企业拆借资金法律规定

新《公司法》中相关的规定摘要如下：第11条规定：“设立公司必须依法制定公司章程。

公司章程对公司、股东、董事、监事、高级管理人员具有约束力。

”第21条规定了公司的董事、监事、高级管理人员（包括控股股东、实际控制人）利用其关联关系损害公司利益，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。

强调高管不得有违法行为第148条规定了董事、高级管理人员不得有下列行为：（1）挪用公司资金；（2）将公司资金以其个人名义或者以其他个人名义开立账户存储；（3）违反公司章程的规定，未经股东会、股东大会或者董事会同意，将公司资金借贷给他人或者以公司财产为他人提供担保；（4）违反公司章程的规定或者未经股东会、股东大会同意，与本公司订立合同或者进行交易；（5）未经股东会或者股东大会同意，利用职务便利为自己或者他人谋取属于公司的商业机会，自营或者为他人经营与所任职公司同类的业务；（6）接受他人与公司交易的佣金归为己有；（7）擅自披露公司秘密；（8）违反对公司忠实义务的其他行为。

根据公司法的规定，股东滥用股东权利应对公司债务承担连带责任。

尤其是大股东利用其优势地位，滥用股东权问题属于在有限公司或者股份公司中存在的严重问题。

实践中，公司的控股股东利用公司法人独立地位和股东的有限责任，恶意逃避债务或者掏空公司，不但损害公司债权人的利益，而且也给公司或者其他股东造成损失。

依照《公司法》的有关规定，公司享有股东投资形式的全部法人财产权。

股东以出资方式将有关财产投入到公司后，该财产的所有权发生转移，成为公司的财产，公司依法对其财产享有占有、使用、收益和处分的权利。

公司借款给股东，是公司依法享有其财产所有权的体现，股东与公司之间的这种关系属于借贷关系，合法的借贷关系受法律保护，公司对合法借出的资金依法享有相应的债权，借款的股东依法承担相应的债务。

因此，在没有充分证据的情况下，仅凭股东向公司借款就认定为股东抽逃出资缺乏法律依据。

如果在借款活动中违反了有关金融管理、财务制度等规定，应由有关部门予以查处。

一、股东拆借企业资金规定从我国目前相关规定来看，限制或禁止企业间资金拆借有如下规定:1、《贷款通则》(中国人民银行1996年6月28日)第二十一条规定，贷款人必须经中国人民银行批准经营贷款业务，持有中国人民银行颁发的《金融机构法人许可证》或《金融机构营业许可证》，并经工商行政管理部门核准登记。

第六十一条规定，各级行政部门和企事业单位、供销合作社等合作经济组织、农村合作基金会和其他基金会不得经营存贷款等金融业务。

企业之间不得违反国家规定办理借贷或者变相借贷融资业务。

2、1996年9月23日，《最高人民法院关于对企业借贷合同借款方逾期不归还借款的应如何处理问题的批复》规定:“企业借贷合同违反有关金融法规，属无效合同。

”“对自双方当事人约定的还款期满之日起，至法院判决确定借款人返还本金期满期间内的利息，应当收缴，该利息按借贷双方原约定的利率计算，如果双方当事人对借款利息未约定，按同期银行贷款利率计算。

”3、1990年11月12日，《最高人民法院关于审理联营合同纠纷案件若干问题的解答》规定“企业法人、事业法人作为联营一方向联营体投资，但不参加共同经营，也不承担联营的风险责任，不论盈亏均按期收回本息，或者按期收取固定利润的，是明为联营，实为借贷，违反了有关金融法规，应当确认合同无效。

除本金可以返还外，对出资方已经取得或者约定取得的利息应予收缴，对另一方则应处以相当于银行利息的罚款。

”二、认定企业之间的资金拆借行为无效的法律依据企业之间借贷行为从法律层面上来理解，法律关系非常简单，1、民事行为;2、借款合同关系;3、企业(法人)行为。

从以上三个要点来看，规范调整企业资金拆借的法律规范，最主要的应该是《合同法》和《公司法》。

从相关的法律规范来看，目前，对企业资金拆借的法律规制基本上是中国人民银行等金融管理机构的部门规章和相关司法解释，并无明确的法律和行政法规;而由于规章并不能作为法院认定案件的依据，因此真正作为法院确认企业资金拆借无效的法律依据其实只有法院的若干司法解释，司法解释的核心思想即是:企业借贷违反有关金融法规，属无效合同。

第1篇一、引言商业银行拆借业务，是指商业银行在中华人民共和国境内，与其他商业银行之间进行资金借贷的行为。

商业银行拆借业务是商业银行日常经营活动中的一项重要业务，对于调节市场流动性、优化资源配置、提高金融效率具有重要意义。

为了规范商业银行拆借行为，防范金融风险，保障交易安全，我国制定了相关法律法规。

本文将重点阐述商业银行拆借的法律规定。

二、商业银行拆借的法律依据1.《中华人民共和国商业银行法》《商业银行法》是我国商业银行拆借业务的基本法律依据。

该法第二十四条规定：“商业银行之间可以相互拆借资金，但拆借期限不得超过一年，拆借利率应当符合中国人民银行的规定。

”2.《中国人民银行关于规范商业银行拆借业务的通知》《中国人民银行关于规范商业银行拆借业务的通知》是规范商业银行拆借业务的具体规定，明确了拆借业务的范围、期限、利率、担保等方面的要求。

3.《中华人民共和国合同法》《合同法》是规范商业银行拆借合同的法律依据。

该法对合同的订立、效力、履行、变更、解除、违约责任等方面作出了明确规定。

4.《中华人民共和国担保法》《担保法》是规范商业银行拆借担保的法律依据。

该法对担保的种类、设立、变更、消灭、实现等方面作出了明确规定。

5.《中华人民共和国物权法》《物权法》是规范商业银行拆借物权法律关系的法律依据。

该法对物权的基本原则、物权设立、变更、消灭、保护等方面作出了明确规定。

三、商业银行拆借的法律规定1.拆借主体拆借主体限于商业银行，包括国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行等。

2.拆借范围商业银行拆借范围包括短期资金拆借和长期资金拆借。

短期资金拆借是指拆借期限在一年以内的资金拆借；长期资金拆借是指拆借期限超过一年的资金拆借。

3.拆借期限拆借期限不得超过一年。

如需延长拆借期限，双方当事人应当重新签订拆借合同。

4.拆借利率拆借利率应当符合中国人民银行的规定。

中国人民银行会根据市场资金供求状况，适时调整拆借利率。

国有企业对外拆借资⾦合法吗
在不违背相关法律规定的情况下，企业之间是可以相互拆借资⾦的，那么国有企业可以对外拆借资⾦吗？接下来，就让店铺⼩编为⼤家整理介绍吧，希望能让⼤家对这⽅⾯的法律知识有个⽐较清晰的认识，有需要的可以仔细阅读下⽂哦。

国有企业对外拆借资⾦合法吗
根据2015年9⽉1⽇起施⾏的《最⾼⼈民法院关于审理民间借贷案件适⽤法律若⼲问题的规定》第⼗⼀条规定，法⼈之间、其他组织之间以及它们相互之间为⽣产、经营需要订⽴的民间借贷合同，除存在合同法第五⼗⼆条、本规定第⼗四条规定的情形外，当事⼈主张民间借贷合同有效的，⼈民法院应予⽀持。

由此可见，只要不违反相关法律相关规定，国有企业对外拆借资⾦就是合法的。

哪些情况国有企业对外拆借资⾦不合法
(⼀)套取⾦融机构信贷资⾦⼜⾼利转贷给借款⼈，且借款⼈事先知道或者应当知道的；
(⼆)以向其他企业借贷或者向本单位职⼯集资取得的资⾦⼜转贷给借款⼈牟利，且借款⼈事先知道或者应当知道的；
(三)出借⼈事先知道或者应当知道借款⼈借款⽤于违法犯罪活动仍然提供借款的；
(四)⼀⽅以欺诈、胁迫的⼿段订⽴合同，损害国家利益；
(五)恶意串通，损害国家、集体或者第三⼈利益；
(六)以合法形式掩盖⾮法⽬的；
(七)违背社会公序良俗的；
(⼋)其他违反法律、⾏政法规效⼒性强制性规定的。

以上就是店铺⼩编对于这个问题进⾏的相关的解释，我想各位读者朋友也对这⽅⾯也有了进⼀步的了解。

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第一章总则第一条为加强公司资金管理，规范资金拆借行为，保障公司资金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国合同法》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部各部门、子公司及关联方之间的资金拆借活动。

第三条本制度所称资金拆借，是指公司内部各部门、子公司及关联方之间，基于生产经营需要，在自愿、平等、公平、诚实信用的原则下，以有偿或无偿的方式进行的资金借贷。

第二章拆借原则第四条资金拆借应遵循以下原则：1. 合法合规原则：拆借行为必须符合国家法律法规和公司章程的规定；2. 自愿原则：拆借双方应自愿参与，不得强迫或欺诈；3. 公平原则：拆借条件、利率等应公平合理；4. 安全原则：确保拆借资金安全，防止资金风险；5. 效率原则：提高资金使用效率，促进公司业务发展。

第三章拆借程序第五条拆借申请：1. 拆借申请人应向财务部门提交书面申请，说明拆借原因、金额、期限、利率等；2. 财务部门对申请进行初步审查，认为符合规定的，提交总经理审批。

第六条拆借审批：1. 总经理审批通过后，财务部门与拆借申请人签订资金拆借协议；2. 财务部门根据协议约定，办理资金划拨手续。

第七条拆借期限及利率：1. 拆借期限由双方协商确定，一般不超过一年；2. 利率按照中国人民银行同期贷款基准利率执行，或双方协商确定。

第四章拆借管理第八条财务部门负责拆借资金的管理工作，包括：1. 建立拆借台账，详细记录拆借情况；2. 定期核对拆借资金，确保资金安全；3. 监督拆借协议的履行，及时解决拆借过程中出现的问题。

第五章监督检查第九条公司内部审计部门对拆借资金的使用情况进行监督检查，确保资金使用合规、安全。

第六章违规处理第十条对违反本制度规定的行为，公司按照以下规定进行处理：1. 对违反规定进行资金拆借的，责令改正，并追究相关责任人的责任；2. 对恶意占用公司资金的行为，依法承担赔偿责任；3. 对造成公司经济损失的，依法追究相关责任人的刑事责任。

公司资金拆借管理制度第一章总则第一条为规范公司资金拆借行为，保护公司资金安全，确保公司正常经营，根据公司内部控制规定，制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部资金拆借活动的规范管理，所有涉及公司资金拆借的事项均应遵守本制度。

第三条公司资金拆借应符合《中华人民共和国公司法》及其他相关法律法规的规定，且必须是为了公司正常经营和发展需要进行的，不得违反国家法律法规，不得损害公司的利益。

第四条公司应设立专门的资金管理部门，负责资金拆借的管理与监督，确保资金使用安全、合理、高效。

第五条公司内部资金拆借应严格执行审批程序，确保决策程序的合法性和有效性。

第六条公司应设立资金拆借专户，对资金拆借进行明细记录，确保资金流向的透明和真实。

第七条公司应定期对资金拆借进行风险评估，及时发现和处理潜在风险。

第八条公司应建立健全的内部控制制度，对资金拆借过程中可能出现的问题进行监控和预防。

第九条公司应建立健全的违规处理机制，对发现的违规行为及时处理，并追究相关责任人的责任。

第十条公司应定期对资金拆借管理制度进行评估和完善，确保其能够及时适应经济环境变化和公司的实际情况。

第二章资金拆借的管理流程第十一条公司资金拆借的管理流程应包括申请、审批、执行和监督四个环节。

第十二条资金拆借申请应由资金管理部门或财务部门发起，详细说明资金用途、拆借期限、利率等相关信息，并提交给公司领导或财务主管审批。

第十三条资金拆借审批应严格按照公司内部审批程序进行，审批人员需对资金拆借的合法性和必要性进行认真审查。

第十四条资金拆借执行应由专门的财务人员进行，严格按照审批文件执行，确保拆借资金的安全和合法使用。

第十五条资金拆借监督应由公司领导或内部审计部门进行，对资金拆借过程进行监控和评估，及时发现和处理问题。

第三章资金拆借的风险管理第十六条公司资金拆借行为可能会存在的风险包括信用风险、流动性风险、操作风险等，应建立相应的风险管理机制，加强对风险的监控和预防。

关于企业之间资金拆借的法律规定一、企业间资金拆借的效力企业间的资金拆借简单的说就是，某一个企业将暂时公司闲置下来的资金按照一定的规则借给其他的企业。

也可以理解成企业的短期融资，但是一般，企业间资金拆借会因为违反法律法规的强制规定而无法生效，但是在特殊行业中是有效的，让我们来具体看看是哪些：第一、企业间资金拆借因违反法律而无效。

按照现有法规规定，目前一共主要有两个法律法规禁止了资金拆借，一个是1996颁布的关于企业资金拆借的解释，规定中有提到，企业借贷合同对于金融法规是违法的，属于无效合同。

另一个是1998年中国人民银行发布的企业借贷的规定，禁止非金融机构运作金融业务，借款属于金融范围，不是金融机构的企业不能够相互借贷。

第二、企业资金拆借有效的情形。

除了金融机构的企业以外，还有一类企业之间的借款是有效的，那就是房地产开发类。

早在2004年《公司法》修订之前我国最高人民法院就出台了规定，合作开发房地产签订合同而提供资金的当事人是可以不用承担经营风险的，只需要收取一定的金额，应该属于是借款合同，这就确定和认同了房地产开发企业之间的借款拆借是合法的。

这就是收取固定回报的房地产开发模式。

企业可以与个人之间签署借款合同是有效的。

从我国《公司法》来看，按照上面所说的话并没有直接规定企业拆借的一个合法性，但是从一个企业的组成来看，董事、高层经过股东会或者董事会同意，可以将公司资金借贷给个人，这个个人包含了自然人和法人，举例说明一下，如果说央行出于对金融行业监管所以禁止企业的资金拆借，那么按照以上说法，企业和个人之间的借贷合同是合法的，是有法律保护的。

二、企业资金拆借应注意的问题企业资金拆借虽然能够在不同企业之间进行资金的互通互利，但是也是存在一定风险的，企业资金拆借需要注意以下几个问题出现：(一)要防止可能出现的债务危机当企业与企业之间开展了资金拆借后，企业之间就建立齐了债务债权关系。

在这种情况下如果借贷企业经营不当，就有可能导致链锁反映，甚至是出现债务危机。

企业拆借资金法律规定企业拆借资金是指企业之间在特定条件下进行资金互借的行为。

在商业活动中，企业拆借资金有助于解决企业资金周转困难的问题，促进企业经营的正常运作。

然而，为了确保企业拆借资金活动的公平和安全，法律对此进行了一定的规定和限制。

首先，企业拆借资金必须符合法律的合法性要求。

拆借双方必须具备合法经营资格，拥有相应的经济实力和能力。

同时，拆借资金的用途必须合法，不能违反国家法律法规和社会道德。

其次，拆借资金的利率必须合法合规。

根据中国的利率法律法规规定，不同类型的企业之间的借贷利率上限不同。

例如，对于非金融企业之间的借贷，利率上限是年利率24%；对于金融企业之间的借贷，利率上限则由中国人民银行等金融监管机构根据市场情况确定。

此外，根据中国的《拆借法》，拆借双方还可以自行协商拆借利率，但是必须在法律规定的范围内。

另外，企业拆借资金需要签订合同或协议。

合同或协议是双方之间约定权利和义务的法律文件，对于拆借资金活动具有重要的法律作用。

合同或协议内容应该明确包括借款金额、借款期限、利率、还款方式等要素，以确保双方权益的平等和合法。

此外，拆借双方还需遵守法律对于风险管控的规定。

企业拆借资金涉及到风险的传导和承担，因此还应明确双方在风险事件发生时的责任和义务。

例如，双方可以约定逾期还款的违约金和利息，以激励借款方按时还款，保障贷款方的权益。

最后，法律对于企业拆借资金活动也进行了一定的监管。

金融监管机构对于金融企业之间的借贷行为进行监管，确保金融市场的稳定和健康发展。

另外，法律还规定了一些行为为非法拆借资金活动，例如高利贷、黑市借贷等，对于这些非法行为应依法进行查处和处罚。

总之，企业拆借资金是一项有助于提升企业资金周转能力的重要活动，同时也需要遵守一定的法律规定。

在企业进行拆借资金活动时，需注意确保合法性、合规性和风险控制，签订合同或协议等，以确保双方的权益和维护整个市场环境的稳定和规范发展。

公司往来款项拆借财务制度第一章总则第一条为规范公司内部管理，加强资金监管，规避公司风险，根据相关法律法规和公司章程，制定本制度。

制度适用于公司内部各部门之间的拆借资金行为，员工及领导层应严格按照本制度执行。

第二章拆借资金的基本原则第二条公司内部部门拆借资金应遵循自愿、协商、公平、诚信的原则，在资金拆借前要进行充分协商，确保借贷双方达成一致意见，保障款项的安全。

第三条公司内部部门拆借资金应遵循真实、合规、规范的原则，拆借资金行为必须符合相关法律法规和公司制度，严格遵守公司内部规定，确保资金安全。

第三章拆借资金的操作流程第四条资金拆借方应向公司内部部门申请拆借资金，明确拆借金额、拆借期限、拆借原因等相关事项，并由资金接收方进行审核，并报领导批准。

第五条拆借资金方在申请资金拆借时，需提供相关拆借合同或协议，并加盖公章，确保拆借资金的合法性和合规性。

第六条资金拆借方应按照拆借协议或合同约定的期限及金额予以归还，未经资金接收方同意，不得擅自改变拆借用途、期限及金额。

第四章资金安全和风险控制第七条公司内部部门在拆借资金过程中，应建立健全的风险控制机制，加强对拆借资金的监管，及时发现和解决风险隐患。

第八条公司内部部门应建立健全的资金管理制度，加强对资金流向的监控，确保拆借资金不被挪用或滥用。

第五章监督与管理第九条公司财务部门应对公司内部各部门之间的资金拆借行为进行监督与管理，确保各部门拆借款项的合规性和安全性。

第十条公司领导应加强对公司内部部门之间的资金拆借行为进行监督与管理，及时发现和处理违规拆借行为。

第十一条公司内部审计部门应对公司内部部门之间的资金拆借行为进行审计监督，确保资金拆借行为的合规性和规范性。

第六章罚则第十二条对违反公司内部部门之间资金拆借制度的行为，将依据公司章程等有关规定，作出相应的处罚，包括但不限于扣除工资、降职、辞退等。

第七章附则第十三条本制度自颁布之日起正式施行，如有需要修改，须经公司领导同意并公告施行。

第1篇一、引言公司拆借资金，是指公司之间为了满足临时性资金需求，通过签订合同或协议，相互提供资金支持的行为。

在市场经济中，公司拆借资金作为一种重要的融资方式，对于优化资源配置、提高资金使用效率具有重要意义。

然而，由于缺乏完善的法律规范，公司拆借资金存在一定的法律风险。

本文旨在分析公司拆借资金的法律规定，以期为相关企业提供参考。

二、公司拆借资金的法律依据1. 《中华人民共和国合同法》《合同法》是规范公司拆借资金合同关系的基本法律。

根据《合同法》的规定，公司拆借资金合同应当具备以下要素：（1）当事人：合同当事人为拆借资金的出借方和借款方。

（2）标的：拆借资金的金额。

（3）期限：拆借资金的期限。

（4）利率：拆借资金的利率。

（5）还款方式：拆借资金的还款方式。

（6）违约责任：双方违约时的责任。

2. 《中华人民共和国担保法》《担保法》规定了公司拆借资金中的担保方式，包括抵押、质押、保证等。

担保法对于保障拆借资金的安全性具有重要意义。

3. 《中华人民共和国银行业监督管理法》《银行业监督管理法》对银行业金融机构从事公司拆借资金业务进行了规范，明确了银行业金融机构在拆借资金业务中的职责和风险控制要求。

4. 《中华人民共和国公司法》《公司法》规定了公司的组织形式、经营范围、股权转让等内容，为公司拆借资金提供了法律依据。

三、公司拆借资金的法律规定1. 合同签订公司拆借资金合同应当采用书面形式，明确约定双方的权利义务。

合同内容应当包括：（1）出借方和借款方的名称、住所、法定代表人等基本信息；（2）拆借资金的金额、期限、利率、还款方式等；（3）担保方式及担保物；（4）违约责任及争议解决方式。

2. 拆借资金的期限公司拆借资金的期限一般不得超过一年。

如需延长期限，双方当事人应重新签订合同。

3. 利率拆借资金的利率应当遵循市场利率，并考虑双方协商一致的原则。

利率不得超过中国人民银行规定的最高贷款利率。

4. 还款方式公司拆借资金的还款方式包括一次性还款和分期还款。

内部资金拆借管理暂行规定第一章总则1.1为了加强拆借资金管理，规范拆借资金活动，确保拆借资金双方的合法权益，防范拆借资金风险，特制定本暂行规定。

1.2XXXX股份有限公司(以下简称“股份公司”)及所属企业(包括事业部、分公司和全资及控股子公司)要认真执行有关拆借资金的制度和规定，并结合实际情况，做好拆借资金的管理工作。

1.3拆借资金应坚持自主自愿、平等互利、恪守信用、短期融通、上报审批的原则。

1.4本规定所规范的是股份公司与所属企业及所属企业之间的拆借资金行为。

所属企业之间原则上不允许发生资金拆借的行为。

确因特殊情况须需拆借资金，由使用单位提出书面申请(包括申请报告和审批表)，报股份公司审核批准，未经审批，所属企业之间不得发生资金拆借的行为。

1.5有资金集中管理的企业，在集中管理资金额度内按原《资金集中管理暂行办法》执行；超出集中管理资金额度的，按本暂行规定执行。

第二章拆借资金审批程序及权限2.1拆借资金实行分级审批，各负其责的原则。

2.2审批程序：各所属企业向股份公司资产财务部提出拆借资金申请，资产财务部核实情况后根据股份公司的资金状况提出书面意见，提交股份公司总会计师签批后按规定的审批权限报送审批，批准后资产财务部组织与所属企业签定借款合同。

所属企业之间拆借资金，由使用单位提出拆借资金申请，报股份公司资产财务部，资产财务部核实情况后提出书面意见，提交股份公司总会计师签批后按规定的审批权限报送审批，批准后所属企业之间签定借款合同。

2.3所属企业(不含非全资控股子公司)资金拆借，按照下列权限审批执行：2.3.1单笔拆借资金在1000万元以下，由股份公司总经理批准。

2.3.2下列情形经总经理签认后，由股份公司董事长批准后执行：a.单笔拆借资金在1000万元以上(含1000万元)；b.连续十二个月内累计拆借资金在5000万元以上。

2.4非全资控股子公司资金拆借，按照下列权限审批执行：2.4.1未达到本条2.4.2项规定标准的由股份公司董事长批准。

第1篇一、引言企业拆借资金，是指企业之间为了满足生产经营的需要，通过签订合同，将资金从一方借给另一方使用的一种融资方式。

企业拆借资金作为一种便捷、灵活的融资手段，在我国经济发展中发挥着重要作用。

然而，由于企业拆借资金涉及的法律关系复杂，且存在一定的风险，因此，有必要对企业拆借资金的法律规定进行梳理和探讨。

二、企业拆借资金的法律性质1. 民事法律关系：企业拆借资金属于民事法律关系，当事人之间的权利义务关系由《中华人民共和国合同法》调整。

2. 金融法律关系：企业拆借资金涉及金融监管，部分规定由《中华人民共和国银行业监督管理法》等金融法律法规调整。

3. 刑事法律关系：企业拆借资金中存在非法集资、高利转贷等违法行为，涉及刑事法律关系，由《中华人民共和国刑法》调整。

三、企业拆借资金的法律规定1. 《中华人民共和国合同法》（1）合同订立：企业拆借资金应遵循平等、自愿、公平、诚实信用的原则，签订书面合同。

（2）合同内容：合同应包括借款金额、期限、利率、还款方式、违约责任等条款。

（3）合同效力：依法成立的合同，对当事人具有法律约束力。

2. 《中华人民共和国银行业监督管理法》（1）金融机构不得从事非法拆借资金业务。

（2）金融机构拆借资金，应当符合国务院银行业监督管理机构的规定。

3. 《中华人民共和国刑法》（1）非法集资罪：未经批准，以发行股票、债券、彩票、投资基金证券或者其他债权凭证的方式向社会公众募集资金，数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处非法募集资金金额百分之一以上百分之五以下罚金。

（2）高利转贷罪：以转贷牟利为目的，套取金融机构信贷资金高利转贷他人，违法所得数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处违法所得一倍以上五倍以下罚金；数额巨大的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处违法所得一倍以上五倍以下罚金。

4. 《中华人民共和国公司法》（1）公司不得从事非法拆借资金业务。

（2）公司拆借资金，应当遵循合法、合规的原则，不得损害公司利益。

企业拆借资金关系的法律认定货币借贷是一种金融业务，我国法律和政策规定货币借贷只能由国家指定的机构进行专营，一般就是指银行及信用社或金融信托投资机构等。

对一般企业法人或非法人机构的各种拆货币借贷是一种金融业务，我国法律和政策规定货币借贷只能由国家指定的机构进行专营，一般就是指银行及信用社或金融信托投资机构等。

对一般企业法人或非法人机构的各种拆借资金行为，都被国家法律或金融政策所明令禁止，但实际上企业之间的拆借资金行为还时有存在，涉及诉讼的案件也不在少数。

审理中应如何看待和处理企业拆借资金关系呢有种观点认为，社会主义市场经济体制应当充分尊重市场主体的意思自治，对于企业之间的拆借资金合同，只要当事人意思自治，就应当认为是有效的。

其实这种观点表面上是遵照民事活动的意思自治原则，实质却违反了《民法通则》第六条：“民事活动必须遵守法律，法律没有规定的，应当遵守国家政策”，也就是民事活动的基本原则之一---禁止权利滥用原则。

即使在市场经济条件下，当事人之间的民事活动也必须依法进行。

企业之间的拆借资金之所以被法律所禁止，最根本的是违反了国家有关金融货币专营的法律规定。

在市场经济条件下资金市场的发展及规模应按市场规则进行优化配置，这与国家的经济发展密切相关，所以国家必须通过制定和执行金融法律法规加以规范，未经国家核准，企业之间不得进行资金拆借。

因为信贷杠杆是国家对市场经济宏观调控的重要工具，如果允许企业之间任意拆借资金，必然导致人民银行无法对资金拆借行为进行有效的监督管理，从而将削弱国家信贷杠杆的宏观调控作用，使资金市场规模失控，地下钱庄泛滥，这对市场经济的有序运转和国民经济的稳定均衡发展是十分不利的。

其次，无论商品生产或流通企业，在经济活动中只能在国家核准的经营范围内从事合法经营，不允许其违反金融法律和工商行政法律法规从事拆借资金活动，货币借贷的金融业务只能由国家指定的金融机构所专营。

从这两点来讲，企业拆借资金的行为违反了国家法律和金融政策的规定，应认定为无效民事行为。

第一章总则第一条为了加强公司资金管理，规范公司拆借资金行为，保障公司资金安全，维护公司及股东的利益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国合同法》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部各部门、子公司以及公司与其他企业之间的资金拆借活动。

第三条公司拆借资金应当遵循以下原则：（一）合法性原则：拆借资金活动必须符合国家法律法规和公司章程的规定。

（二）安全性原则：拆借资金应当确保资金安全，降低风险。

（三）效益性原则：拆借资金应当符合公司经营战略，提高资金使用效益。

（四）合规性原则：拆借资金活动应当遵守国家金融监管部门的规定。

第二章拆借资金的申请与审批第四条需要拆借资金的公司部门或子公司，应当向财务部门提出书面申请，说明拆借资金的用途、金额、期限、利率等事项。

第五条财务部门对拆借资金申请进行初步审核，主要审查以下内容：（一）拆借资金是否符合国家法律法规和公司章程的规定；（二）拆借资金用途是否合理，是否符合公司经营战略；（三）拆借资金金额、期限、利率等是否符合公司财务政策。

第六条财务部门将审核结果报送公司分管领导审批。

分管领导根据实际情况，对拆借资金申请进行审批。

第七条经批准的拆借资金，由财务部门办理资金划转手续。

第三章拆借资金的核算与监督第八条拆借资金应当在公司财务账目中单独核算，确保资金使用透明。

第九条财务部门定期对拆借资金进行盘点，确保资金真实、准确、完整。

第十条公司审计部门应当定期对拆借资金的使用情况进行审计，发现违规行为，及时向公司管理层报告。

第四章拆借资金的回收与处理第十一条拆借资金到期后，借款方应当按照约定的时间和金额归还本金及利息。

第十二条财务部门负责跟踪拆借资金的回收情况，确保资金及时、足额收回。

第十三条对于逾期未归还的拆借资金，财务部门应当采取催收措施，必要时可采取法律手段维护公司权益。

第五章附则第十四条本制度由公司财务部门负责解释。

第十五条本制度自发布之日起施行，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。

股东拆借企业资金规定股东拆借是指公司股东以个人名义向公司借款的行为。

在企业经营中，股东拆借是一种非常常见的资金往来方式。

然而，为了维护公司的资金安全和规范企业经营，对股东拆借进行一定的规定是非常必要的。

一、股东拆借的范围和限额在企业管理中，股东拆借应当明确其范围和限额。

一般而言，股东拆借金额应当根据公司经营需要和实际情况进行合理确定，但应当遵循市场原则和风险控制原则。

例如，公司可以规定股东拆借金额不得超过公司净资产的10%等。

二、股东拆借的利率和期限股东拆借的利率和期限应当合理明确。

利率可以根据市场利率水平和企业实际情况确定，一般而言，不得低于银行同期贷款利率。

期限方面，通常应根据企业经营需要和资金回收情况进行合理确定，但也应兼顾企业利益和风险控制。

三、股东拆借的借款方式和手续股东拆借应当通过正规的借款方式和手续进行。

企业可以要求股东提供相应的担保或办理借款手续，确保借款行为的合法性和真实性。

这可以有效防止股东拆借行为超越合法范围，保护公司的资金安全。

四、股东拆借的用途和监管股东拆借的用途应当合法合规，不得违法乱纪。

企业可以要求股东就借款用途进行说明，并进行有效的监管。

例如，企业可以要求股东提供相关的还款计划和资金监督报告，确保借款资金的正确使用。

五、股东拆借的风险和责任股东拆借的风险和责任应当明确。

一方面，企业应当对股东拆借行为进行适当风险提示，告知股东可能面临的风险和损失。

另一方面，如果股东出现恶意拆借、违法乱纪等情况，企业应当依法采取相应措施，维护公司利益和股东权益。

六、股东拆借的合规性和追究责任股东拆借应当符合公司法律法规和合同约定的要求，一旦发现股东拆借行为违反相关规定，企业应当追究相应责任。

这可以保护公司的合法权益，维护企业经营秩序。

综上所述，对股东拆借企业资金进行规范和管理是非常必要的。

通过明确范围和限额、设定利率和期限、规定借款方式和手续，合理用途和监管，明确风险和责任，加强合规性和追究责任，可以有效控制股东拆借风险，维护公司的资金安全和经营秩序。

第1篇一、引言资金拆借是指企业、事业单位、社会团体等经济组织之间，通过签订合同，将自有资金或者通过融资渠道获得的资金借给其他经济组织使用，以获取一定的利息收益的行为。

在我国，资金拆借作为一种常见的融资方式，在市场经济中发挥着重要作用。

然而，由于缺乏完善的法律法规，资金拆借市场存在一定的风险和问题。

本文将针对公司资金拆借的法律规定进行详细阐述。

二、公司资金拆借的法律依据1. 《中华人民共和国合同法》《合同法》是我国规范合同关系的根本法律，其中第二编“买卖合同”和第三编“租赁合同”对公司资金拆借中的合同关系进行了规定。

根据《合同法》第一百一十二条规定：“当事人订立合同，应当遵循公平原则，尊重社会公德，不得扰乱社会经济秩序，损害社会公共利益。

”2. 《中华人民共和国商业银行法》《商业银行法》是我国规范商业银行经营活动的法律，其中第二十二条规定：“商业银行应当遵守国家的信贷政策，依法开展信贷业务，不得非法拆借资金。

”3. 《中华人民共和国金融违法行为处罚办法》《金融违法行为处罚办法》是我国规范金融行为的法律，其中第二十二条规定：“金融机构及其工作人员不得违反国家规定，进行资金拆借。

”4. 《中华人民共和国公司法》《公司法》是我国规范公司设立、组织、运营的法律，其中第一百七十九条规定：“公司不得利用其关联关系损害公司利益。

”三、公司资金拆借的法律规定1. 合同订立公司资金拆借合同应当遵循平等、自愿、公平、诚实信用的原则，明确约定借款金额、借款期限、利率、还款方式、违约责任等内容。

合同应当采用书面形式，并经双方签字或者盖章。

2. 借款主体资格借款方应当具备合法的借款资格，包括但不限于：（1）依法设立的企业、事业单位、社会团体等经济组织；（2）具有完全民事行为能力的自然人；（3）符合国家有关规定的其他借款主体。

3. 借款用途借款方应当将借款用于合法、合规的经营活动，不得用于非法活动。

4. 利率利率应当符合国家有关规定，不得高于同期银行贷款利率。

集团资金拆借管理制度第一章总则第一条为规范集团资金拆借管理，提高资金使用效率，保障资金安全，制定本制度。

第二条本制度适用于集团内所有资金拆借活动。

第三条集团资金拆借应遵循合法、规范、安全、有效的原则。

第四条集团资金拆借应符合国家相关法律法规和集团内部管理规定。

第二章拆借主体第五条集团内各公司均可作为资金拆借的主体，将闲置资金出借给其他公司或部门。

第六条资金拆借主体应具备健全的内部财务管理制度和专业财务团队。

第七条资金拆借主体应按照集团财务管理部门的规定，提交资金拆借申请并获得批准。

第三章拆借对象第八条资金拆借对象必须是经过审计核实的合法经营单位。

第九条资金拆借对象必须具备还款能力，并提供相应抵押和担保。

第十条资金拆借对象应按时足额还款，并承担相应的利息和手续费。

第四章拆借条件第十一条资金拆借应符合利率市场化，参照同行业市场利率确定利率水平。

第十二条资金拆借主体和拆借对象应签订书面合同，明确拆借期限、利率等具体条件。

第十三条资金拆借主体应定期检查拆借对象的还款情况，并及时跟踪处理逾期款项。

第五章拆借管理第十四条资金拆借主体应建立健全资金拆借管理制度，包括资金拆借审批、拆借对象评估、拆借合同签订等内容。

第十五条资金拆借主体应建立拆借风险管理机制，定期评估拆借对象的信用状况和还款能力。

第十六条资金拆借主体应建立定期报告机制，向上级管理机构及集团财务管理部门报告资金拆借情况。

第六章监督检查第十七条集团财务管理部门应定期对各公司的资金拆借情况进行监督检查，发现问题及时处理。

第十八条各公司应配合集团财务管理部门进行监督检查，提供相关资料和信息。

第十九条集团监事会对集团资金拆借管理制度的执行情况进行监督，提出改进建议。

第七章处罚措施第二十条对违反集团资金拆借管理制度的公司，集团财务管理部门有权采取相应的处罚措施，包括暂停资金拆借、要求提前还款等。

第二十一条对严重违规的公司，集团监事会有权向上级主管部门报告，并建议采取相应的法律措施。

企业资金拆借管理制度第一章总则第一条为规范企业内部资金拆借行为，维护企业资金安全，提高资金利用效率，制定本管理制度。

第二条本管理制度适用于企业内部资金拆借活动的组织、管理和监督。

企业组织、部门及个人应遵守本管理制度的规定。

第三条企业内部资金拆借指企业内部不同单位或个人之间因资金需求而进行的资金借贷活动，包括但不限于部门间资金拆借、个人向企业拆借资金等。

第四条企业内部资金拆借应当遵循公平、诚信、谨慎和稳健的原则，不得利用资金拆借谋取不正当利益。

第二章拆借行为限制第五条企业内部资金拆借应当遵守国家法律法规、企业章程及财务制度的规定，不得违反相关规定进行资金拆借行为。

第六条各部门及个人不得将拆借资金用于不符合企业经营范围的活动，不得用于非法活动或其他违法用途。

第七条任何部门或个人不得私自拆借企业资金给他人使用，不得为他人谋取私利而进行资金拆借行为。

第八条企业内部资金拆借应当经过相关部门或领导的书面批准，并加强资金拆借的审批和监督。

第九条企业内部资金拆借不得以营利为目的，不得进行高风险的资金拆借活动，不得损害企业的资金安全。

第十条拆借资金应当按时归还，不得拖欠或以任何方式拖延归还时间。

第三章拆借管理流程第十一条企业内部资金拆借应当遵循以下管理流程：（一）拆借申请：部门或个人如需拆借企业资金，应当向财务部门提交书面申请，并说明拆借的原因、金额、用途等相关情况。

（二）审核审批：财务部门按照规定程序对拆借申请进行审核，核实情况并汇总上报领导审批。

（三）签订协议：经领导批准后，财务部门与拆借方签订资金拆借协议，并约定相关条款和条件。

（四）监督管理：企业领导对资金拆借活动进行监督和管理，确保资金安全和合规性。

（五）结算归还：拆借方应按照协议约定的时间和方式还款，资金归还后应及时进行记录和结算。

第十二条财务部门应建立完善的资金拆借档案，记录拆借申请、审批意见、协议签订、还款记录等相关信息，确保信息的真实性和可追溯性。

集团内部资金拆借管理办法一、总则1.1 为规范集团内部资金拆借行为，提高资金使用效率，降低融资成本，根据国家相关法律法规和公司财务制度，特制定本办法。

1.2 本办法适用于集团及各子公司之间的资金拆借活动。

1.3 集团内部资金拆借应遵循公平、公正、公开的原则，确保合规、安全、高效。

二、拆借条件2.1 拆借双方必须是集团及子公司。

2.2 拆借双方应具备良好的信用记录，无逾期贷款等不良行为。

2.3 拆借资金应用于弥补短期资金缺口、投资建设项目等合法用途，不得用于非法活动。

2.4 拆借双方应签订书面拆借协议，明确拆借金额、期限、利率等事项。

三、拆借额度3.1 拆借额度应根据拆借双方的财务状况、信用等级和实际需求合理确定。

3.2 单笔拆借额度原则上不得超过拆借方向另一方净资产的50%。

3.3 拆借总额度不得超过集团合并净资产的30%。

四、拆借期限4.1 拆借期限应根据拆借资金用途和双方协商确定，最长不得超过一年。

4.2 拆借双方可协商办理续借，累计拆借期限不得超过原拆借期限的两倍。

五、拆借利率5.1 拆借利率应参照中国人民银行同期贷款基准利率，并结合市场行情和拆借双方信用状况确定。

5.2 拆借双方可协商确定固定利率或浮动利率，并在拆借协议中明确。

六、拆借程序6.1 拆借双方应向集团财务部门提交拆借申请，包括拆借金额、期限、用途等。

6.2 集团财务部门对拆借申请进行审核，报集团领导批准。

6.3 拆借双方签订书面拆借协议，并办理相关手续。

七、风险控制7.1 集团财务部门应加强对拆借资金的监管，确保资金安全。

7.2 拆借双方应定期对拆借资金使用情况进行检查，发现问题及时整改。

7.3 拆借双方应建立风险防范机制，确保拆借资金按时偿还。

八、违约责任8.1 拆借双方应严格按照拆借协议履行义务，如一方违约，应承担相应的法律责任。

8.2 拆借方未按期偿还本金和利息的，应支付逾期罚息，逾期罚息按照拆借协议约定执行。

8.3 拆借双方应依法承担因拆借行为产生的税收、费用等。