基金从业资格考试：2021证券投资基金基础知识真题及答案(1)

基金从业资格考试：2021证券投资基金基础知识真题及答案(1)

共132道题

1、关于沪深300指数，以下表述错误的是()（单选题）

A. 沪深300价格指数实时发布，全收益指数每日收盘后发布

B. 以2004年12月31日为基期，基点为1000点

C. 以总股本为权重，采用几何平均法计算

D. 由中证指数有限公司编制

试题答案：C

2、资本资产定价模型(CAMP)用希腊字母贝塔(B)来描述资产或资产组合的系统风险大小。下列关于贝塔的说法中，正确的是（ ）。（单选题）

A. 市场组合的贝塔值为0

B. 贝塔值不能小于0

C. 贝塔值越大，预期收益率越低

D. 贝塔可以理解为资产收益率相对市场波动的敏感度

试题答案：D

3、一个拥有100%权益资本的公司被称为（ ）。 （单选题）

A. 杠杆公司

B. 无杠杆公司

C. 全资公司

D. 无负债公司

试题答案：B

4、按照会计恒等式，资产负债表的基本逻辑关系表述为（ ）。 （单选题）

A. 资产=负债+所有者权益+收入-费用

B. 资产=负债+资本公积+盈余公积

C. 资产=负债+收入-费用

D. 资产=负债+所有者权益

试题答案：D

5、在某一时点，看涨期权标的资产的市场价格大于其执行价格，则该期权是一份（）。

（单选题）

A. 虚值期权

B. 实值期权

C. 零值期权

D. 平价期权

试题答案：B

6、下列关于普通股股东和优先股股东表决权的表述中，在一般情况下正确的是（ ）。（单选题）

A. 普通股股东没有表决权，优先股股东具有表决权

B. 普通股股东具有表决权，优先股股东具有表决权

C. 普通股股东没有表决权，优先股股东没有表决权

D. 普通股股东具有表决权，优先股股东没有表决权

试题答案：D

7、（ ）是用来衡量数据取值的中等水平或一般水平。（单选题）

A. 分位数

B. 均值

C. 中位数

D. 方差

试题答案：C

8、利润表亦称（ ）。 （单选题）

A. 收益表

B. 损失表

C. 损益表

D. 汇总表

试题答案：C

9、（ ）是金融市场中的基本利率，常用St表示。 （单选题）

A. 到期利率

B. 远期利率

C. 贴现利率

D. 即期利率

试题答案：D

10、2015年，某企业财务报表显示，其负债为5000万元，所有者权益为3000万元，该企业2015年末的资产总额为（ ）万元。（单选题）

A. 2000

B. 3300

C. 8000

D. 8300

试题答案：C

11、所有者权益包括（ ）。 Ⅰ股本 Ⅱ资本公积 Ⅲ盈余公积 Ⅳ债务 （单选题）

A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C. Ⅰ、Ⅳ

D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

试题答案：A

12、以下关于方差和标准差的说法，错误的是( )。（单选题）

A. 通过研究方差或标准差，可以预测随机变量未来取值的离散程度

B. 一组数据的方差越大表明其离散程度越高

C. 样本的方差值是标准差的平方

D. 方差可以用于衡量一组数据的离散程度

试题答案：A

13、营运效率可以反映企业资产的管理质量和利用效率，下列对于营运效率指标的分析正确的是（ ）。（单选题）

A. 资产收益率是应用最为广泛的衡量企业盈利能力的指标之一

B. 存货周转率越大，说明存货销售、变现所用的时间越长，存货管理效率越低

C. 应收账款周转率越大，说明应收账款变现、销售收入收回的速度所需的时间越长

D. 销售利润率低对企业不利

试题答案：A

14、买断式回购的期限由交易双方确定，但最长不得超过（ ）天。（单选题）

A. 30

B. 60

C. 90

D. 91

试题答案：D

15、衍生工具的特点不包括（ ）。（单选题）

A. 跨期性

B. 杠杆性

C. 联动性

D. 低风险性

试题答案：D

16、关于衍生工具的定义和特点，以下表述正确的是( )。（单选题）

A. 因为操作人员人为错误导致的风险被称为结算风险

B. 在未来买入合约标的资产的一方成为空头

C. 具有跨期性、杠杆性、联动性和低风险性等四个显著特点

D. 衍生工具是指一种衍生类合约，其价值取决于一种或者多种基础资产

试题答案：D

17、某国债A麦考利久期为1.25年，某国债B麦考利久期为1.5年，其他条件相同时，市场利率上涨3%，则国债A与国债B的理论市场价格关系为（ ）。（单选题）

A. 国债A的理论市场价格比国债B的下跌得少

B. 国债A的理论市场价格比国债B的上涨得多

C. 国债A的理论市场价格比国债B的上涨得少

D. 国债A的理论市场价格比国债B的下跌得多

试题答案：A

18、收益率曲线的类型不包括（ ）。（单选题）

A. 上升收益率曲线

B. 反转收益率曲线

C. 水平收益率曲线

D. 垂直收益率曲线

试题答案：D

19、关于普通股和优先股，以下表述错误的是()（单选题）

A. 普通股的股东享有收益权、表决权

B. 公司在盈利不足时，也须按约定的股息率支付优先股股息

C. 优先股的股息率是固定的

D. 优先股相比普通股有优先分配股利和剩余资产的权利

试题答案：B

20、由某个或少数的某些资产有关的一些特别因素导致的风险，被称之为()（单选题）

A. 单体风险

B. 系统性风险

C. 非系统性风险

D. 人为风险

试题答案：C

21、已知 1 年期的即期利率为 7%，2 年期的即期利率为 8%，则第 1 年末到第 2 年末的远期利率为()（单选题）

A. 8．00%

B. 7．00%

C. 9．10%

D. 9．01%

试题答案：D

22、关于普通股和优先股，以下说法说法正确的是（）（单选题）

A. 优先股需按票面价值支付一定比例股息

B. 普通股和优先股一般股息率都固定

C. 普通股的股东和优先股的股东一般都有表决权

D. 持有普通股比持有同一家公司等数量的优先股的风险低

试题答案：A

23、某单位有一张带息期票，面额为20000元，票面利率为8％，出票日期为9月24日，12月23日到期，则到期日的利息为（ ）元。（单选题）

A. 800

B. 160

C. 400

D. 40

试题答案：C

24、在半强有效市场的假设下，下列说法不正确的是（ ）。（单选题）

A. 研究公司的财务报表无法获得超额报酬

B. 使用内幕消息无法获得超额报酬

C. 使用技术分析无法获得超额报酬

D. 使用基本分析无法获得超额报酬

试题答案：B

25、在某一时点，看涨期权标的资产的市场价格大于其执行价格，则该期权是一份（ ）。

（单选题）

A. 虚值期权

B. 实值期权

C. 零值期权

D. 平价期权

试题答案：B

26、杜邦恒等式中，不涉及的财务指标是（ ）。（单选题）

A. 权益乘数

B. 资产负债率

C. 总资产周转率

D. 销售利润率

试题答案：B

27、假设其他因素不变，当企业用现金购买存货时，流动资产（ ）。（单选题）

A. 增加

B. 无法确定增减

C. 减少

D. 不变

试题答案：D

28、下列关于夏普比率的说法，错误的是（ ）。 （单选题）

A. 夏普比率数值越大，代表单位风险超额回报率越高

B. 夏普比率是对绝对收益率的风险调整分析指标

C. 夏普比率是针对总波动性权衡后的回报率，即单位总风险下的超额回报率

D. 夏普比率使用的是系统风险

试题答案：D

29、CAPM利用（ ）来描述资产或资产组合的系统风险大小。 （单选题）

A. a

B. β

C. γ

D. δ

试题答案：B

30、下列关于杜邦等式的表述中，正确的是（ ）。（单选题）

A. 净资产收益率=销售利润率×应收账款周转率×权益乘数

B. 净资产收益率=销售利润率×存货周转率×权益乘数

C. 净资产收益率=销售利润率×总资产周转率×权益乘数

D. 净资产收益率=销售利润率×净资产周转率×权益乘数

试题答案：C

31、下列条款中，属于给予发行人额外权利的嵌入条款是（ ）。（单选题）

A. 回售条款

B. 承销条款

C. 赎回条款

D. 转换条款

试题答案：C

32、关于名义利率和实际利率，以下表述正确的是（）。 （单选题）

A. 当物价不断下降时，名义利率比实际利率高

B. 名义利率是扣除通货膨胀补偿以后的利率，实际利率是包含通货膨胀补偿以后的利率

C. 名义利率是包含通货膨胀补偿以后的利率，实际利率是扣除通货膨胀补偿以后的利率

D. 当物价不断上涨时，名义利率比实际利率低

试题答案：C

33、假设其他条件不变，根据杜邦分析法，下列举措中降低公司净资产收益率的是（ ）。

I、降低公司的资产负债率 Ⅱ、加快公司的资产周转 III、提高公司的销售利润率 Ⅳ、提高公司的负债权益比（单选题）

A. I、II、III

B. I

C. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D. I、Ⅳ

试题答案：B

34、减少回购交易信用风险的方法有（ ）。（单选题）

A. 对抵押品进行限定，且倾向于对流动性高、容易变现抵押物的要求

B. 降低抵押率的要求

C. 不接受短期国债为抵押品