增值税发票网上认证流程

广州市白云区国家税务局办理税务事项指引（200703） 申报类

请登陆“广州市白云区国家税务局”网页“办税指南”下的“办税指引”页面，下载相关资料及表格。 增值税专用发票网上认证

增值税专用发票网上认证是指纳税人通过使用增值税专用发票抵扣联扫描采集系统进行发票扫描或企业电子报税管理系统手工录入发票信息，采集并生成加密格式的待认证文件，然后通过网上认证系统传输到税务机关，由税务机关完成解密、认证。

一、申请密钥文件（开户）

网上认证系统要求纳税人提交的“待认证文件”必须是通过网上认证专用的密钥文件进行加密，因此，凡进行网上认证的纳税人必须首先向税务机关申请领取密钥文件，又称网上认证开户操作。

1、提供资料：

（1）《国税税务登记证》副本原件（供查验）

（2）《网上认证密钥文件领取申请表》（加盖企业公章，一式二份）

（3）存储设备（如优盘或3.5寸软盘，用于拷贝密钥文件。）

2、将密钥文件导入扫描采集系统或企业电子报税管理系统。

3、注意事项：（1）密钥文件名格式为XXXXXXXXXXXXXXXkey.dat，前15位为纳税人识别码，密钥文件名不可更改；（2）若发生密钥文件丢失或其他原因，需更换密钥文件的，应及时到税务机关申请更换。

二、扫描发票或录入发票信息，生成待认证数据文件。 广州市白云区国家税务局办理税务事项指引（200703） 申报类

请登陆“广州市白云区国家税务局”网页“办税指南”下的“办税指引”页面，下载相关资料及表格。 纳税人通过扫描采集软件进行发票扫描或者电子申报软件手工录入发票信息，导出加密的待认证文件（.dat格式）。该待认证文件由系统自动生成，纳税人不要更改文件名，否则无法成功上传认证。

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增值税专用发票防伪税控

网上认证系统操作说明

哈尔滨工业大学软件工程有限公司

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。 2欢迎下载 一、操作说明

随着防伪税控系统的推行，防伪税控用户逐渐增加，一般纳税人增值税专用发票的认证量急剧加大，仅依靠税务机关完成采集工作已不能满足纳税人专用发票抵扣联认证的需要。为了解决抵扣联认证的瓶颈问题，更好地为纳税人提供方便、快捷、高效、优质服务，为提高税务机关数据采集工作效率，国家税务总局决定开发防伪税控认证子系统——增值税专用发票抵扣联信息企业采集软件（又称网上认证系统）。

增值税专用发票抵扣联信息企业采集（企业端）是由企业自行扫描、识别或人工录入增值税专用发票抵扣联七要素信息，生成电子数据，并通过网络传送到税务机关，由税务机关完成解密、认证，并将认证结果信息返回到企业端的数据采集系统。企业通过该系统，能够方便、快捷地实现专用发票抵扣联的网上认证，从而由原来在税务局采集分散到各企业自己采集。这样，企业可随时随地进行认证，从而大大提高税务机关数据采集工作效率。

哈尔滨工业大学软件工程有限公司研发的《增值税专用发票抵扣联信息企业采集软件》在2003年3月通过国税总局软件评审（国税函[2003]327号）。

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。 3欢迎下载 二、安装

执行系统安装盘里Setup.exe程序。用户将在安装程序的引导下，完成系统的全部安装。

用鼠标双击Setup图标或用光标键选择Setup图标后按键盘上的回车键。出现如下界面：

选择“浏览”可以更改目录或点击“下一步”继续安装。 精品文档

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安装完成界面 精品文档

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安装完成后，会在桌面上生成快捷方式图标。

三、登录以及初始化设置

1、登录

双击系统桌面上的抵扣联软件系统图标，即可启动系统。当用户启动系统后，首先出现系统登录界面如下图：

在登录界面上显示公司名称和登录日期，输入用户名和密码， 系统默认的用户是系统管理员，用户名为：dkl，密码为dkl，点击“确定”

纳税人抄税，报税，清卡步骤

认证报税流程

一、发票认证（当月认证的发票当月抵扣，28号及之前，最好不要赶在最后一天，不然有问题很难及时解决）

企业电子报税管理系统——进项发票管理

1、增值税进项专用发票及税局代开发票网上认证抵扣流程

第一步：进项发票读入 税率17%

进项发票管理（菜单）→防伪税控进项专用发票管理→新增→按发票抵扣联上的内容录入（紫色边框中内容必填，其中包括：发票代码，发票日期，发票号码No，购货单位税号，密码区，金额，税额，）→保存→审核→确定

查看状态【查询】→设置条件（选择所属月份等于某个月）→加入→确定

注意：A、税局代开发票的税率为3%，其录入方法与专用发票的录入方法一致，两种发票均可通过税控专用扫描仪直接扫描，避免手工录入时繁琐及出现得的错误，提高网上认证的通过率。

B、如发现某张发票数据有误或认证不通过，可通过【查询】→设置条件→（选择所属月份等于某个月）→加入→确定→选择该张发票→点击【分类】→删除所选择的发票

C、税局代开发票销货方税号为代开国税分局的15位代码，其中第9位和第10位为大写字母“DK”

第二步：待认证进项专用发票转出

进项发票管理（菜单）→待认证进项专用发票转出→选择录入日期→写网上认证文件→选择路径保存。（扫描仪扫描的进行发票则可直接生成待认证文件） 第三步：进项专用发票网上认证流程

1） 上传待认证文件：登录东莞市国税局网站→登录（输入国税税号及密码）→发票认证→网上认证→浏览→（选择待认证文件dat格式）→上传

2） 认证结果下载：认证结果下载→选择认证101→下载→点击这里下载→保存到D盘或E盘（注意：不要打开文件）

3） 下载并打印《认证结果通知书》

4） 读入进项发票认证结果：进项发票管理（菜单）→专用进项发票读入→电子数据认证结果读入→读入（rz00101）→选择认证结果文件→保存。

二、销项发票读入

方法一：防伪开票系统——发票管理——发票查询——选择月份——确认；企业电子报税管理系统——确定——确定——销项发票管理——从开票查询界面读取发票——读发票查询界面（逐张）——保存——确定——退出

深圳顶呱呱工商财税：

增值税专用发票网上认证基本流程

关于营改增工作在全面推开以后，增值税专用发票认证是每个纳税人关心的问题之一，增值税专用发票认证是指在经过增值税发票税控系统识别和确认增值税发票所包含的数据。一般来说，采用一般计税方法的增值税一般纳税人取得增值税专用发票以后，需在180日内进行认证，并在认证通过的下一个月按照增值税有关规定对增值税进项税额进行抵扣。那么认证流程是怎么样的？下面就来看看相关的内容。

一、增值税专用发票认证基本流程

1、远程认证

远程认证是由纳税人自行扫描、识别专用发票抵扣联票面信息，在此过程中将会有电子数据的生成，通过网络传输至税务机关，经过税务机关对其解密以及认证，并将认证结果信息返回给纳税人的认证方式。

2、上门认证

上门认证是指纳税人需要提供增值税专用发票抵扣联等资料，要求纳税人到税务机关的申报征收窗口或者自助办税机进行认证的方式。

3、勾选认证

勾选认证是指符合条件的纳税人通过特定的网址，对升级版增值税开票系统开具给自己的增值税发票信息进行查询，然后通过勾选和确认的形式完成发票认证。

（1）勾选认证实施范围

目前可以适用取消增值税发票认证政策，可以采用勾选认证的纳税人包括：2015年度纳税人信用等级在B以上的增值税一般纳税人以及营改增试点被新纳入的增值税一般纳税人。

（2）勾选认证操作方法

上述纳税人取得销售方使用增值税发票系统升级版开具的增值税发票(包括增值税专用发票、货物运输业增值税专用发票、机动车销售统一发票)，扫描认证可以不用再进行，而是通过增值税发票税控开票软件登录各地增值税发票查询平台，可对用于申报抵扣或者出口退税的增值税发票信息进行查询和选择。

二、认证方式的差异比较

上门认证：一种比较“历史”的认证方式，认证结果可以实时确认，但纳税人需要往返税深圳顶呱呱工商财税：

务大厅，对于办税成本来说较高，随着今后的发展，纳税人将会需要认证更多的发票，将会花费更多的时间。