新三板的挂牌对象和条件简介
基本挂牌条件：
1、有限责任公司或其他形式企业须改制为股份有限公司后才可挂牌。如未改制，可先由券商作为财务顾问帮助企业改制成股份有限公司，总之，在新三板挂牌之时必须为股份制企业。按照《中华人民共和国公司法》的规定，股份有限公司的注册资本至少为500万元。
2、企业必须合法存续两年，有限责任公司按原账面净资产值整体变更为股份有限公司的，存续期可由有限责任公司成立之日算起。
3、 主营业务突出，有持续经营能力。
（1）申报时，对企业盈利没有硬性要求，但在可预见的较短时间内企业必
须有持续的盈利能力。
例如：公司前一年是亏损的，但申报之时，公司已有自主研发能力，有成熟的产品，且产品已打入市场，并且已经看到订单了，可在预见期内使企业盈利。总之，公司要有持续经营能力，有一向好向上的行业发展空间，有持续经营的能力，有自主研发的技术。这样挂牌后才会有投资方购买企业的股份。
（2）企业可以经营多种业务，但必须以一种实业（不管是上市还是上新三板，目前几乎不接受以做贸易为主的企业）为主并且主要营业收入和利润来自此主营业务。若按照定量标准，则至少70%以上的营业收入和利润来自主营业务。
4、公司治理结构合理，运作规范。公司需已依法设立股份制股东大会、董事会决策机制及监事会监督机制，且业务、机构、人员、财务、资产独立于控股股东、实际控制人，需有完整的产供销体系。如企业尚不合规，可在申报前由主办券商帮助企业建立合规的治理体系，挂牌后必须合规运作并且不断完善公司法人治理结构。
5、历次股份发行和转让行为合法合规。公司历次股份发行出资到位，且资产已经过户到公司，不存在抽逃出资、虚设出资等不规范行为。公司股份（股本）权属清晰，历次股权转让行为合法合规，不存在潜在的风险和不确定因素。
6、新三板试点面向国家级高新技术园区企业。因此企业注册地一定是当地国家级高新区。如不是，可迁址办公地，变更公司工商注册地，厂房可以继续保留在原地。企业需要自己联系所在地国家级高新区商讨入驻问题。目前，几乎所有国家级高新区对企业迁入并且上新三板挂牌均提供大力支持，并且出台了相应的奖励政策。
全国中小企业股份转让挂牌企业需具备基本条件：
1、公司依法设立且存续满两年
有限责任公司按原帐面净资产折股整体变更为股份有限公司的，存续时间可以连续计算。
2、业务明确，有限公司成立之日起有持续经营能力
主要是指公司所开展的业务划分清晰，公司成立以来有持续的经营能力，如查公司在挂牌前两个年度出现连续亏损，可能影响挂牌。
3、公司治理机制健全，合法合规经营
4、股权明晰，股票发行和转让行为合法合规
公司成立及出资，增资行为合法合规定
公司历次股权转让合法合规，公司股权明晰，不存在法律纠纷或者潜在的法律纠纷
5、主力券商推荐并持续督导
6、全国股份转让系统公司要求的其他条件
挂牌流程
阶段 项目立项 中介尽调 公司内核 报备监管 挂牌
流程 有挂牌意向 召开中介机构协调会 向内核委提交材料 向全国中小企股份转让系统申报 股份登记
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选择券商及
其他中介机构 发出尽
调清单 召开内核会议 向向监管部分核准材料 签署登记服务协议
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公司立项 驻场尽调 确定推荐 审核 股份托管至公司
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签署财务顾问
协议并改制 补充尽调 撰写推荐报告 反馈及补充意见 披露公司信息
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企业两会（股东会、董事会）
决定挂牌 撰写尽
调报告 备案通过 公司挂牌
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签署协议 企业出具说明书
工作时间
从券商进场改制算起，公司股份进入全国股份转让系统挂牌流通一般需要6个月左右，而股票进入场内市场平均需要3年时间甚至更长。
改制重组（1-2月） 文件制作（1-2月） 审查核准（2个月） 挂牌
中介机构
初步调查 会计师报表审计 审核关报送文件
开立
帐户
确定改制
重组方案 律师尽职调查
审核意见反馈及回复 登记公司初始登记
审计评估 券商尽职调查
并制作文件 确认 挂牌
新三板挂牌方式与流程
“新三板”市场特指中关村(7.11,-0.07,-0.97%)科技园区非上市
股份有限公司股份报价转让系统，因进入该系统的挂牌企业多为高科技
企业而不同于原转让系统内的退市企业及原STAQ、NET系统挂牌公司(俗
称“老三板”)，故形象地称为“新三板”，是国家科技部、中国证监
会(以下简称“”证监会)、中国证券业协会(以下简称“协会”)、深圳
证券交易所(以下简称“深交所”)和中关村管委会落实党中央、国务院
科技创新战略，以金融创新促进科学技术创新、助力成长性高新企业，
完善我国多层次资本市场的重大举措。
2006年1月23日，世纪瑞尔(27.850,-0.09,-0.32%)(430001)和中科
软(430002)登陆新三板，开启了中国资本市场的新篇章，新三板作为场
外资本市场的典范，从此风生水起，以星星之火可以燎原之势在科技
界、产业界和证券市场引起了巨大的反响，得到了各地高新园区的关注
和广大中小企业的翘首以盼。究其原委，不外乎新三板审批时间短、挂
牌程序简便等特色，更确切的说是新三板吻合了中小企业发展成长的轨
迹，以一种易于适用的方式而倍受青睐。
根据现行法律法规的规定，主板、中小板和创业板的股票上市发行
实行审核制，企业登陆主板、中小板、创业板，都要向证监会上报申请
材料，业经发行审核委员会审核通过方可，这就意味着上市的时间成
本、人力成本和费用成本均较为昂贵，而根据《证券公司代办股份转让
系统中关村科技园区非上市股份有限公司股份报价转让试点办法(暂
行)》(以下简称“试点办法”)和《主办券商推荐中关村科技园区非上
市股份有限公司股份进入证券公司代办股份转让系统挂牌业务规则》
(以下简称“挂牌业务规则”)等相关规定，新三板市场在协会的严格监
管下，实行备案制，形成了以协会自律性管理为主导，政府及券商相配
合的多层次监管体制。
备案制，主要体现在如下几个方面
公司申请挂牌须取得地方政府出具的《试点资格确认函》并由具备
附件
全国中小企业股份转让系统股票
挂牌条件适用基本标准指引
全国中小企业股份转让系统有限责任公司按照“可把控、可举证、可识别”的原则，对《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》规定的六项挂牌条件进行细化，形成基本标准如下：
一、依法设立且存续满两年
（一）依法设立，是指公司依据《公司法》等法律、法规及规章的规定向公司登记机关申请登记，并已取得《企业法人营业执照》。
1．公司设立的主体、程序合法、合规。
（1）国有企业需提供相应的国有资产监督管理机构或国务院、地方政府授权的其他部门、机构关于国有股权设置的批复文件。
国有企业应严格按照国有资产管理法律法规的规定提供国有股权设置批复文件，但因客观原因确实无法提供批复文件且符合以下条件的，在公司和中介机构保证国有资产不流失的前提下，可按以下方式解决：以国有产权登记表（证）替代国资监管机构的国有股权设置批复文件；公司股东中含有财政参与出资的政府引导型股权投资基金的，可以基金的有效投资决策文件替代国资监管机构或财政部门的国有股权设置批复文件；国有股权由国资监管机构以外的机构监管的公司以及国有资产授权经营单位的下属子公司，可提供相关监管机构或国有资产授权经营单位出具的批复文件或经其盖章的产权登记表（证）替代国资监管机构的国有股权设置批复文件；公司股东中存在为其提供做市服务的国有做市商的，暂不要求提供该类股东的国有股权设置批复文件。
（2）外商投资企业须提供商务主管部门出具的设立批复或备案文件。
（3）《公司法》修改（2006年1月1日）前设立的股份公司，须取得国务院授权部门或者省级人民政府的批准文件。
2．公司股东的出资合法、合规，出资方式及比例应符合《公司法》相关规定。
（1）以实物、知识产权、土地使用权等非货币财产出资的，应当评估作价，核实财产，明确权属，财产权转移手续办理完毕。
（2）以国有资产出资的，应遵守有关国有资产评估的规定。
（3）公司注册资本缴足，不存在出资不实情形。
