制制度是公司为防范和化解风险，保证各项业务的合法合规运作，实现经营目标，在充分考虑内外部环境的基础上，对经营活动中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、____体系和控制措施的总称。

第二章内部控制的目标和原则第一条执行董事对建立内部控制制度和维持其有效性承担最终责任，公司经理对内部控制制度的有效执行承担责任。

第二条公司内部控制的目标：（一）保证遵守私募基金相关法律法规和自律规则。

（二）防范经营风险，确保经营业务的稳健运行。

（三）保障私募基金财产的安全、完整。

（四）确保私募基金、公司财务和其他信息真实、准确、完整、及时。

第三条公司内部控制应当遵循以下原则：（一）全面性原则。

内部控制应当覆盖包括各项业务、各个部门和各级人员，并涵盖资金募集、投资研究、投资运作、运营保障和信息披露等主要环节。

（二）相互制约原则。

____结构应当权责分明、相互制约。

（三）执行有效原则。

通过科学的内控手段和方法，建立合理的内控程序，维护内控制度的有效执行。

（四）独立性原则。

各部门和岗位职责应当保持相对独立，基金财产、管理人固有财产、其他财产的运作应当分离。

（五）成本效益原则。

以合理的成本控制达到最佳的内部控制效果，内部控制与公司的管理规模和员工人数等方面相匹配，契合自身实际情况。

____安家永富资产管理有限公司（六）适时性原则。

公司应当定期评价内部控制的有效性，并随着有关法律法规的调整和经营战略、方针、理念等内外部环境的变化同步适时修改或完善。

第三章基本要求第四条公司建立与实施有效的内部控制，应当包括下列要素：（一）内部环境。

包括经营理念和内控文化、治理结构、____结构、人力资源政策和员工道德素质等，内部环境是实施内部控制的基础。