思考题
某上市公司自2003年以来年年盈利,财务状况良好。2004
年,该公司曾出现过财务会计文件虚假记载的情况,此后再 无其他重大违法行为。2008年10月该公司拟发行新股。对 此,下列哪些选项是错误的?
A.该公司曾有虚假财务记载,所以不能发行新股
B.该公司具备发行新股的条件,但仅限于向原股东配售
如证券交易所、证券商协会等自我监管。
代表国家:英国 3.中间型监管模式,又称欧陆监管模式
(二)我国的证券监管体制
国家集中统一监管前提下,辅以证券业协会、 证券交易所得自律管理。
中国证监会:1992年成立;1999年《证券法》 规定中国证监会依法对全国证券市场实行集 中统一监督管理;2004年,中国证监会按省 级行政区划设置监管局。
准,对股票、可转换公司债券的公开发行报经中国 证监会核准。
未经核准,任何单位和个人不得向社会公开发行证 券。
(二)发行审核机构——发审委
1.组成:25名委员 2.职责 3 .发审委委员
二、证券发行的方式和条件
证券发行,指经批准符合条件的证券发行人, 以筹集资金为目的,按照法定程序将证券销 售给投资者行为。
证券法上的证券专指资本证券。资本证券代 表一定资本所有权益与一定收益分配权的证 券,具体包括股票、债券、证券投资基金券 和国务院依法认定的其他证券。
(一)股票
股票是股份公司在筹集资本时向出资人公开 或私下发行的、用以证明出资人的股本身份 和权利,并根据持有人所持有的股份数享有 权益和承担义务的凭证。
2、新股发行,或称增资发行,指已成 立的股份有限公司为追加资本而发行。
《证券法》第13条 公司公开发行新股,应 当符合下列条件:
(1)具备健全且运行良好的组织机构;