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外贸综合服务业务出口退税风险的分析与应对自2013年国务院促外贸“国六条”首次提出“外贸综合服务”的概念以来，外贸综合服务企业发展迅速。
本文主要针对外贸综合服务业务风险，提出了外贸综合服务业务出口退税风险的应对机制。
一、外贸综合服务概念（一）外贸综合服务的概念外贸综合服务企业是指具备对外贸易经营者身份的企业，接受国内外客户委托，签订服务合同（协议），通过综合服务信息平台，为其提供报关报检、物流、退税、结算、融资、信保、保理、供应链管理、跨境电商、海外仓和售后等综合服务。
它相当于一个中间平台，以标准化和信息化为基础，利用互联网技术，一方面对接中小型企业，另一方面对接海关、商检、税务等政府部门和物流、银行、保险等服务提供商，为中小企业出口货物提供一站式代办服务。
从本质上讲，外贸综合服务企业就是“可以退税的代理企业”。
（二）外贸综合服务企业的经营模式在实际经营中，外贸综合服务企业虽然各具特点，但总的来说，其经营模式和具体操作流程可以用如下的流程图来表示：（三）外贸综合服务企业与一般外贸企业比较外贸综合服务企业与一般外贸企业都是作为专业化外贸公司为中小企业出口提供便利与服务，但二者仍然存在差异。
（1）业务性质不同。
一般外贸企业无论从形式上还是实质上都是以自营方式出口；而外贸综合服务企业在形式上以自营方式出口，实质上业务性质为代理。
（2）订单来源不同。
一般外贸企业的订单与客户一般为其自身所有；而外贸综合服务业务一般是由国内生产企业或中间商获取订单。
（3）利润来源不同。
一般外贸企业的盈利主要来自于出口与采购之间的差价；而外贸综合服务企业盈利主要来自于收取的代理服务费。
（4）参与环节不同。
一般外贸企业全程参与业务流程，并关注订单成交、组织生产和货物质量检测等环节；而外贸综合服务企业主要参与物流、报关、收汇、出口退税等环节，对业务流程的参与和控制程度远不及一般外贸企业。
二、外贸综合服务业务风险分析外贸综合服务企业的产生和发展，为我国对外贸易提供了新的动力和增长点。
外贸业务风险控制方法根据公司业务发展需要，为了规避外贸业务风险，特制定以下管理办法，相关业务人员根据实际情况遵照执行。
一、各类出口业务需按照公司制定的业务流程和业务管理办法执行，遇到问题逐级请示，相互探讨，建立一套科学的业务模式，不得依据以往经验处理新问题。
二、客户风险控制；1、对新客户资信一定要通过专业信用调查机构进行详细调查，不能凭主观印象判断。
在没有掌握其准确资信的情况下不要与其进行信用交易；2、不能因客户前几笔按时付款就放松警惕，盲目采用付款交单、承兑交单等信用方式，给客户信用应有前提条件和科学依据，对资信实力不足的企业应寻求债权保障；3、在以前欠款尚未付清之前，不应继续给客户信用。
或停止发货，或要求预付全部货款，或要求其开信用证；4、客户作出付款承诺后，应要求其先履行一部分以表诚意，并严格督促其履行协议。
三、合同风险控制；1、在出口合同谈判与签订阶段的防范措施在谈判和签订阶段，加强资信调查是确定交易伙伴的重要方法。
在调查中要重点了解对方的企业性质、贸易对象的道德、贸易经验等，特别是贸易伙伴的资金及负债情况，经济作风及履约信用等，主要防范合同文本的风险。
(1)谈判前参照完善的格式样本谈判，避免遗漏有关条款。
(2)尽量提供自己的合同文本，自己掌握主动权。
(3)对方提供的合同,防止看不见的条款“影子条款”。
对方提供的合同，带回公司考虑后再签,不要匆忙签字。
(4)在磋商过程中，E—MAIL、传真或口头等方式的，约定以签订正式合同确认书为准，使合同具有确定性、公开性、告诫性，避免电子证据（电子邮件、电子数据、传真）的证据缺陷。
(5)业务条款的风险防范（以支付条款为例）如果是汇付方式，尽量在合同条款中要求进口商提供银行保函。
如果采取托收方式，事先要注意有的拉美国家对D/P方式，常常按照D/A方式处理的做法；更要注意设法在进口商付款前确保货物的所有权，防止钱货两空；在办理托收时不要在托收委托单上指定代收行。
外贸公司管理制度与风险控制随着全球化的进程，外贸业务已成为各个国家经济发展的重要组成部分。
然而，随之而来的是越来越复杂的经营环境以及多样化的风险挑战。
为了保证外贸公司的长期稳健发展，制定一套科学有效的管理制度，并加强风险控制是至关重要的。
本文将探讨外贸公司管理制度的重要性以及如何进行风险控制。
一、外贸公司管理制度的重要性外贸公司负责协调和推动公司与海外市场之间的交流与合作，管理制度在其中起到了至关重要的作用。
以下是外贸公司管理制度的几个重要方面：1. 组织结构与职责划分：外贸公司应建立明确的组织结构，并明确每个部门的职责和权限。
这样可以确保各个部门的协调与配合，有效推进工作。
2. 信息管理与交流：外贸公司面临着大量的信息交流和管理工作。
建立高效的信息管理系统，保证信息的准确性和及时性，有助于提高决策效率和信息共享。
3. 进出口政策遵循：外贸公司需要遵循国家的进出口政策和法规。
制定相关的制度和流程，确保公司的合规运营，避免违规操作带来的风险。
4. 合同管理：合同是外贸公司与客户之间的法律依据，对于公司的经营活动至关重要。
建立系统完善的合同管理制度，包括合同的起草、签订和履行等环节，有助于保证公司的权益和规避风险。
5. 绩效评估与激励机制：建立科学的绩效评估体系，并设立合理的激励机制，能够激励员工积极主动地完成工作任务，提高工作效率和公司整体竞争力。
二、外贸公司的风险控制1. 市场风险：市场风险是外贸公司所面临的主要挑战之一。
一方面，国际市场的需求变化多样化，随时可能对公司的产品需求做出调整。
外贸公司应实时关注市场动向，调整产品结构，降低对某一市场的依赖性。
另一方面，国际贸易的政策变动也会对公司的运营带来风险。
此时，外贸公司应充分了解各国政策，及时调整经营策略，降低政策风险。
2. 币种风险：外贸公司经常需要与不同国家和地区的客户进行交易，涉及到不同货币的结算。
汇率波动对于公司的资金流动和利润有着重要影响。
外贸行业中的业务风险管理随着全球化的不断深入，外贸行业已经成为各国经济之间互相交流和合作的主要载体之一。
然而，外贸行业的复杂性和多变性给企业带来了很多挑战，其中最主要的挑战就是业务风险。
业务风险直接关系到企业的生存和发展，在外贸行业中，业务风险管理是企业必须面对的最重要的问题之一。
本文将就外贸行业中的业务风险管理进行全面的分析和探讨。
一、外贸行业中的业务风险业务风险是企业在运营过程中常常面临的风险。
在外贸行业中，业务风险的种类比较多，主要包括以下几个方面：1、市场风险：市场风险是指企业在市场上销售产品时所面对的风险。
市场风险的主要表现形式包括市场变化、市场需求不足、产品价格波动等。
2、信用风险：信用风险是指企业在业务往来过程中可能遇到的客户无法支付或者拖欠货款导致企业经济损失的风险。
3、物流风险：物流风险是指外贸企业在物流过程中可能遇到的货物损坏、货物丢失、海关拦截等风险。
4、政策风险：政策风险是指外贸企业在业务过程中可能面临的政策法规变化或者政治形势不稳定等因素，这些因素往往会影响到企业的正常经营。
5、竞争风险：竞争风险是指外贸企业在市场上与其他企业之间的竞争，这种竞争可能会导致产品价格下降等后果。
二、外贸行业中的业务风险管理外贸行业中的业务风险是十分复杂和多变的，为了有效管理外贸业务风险，企业需要采取一定的措施和策略。
1、加强市场监测：外贸企业应该加强对市场的监测，及时了解市场信息，包括市场趋势、市场需求等，并作出相应的调整。
2、建立信用度评估制度：外贸企业可以建立一套完善的信用度评估制度，评估客户的信用度及偿付能力，避免客户无法支付或者拖欠货款导致企业经济损失。
3、优化物流管理：外贸企业应该及时了解物流信息，采取措施避免货物损坏、丢失等物流风险的发生。
4、密切关注政治形势和法律法规变化：外贸企业应该密切关注政治形势和法律法规的变化，及时进行调整和预警。
5、提升产品竞争力：外贸企业应该注重产品质量、服务质量等方面的提升，以提高产品的竞争力。
外贸合规与风控实操手册外贸合规与风控一直是企业在国际贸易中必须重视的事项。
在全球化背景下，企业的出口和进口业务受到更多的监管和风险。
因此，建立健全的合规和风险管理体系成为企业发展的关键。
本文将从外贸合规与风控实操角度出发，探讨相关问题。
首先，外贸合规是企业在国际贸易中必须严格遵守的法律法规和国际惯例。
合规性不仅是企业的社会责任，更是保障企业长期稳定发展的重要保障。
企业在开展外贸业务时，应当了解和遵守目的国的相关法律法规，包括出口管制、海关规定、贸易条款等，确保产品和服务的合法合规性。
其次，风险管理是企业在国际贸易中必须重视的问题。
外贸风险主要包括市场风险、信用风险、汇率风险、物流风险等。
企业应当建立健全的风险管理体系，对风险进行识别、评估、控制和监控，确保企业的资金安全和运营稳定。
同时，企业还应当加强对合作伙伴的尽职调查，选择可靠的合作伙伴，降低业务风险。
第三，外贸合规与风控的实操需要企业建立完善的管理制度和流程。
企业应当明确合规和风险管理的责任部门和人员，建立规范的操作流程和文件记录，确保合规和风险管理工作得到有效执行。
同时，企业应当加强内部培训和外部交流，提高员工的法律法规和风险意识，不断完善外贸合规与风控的管理水平。
最后，外贸合规与风控的实操需要企业不断创新和改进。
随着国际贸易环境的变化和发展，外贸合规与风控工作也在不断变化和升级。
企业应当及时调整和优化管理策略，利用信息技术和大数据分析等手段，提高合规和风险管理的效率和水平，保障企业在国际贸易中的竞争力和可持续发展。
综上所述，外贸合规与风控实操是企业在国际贸易中必须重视的问题。
建立健全的合规和风险管理体系，加强内部管理和外部合作，不断创新和改进管理策略，将有助于企业规避风险，提高经营效率，实现可持续发展。
希望企业在外贸合规与风控方面加强学习和实践，共同推动企业的外贸业务健康发展。
外贸业务的风险管理与应对策略随着经济全球化的深入发展，外贸业务已经成为越来越多企业的主要经营方式之一。
然而，由于外贸业务具有交易风险、汇率风险、信用风险等多重风险，很多企业在外贸经营中遭遇失误、不良后果等问题。
因此，有效的外贸业务风险管理成为了保障企业外贸经营的重要手段。
一、风险的种类和原因外贸业务中常见的风险主要包括交易风险、汇率风险、信用风险等。
其中，交易风险是指由于买卖双方在交易物品、交易价格、到货时间、货款支付等方面的不一致而导致的风险。
例如，如果卖方没有按照合同要求提供符合质量标准的商品，那么买方就要面临商品损失和索赔的风险；如果卖方因为各种原因不能按时交货，那么买方就要面临按合同赔付违约金或寻求其他途径的风险。
汇率风险是指由于汇率变动而导致的经济损失风险。
此类风险存在于货币兑换的环节中。
例如，如果一家企业在向海外客户销售产品时，选择不使用外汇套期保值进行交易，就会遇到由于汇率波动而导致的亏损。
信用风险是指在信贷交易中因债务方无法承担合同责任而导致的损失。
如在外贸交易中卖方未能按照合同要求提供符合质量标准的商品，买方要求退款，而卖方无力或拒绝退款，造成买方损失，那么就产生了信用风险。
二、风险管理策略为了有效管理以上外贸业务中所面临的风险，企业需要建立科学的风险管理体系，制定相应的风险管理策略。
1.规避风险规避风险是指企业在经营过程中尽量避免或减少本身的风险，具体操作方式包括：（1）对客户进行高效筛选，仔细审查客户的信用资料、业务记录等，减少与欠款不良客户的交易。
（2）制定科学的企业信用管理制度，开展对所有欠款客户的信用评估和管理，以确保交易的风险控制。
（3）加强合同管理，从合同签订起就对货品质量、数量、交货期限、价格等方面进行核实和确认，确保在交易中避免纠纷。
2.转移风险转移风险是指企业通过购买保险等方式，将一部分风险转移给公司外部的保险公司，缓解自身可能面临的风险。
下面是具体措施：（1）购买商品质量保险、物流保险等与外贸业务相关的保险，以降低企业在交易中遇到风险的承担。
外贸业务流程与风险管理外贸业务是指跨国交易中的商品、服务以及资本流动等活动。
在进行外贸业务时，流程的顺畅和风险的有效管理是非常重要的。
本文将介绍外贸业务流程的一般步骤以及风险管理的关键措施。
一、外贸业务流程1. 市场调研与开拓在进行外贸业务前，首先需要进行市场调研，了解目标国家或地区的市场环境、竞争情况、需求特点等。
同时，需要开拓客户资源，建立合作关系。
2. 销售洽谈与合同签订在确定潜在客户后，进行销售洽谈，明确双方的需求和合作方式。
一旦洽谈成功，就需要签订合同，明确交易条款、价格、数量、质量标准等。
3. 生产与物流安排根据合同约定，进行商品的生产或服务的提供。
同时，需要安排物流，确保货物按时送达目的地。
4. 报关与结算在货物运抵目的地时，需要进行报关手续，确保合法合规。
同时，进行结算，根据合同约定支付货款。
5. 售后服务与客户关系维护交易完成后，需要提供售后服务，处理客户的投诉与退换货等问题。
同时，建立良好的客户关系，为未来的合作奠定基础。
二、外贸业务风险管理1. 市场风险管理在市场调研中，需要评估目标市场的风险，包括政治风险、经济风险、行业竞争风险等。
同时，需要制定灵活的市场开拓策略，应对市场的变化和不确定性。
2. 合同风险管理在签订合同时，需要注意交易条款的明确性和合法性。
同时，合同中应包含风险分担条款、违约责任等内容，以防止合同纠纷并保护自身权益。
3. 供应链风险管理在生产和物流环节，需要评估供应链的风险，包括供应商的可靠性、交通运输的安全性等。
同时，建立供应链风险管理机制，确保供应链的顺畅与稳定。
4. 财务风险管理外贸业务中涉及货币兑换、国际支付等问题，需要注意外汇风险和支付风险。
建立有效的财务风险管理措施，包括合理的外汇保值策略和支付安全控制。
5. 法律风险管理外贸业务涉及跨国法律，需遵守国际贸易法律法规，并了解目标市场的法律体系。
建立合规管理系统，加强知识产权保护和合规培训，降低法律风险。
外贸综合服务平台是大型专业外贸公司或集团的转型路径之一，但平台本身仅仅只是一个中端平台，集成了结算、物流、税务、融资等服务，通过规模化、规范化和集约化将中小微外贸企业的上述服务需求外包到平台以获取成本费用的下降，同时也促进了外贸服务分工的细化。
但就平台运营方而言必须在平台这个“搭载工具”上“装入更多内容”，一方面是差异化竞争的需要，另一方面也是平台向上端供应链整合和终端市场与客户延展以实现平台价值提升的途径，但前提是必须保住平台风险管控的生命线。
笔者结合业内实践经验探讨外贸综合服务企业的业务模式和风险防控。
一、外贸综合服务企业的业务模式当前进入外贸综合服务行业的公司主要以供应链公司、物流公司和外贸公司等为主，基本依托自身的客户、资金、服务和业务资源优势，业务类型大致可以分为基础服务、金融服务和特色服务三种，其中基础服务和金融服务大体一致，主要是结合代理管控思路的自营出口流程的规范化和标准化，一般生存策略是：通过廉价乃至补贴式的基础服务迅速集聚规模，利用规模化提高信保、资金、物流、通关等外贸服务的议价能力，降低边际运营成本费用来获益，同时筛选优质客户转化到金融服务，获取资金利差收益，另外配合自身优势取得特色服务带来的其他的收益或战略优势。
下面主要以基础服务为核心介绍外贸综合服务平台的运作模式。
（一）基础服务基础服务标准流程及部门协作如图所示。
1.客户签约业务部门通过多种渠道宣传推广平台，意向客户联系平台后由业务人员上门对接，达成合作意向后，客户提供平台所需资质资料（如营业执照、税务登记证等），业务人员代客户提交信息资料，经风控部门审批后签约（代理服务协议）。
2.客户下单客户下单前将订单对应的出口商品和生产工厂信息提供给平台，由风控部门审核，审核通过后由客户自行或平台业务人员代操下单，下单内容与自营业务中报关（预录入）信息基本相同，订单下达后由风控部门审核。
3．装箱出运与报关出口物流部门在客户下单审核通过后，按客户要求安排国内段物流并委托货代公司报关出运，取得装箱单、提单、监装过程照片等物流单据；客户自行安排物流与报关的也须取回上述物流单据，且报关数据由平台直接发送委托报关机构。
外贸业务风险管理与控制国际贸易在全球经济中扮演着重要角色，为企业带来了众多商机，但同时也伴随着一系列风险。
外贸业务的成功与否，直接取决于企业对风险的管理和控制能力。
本文将探讨外贸业务的风险管理与控制措施，帮助企业在竞争激烈的国际市场中取得长期稳定的发展。
一、市场风险的管理与控制在国际贸易中，市场风险是一个重要的挑战。
企业应积极采取措施来管理和控制市场风险，以确保其在市场中的竞争地位。
以下是几种常见的市场风险管理与控制措施。
1.多元化市场布局：企业应寻求在多个市场建立业务，避免过度依赖某个市场。
这种多元化的布局可以帮助企业降低市场风险，并扩大市场份额。
2.准确的市场调研与数据分析：企业需要定期进行市场调研，了解市场需求和动态。
同时，对市场数据进行准确的分析，以便做出及时的决策和调整。
3.建立稳定的供应链：供应链风险也是市场风险的一部分。
企业应与可靠的供应商建立长期合作关系，确保供应链的稳定性。
同时，建立备用供应商，以应对突发状况。
二、财务风险的管理与控制财务风险在外贸业务中也是一个重要的方面。
企业需要采取措施来管理和控制财务风险，以确保正常经营和资金流动。
以下是几种常见的财务风险管理与控制措施。
1.财务预测与计划：企业应根据市场需求和销售情况进行财务预测和计划。
通过合理的预算和资金安排，企业可以最大限度地降低财务风险。
2.合理的资金管理：企业应建立健全的资金管理制度，并合理运用各种融资和投资工具。
同时，控制资金的流动和使用，以确保资金的安全和合理利用。
3.建立信用保障机制：在与客户进行交易时，企业应评估客户的信用状况并采取相应措施，如提供信用保险或要求预付款等，以避免付款风险。
三、政治与法律风险的管理与控制国际贸易存在诸多的政治与法律风险，包括政治不稳定、贸易政策变化、合同纠纷等。
企业应采取措施来管理和控制这些风险，确保贸易的顺利进行。
以下是几种常见的政治与法律风险管理与控制措施。
1.定期监测政治和经济环境：企业应定期关注所涉及国家的政治和经济环境变化。
外贸业务中的风险管理与应对随着全球化和经济飞速发展，外贸业务成为了越来越多企业的重要组成部分。
无论是出口还是进口，外贸业务都存在着许多风险因素，这些风险可能会导致企业经济损失甚至破产。
因此，企业在开展外贸业务时，必须要进行风险管理和应对。
一、市场风险市场风险是指由于市场的变化，导致企业不能达到预期销售额的风险。
外贸企业要面对的市场风险主要分为两类：供需不足的市场风险和价格波动的市场风险。
供需不足的市场风险是指在某些情况下，产品供过于求或需求不足使得企业最终无法实现销售额。
如何预测和规避市场供求风险？外贸企业首先需要对目标市场进行充分了解和研究，调查相关国家的国内消费、进口政策等情况，预测和评估市场需求的变化趋势；同时在产品的销售策略上，也应多样化开拓新的市场，并灵活地调整市场定位，在确保质量、售后服务等方面做到尽善尽美，以应对市场变化的风险。
价格波动的市场风险是指由于市场竞争或其他因素，产品价格的波动会导致企业损失。
外贸企业可以通过合理的价格设置和提高产品质量，增加产品竞争优势和用户黏性，来有效降低价格波动对企业的影响。
二、物流风险物流风险是指在产品进出口过程中，由于各种不可控因素导致物流过程中出现的问题，如货物损失、交通事故、船舶延迟等。
在国际贸易中，物流风险也是一个重大的经营风险。
外贸企业如何规避和应对物流风险？首先，企业应该定期审查运输公司、船运、空运等物流运输服务的资质和信誉度，选择可靠的运输公司；其次，在协商合同时，应明确运输承运人与保险责任，即在财产损失事件发生时，谁必须负责保险赔付。
此外，企业还应规定物流合同并与交易合同一同签署，以确保通过什么方式进行物流的清关，确保货物按时到达并规避物流过程中的风险。
三、金融风险金融风险是指由于汇率波动、国际信托交易、支付凭证丢失等因素导致企业遇到的资金流动问题。
企业在进行外贸业务时，需要面对货款支付和收款收汇等诸多问题，如果管理不当，将面临极高的金融风险。
外贸综合服务企业业务模式与风险控制外贸综合服务企业业务模式与风险控制作者：骆敏华来源：《国际商务财会》2016年第07期外贸综合服务平台是大型专业外贸公司或集团的转型路径之一，但平台本身仅仅只是一个中端平台，集成了结算、物流、税务、融资等服务，通过规模化、规范化和集约化将中小微外贸企业的上述服务需求外包到平台以获取成本费用的下降，同时也促进了外贸服务分工的细化。
但就平台运营方而言必须在平台这个“搭载工具”上“装入更多内容”，一方面是差异化竞争的需要，另一方面也是平台向上端供应链整合和终端市场与客户延展以实现平台价值提升的途径，但前提是必须保住平台风险管控的生命线。
笔者结合业内实践经验探讨外贸综合服务企业的业务模式和风险防控。
一、外贸综合服务企业的业务模式当前进入外贸综合服务行业的公司主要以供应链公司、物流公司和外贸公司等为主，基本依托自身的客户、资金、服务和业务资源优势，业务类型大致可以分为基础服务、金融服务和特色服务三种，其中基础服务和金融服务大体一致，主要是结合代理管控思路的自营出口流程的规范化和标准化，一般生存策略是：通过廉价乃至补贴式的基础服务迅速集聚规模，利用规模化提高信保、资金、物流、通关等外贸服务的议价能力，降低边际运营成本费用来获益，同时筛选优质客户转化到金融服务，获取资金利差收益，另外配合自身优势取得特色服务带来的其他的收益或战略优势。
下面主要以基础服务为核心介绍外贸综合服务平台的运作模式。
（一）基础服务基础服务标准流程及部门协作如图所示。
1.客户签约业务部门通过多种渠道宣传推广平台，意向客户联系平台后由业务人员上门对接，达成合作意向后，客户提供平台所需资质资料（如营业执照、税务登记证等），业务人员代客户提交信息资料，经风控部门审批后签约（代理服务协议）。
2.客户下单客户下单前将订单对应的出口商品和生产工厂信息提供给平台，由风控部门审核，审核通过后由客户自行或平台业务人员代操下单，下单内容与自营业务中报关（预录入）信息基本相同，订单下达后由风控部门审核。
3.装箱出运与报关出口物流部门在客户下单审核通过后，按客户要求安排国内段物流并委托货代公司报关出运，取得装箱单、提单、监装过程照片等物流单据；客户自行安排物流与报关的也须取回上述物流单据，且报关数据由平台直接发送委托报关机构。
4.收汇认领与核销客户订单必须通过平台收汇，平台收汇后由客户认领分配到订单，结汇汇率按照预先约定的结汇规则执行，鉴于外管的总量核销政策，一般平台对客户执行同样的核销政策，即客户出口额与收汇额一致。
5.工厂开票结算订单出口后，通过客户取得与海外买家签订的外销合同、与生产工厂签订的采购合同，平台出具专用增值税发票开票模板（品名、单位和数量等均与报关口径一致）给工厂开票。
平台在已收汇且收到工厂有效发票后支付货款。
6.退税申报与完成在报关出口、收汇和开票认证完成且集齐全部退税单据（购销合同、物流单据、报关单及场站单据等）后，由财务部申请退税。
根据国税2015年第2号文，新办平台企业自首票退税申报时点起一年内按照出口退税三类企业规定执行，即大量订单需要函调程序，退税周期可能在6个月以上。
因此新成立平台企业均会提供退税款垫资服务，即在税务局退税款到账前提前支付工厂退税款。
（二）金融服务金融服务基本都是基于贸易背景的垫资服务，如信用证收款项下融资（打包贷款、买断/非买断信用证融资）、赊销订单融资、库存质押融资乃至信用融资（如一达通的“流水贷”基于贸易流量的信用贷款）等。
金融服务流程相比于基础服务而言更“自营化”，流程上与基础服务基本相同，只是部分环节更为规范和严格，如客户下单时需要平台与海外买家直接签订外销合同，订单支付条件需要平台审核，装箱报关出运须由平台安排等。
还款来源为订单收汇金额，另外大部分平台还会提供远期（锁汇）结汇服务。
（三）特色服务多数平台公司均会利用股东背景和资源优势提供自己的特色服务，比如：宁波世贸通依托股东货运服务背景，以优惠报价提供专业且可视化的物流货代船运服务；一达通与阿里的数据互动给予客户在阿里国际站较大的搜索排序优势，提升客户业务推广优势；惠茂汇晟通平台基于股东专业的服装打样设计中心和检测中心（通过国家实验室CNAS认证并与TUV南德意志合作）提供优惠优质的延伸服务；浙江中非经贸港利用平台优势努力打造非洲基建项目的集合投标平台，集合众多中小企业之力参与国际招投标，为客户带来增量业务。
（四）盈利模式探讨平台盈利主要来源于物流货代、信保等服务价差、融资利差（平台融资收益一般8%以上，而融资成本约3%～5%）以及特色服务收益，其中特色服务收益可能是平台延伸服务获利或为关联公司带来业务增长，也可能是为更大的战略提供了实现的基础，如有些平台希望在积累一定的业务流量后通过数据挖掘找到优质的工厂、对口的市场和适销的产品，走自主创牌和海外营销的路子；有些平台希望挖掘出有潜力的工厂，通过参股投资将平台的资金、商业和产学研资源优势注入工厂加以改造，提升产品科技含量和商业价值，并以此作为产业投资的入口；有些平台则只为获取交易流量数据，该数据是其大数据和外贸生态链宏大战略的重要实现基础。
应该说平台在一定业务规模下（约1.5～2亿美元）可以保持盈亏平衡，此时利润主要来源应该是融资利差，但扩张融资订单在总订单额度中的占比，虽然可以提高盈利性，但也同时意味着经营风险的提高，长期来看，平台未来生存的核心竞争和利润来源还是在承载自身独特发展战略的特色服务上，这也是各平台差异化竞争策略的关键体现。
二、风险揭示与防控措施平台企业将无数的中小微外向型企业集聚起来以获取规模化外溢优势，但规模集聚的同时也必然集聚了风险，可以说风险管控是每家平台企业的生命线。
下面笔者将从退税风险、信用风险、法律风险和货物质量与知识产权风险4个方面揭示平台运营风险并提供一些防控措施。
（一）退税风险与防范目前实践来看退税风险是平台最大的风险，退税风险的诱发因素很多，但主要还是与客户（含工厂）主动骗取退税的意图和开票供应商未缴税甚至倒闭导致失控发票等有关（其中后者在当前外部环境不佳和民间联保互保链断裂频发的背景下尤为突出且外生性明显），一旦平台遭遇上述情况，可能导致其他正常客户业务的退税申报，同时调查涉及的订单可能不仅无法获得退税款，而且还需计提销项税，导致平台（退税申报主体）损失可能高达30%以上。
因此为防范客户（含工厂）的骗税行为，需要从资质准入、贸易真实性、大额查验、价格监控和异常情况预警等五个方面建立防控机制。
1.资质准入资质准入分为客户（工厂）、产品和订单要素三个角度，主要是根据退税政策与税务主管部门重点关注的风险因素制定平台自己的“负面清单”，对部分客户（工厂）、产品、产区、报关口岸、目的港和海外买家拒绝提供服务，同时逐渐建立内部“黑名单”制度，做到事前防范与筛选。
2.贸易真实性为防范“四自三不见”代理的退税风险，要求对订单装箱出运的真实性进行验证，为便于平台运营成本控制，可以对基础服务下小额订单要求提供装运现场照片或视频信息（包括产品包装、堆放、装运过程和运输车辆等）；金融服务项下可以通过平台安排的物流公司人员现场确认，同时平台验证海外买家真实性和独立性（与客户非关联企业）以及订单的真实性。
3.大额查验对于单笔大额订单或出货小而频且总额较大的客户（尤其是申请金融服务的大客户），平台安排风控人员到工厂实地调研，核实实际生产情况和产能，查看原料采购、生产线运转、水电消耗、工人劳动状况、车间管理情况以及工人工资社保缴纳等；大额订单委派专人现场监装，重要客户小额订单随机抽取并派人监装；对部分新客户大额订单采取谨慎态度，在申报退税且收到税务局税款后再将退税款支付工厂。
4.价格监控为防止隐性化的退税骗税行为，随着平台经营数据的积累，建立起分商品的价格监控体系，对于严重偏离均价水平的订单予以警示，以防范部分订单单价虚高以骗取退税。
5.异常情况预警机制对订单量突然性大幅增加的客户或工厂、产地与报关口岸相距很远的订单、客户本身能够自主出口和退税却通过平台大量出口、订单与生产工厂产能和注册资本不匹配等异常情况建立识别和预警，以提示风控部门涉入调查。
（二）信用风险与防范信用风险主要是指海外买家、客户和工厂的信用风险，通常体现在金融服务中。
基础服务中平台一般先收汇后付款（包括退税款），主要影响在于因海外买家信用违约未付款导致外汇核销问题（海关出口与收汇数据不匹配），但可以通过外管特殊申报予以解决。
金融服务中，还款来源依赖于海外买家信用，其中信用证项下打包贷款（备货融资）还涉及到客户与工厂信用，因此需做好防范措施：1.海外买家与贸易真实性验证融资订单一般可以委托中信保等第三方对海外买家资质情况进行调查，调查海外买家的真实存在、负面资信信息和与客户是否存在关联关系（防范内外合伙信用欺诈），确定客户真实存在后与客户进行直接联系，确认订单供销关系是否真实存在并告知其平台的代理地位。
2.信用保险与融资限额设置平台对融资订单对应的海外买家进行信保资信调查与授信，然后按照信保要求出运报关并取得相关单据后投保，同时根据信保赔付限额与比例设定该订单的融资限额与比例，一般信保赔付比例不超过订单金额90%，融资比例不超过信保赔付比例的90%（约为订单金额80%）。
3.协议约定客户的连带责任平台本质上为代理人，因此原则上海外买家的拒付风险最终应该由客户承担，因此需要在代理委托协议中明确：基础服务中平台货款支付前提是出口已收汇；金融服务已垫付融资款下客户须全力配合平台的货款催收，信保发生出险的，客户须尽到相应义务且承担信保赔偿后差额损失，若信保因特殊情况不予赔偿的客户应承担最终归还融资款本息的义务；信用证打包贷款（备货融资）下客户承担融资款的最终偿还义务。
（三）法律风险平台法律风险主要来自于其“尴尬”的法律地位。
由于平台一方面在贸易中与客户（包括工厂）是代理委托的法律关系，另一方面为符合平台退税政策，平台与工厂（可能是客户自己）及海外买家是自营购销关系，也就是说一个贸易订单中存在自营与代理两种法律关系，这必然导致贸易纠纷中的地位界定。
另外从严谨的法律逻辑来看，部分金融产品（如融资与远期锁汇）服务协议可能涉及到是否拥有相应的金融资质的问题（虽然实际操作中可以藉由贸易背景下的货款垫资和预付解释）。
平台法律风险的应对只能有待政府对平台法律地位的进一步澄清和解释，也需要平台实时关注司法界对涉及平台法律地位的案件的裁定、解释和研究。
（四）货物质量与知识产权风险由于平台与工厂及海外买家形式上具有自营购销关系，因此海外买家对商品质量索赔及第三方因商品涉及知识产权而引发的索赔必然首先冲击到平台，因此平台代理服务协议与自营购销协议中须约定：因商品质量问题发生的索赔最终须由工厂承担，同时商品因涉及知识产权而发生的索赔损失必须由客户和工厂承担。
