厂商银(商品提货权融资)现场检查方法及技巧

“厂商银”贸易融资业务操作规范：☐内容大纲☐“厂商银”的基本概念1、保兑仓、先票后货、先票后单的概念2、三种操作模式的共同点及区别3、开展“厂商银”业务的益处☐“厂商银”三种模式操作流程及相关规定1、保兑仓操作流程及相关规定2、先票后货操作程及相关规定3、先票后单操作流程及相关规定☐检查制度及对账制度要求☐什么是“厂商银”？厂商银”贸易融资业务是指商品生产商、商品贸易商、银行及其他相关合作方按照事先协议约定，由银行为贸易商开出的商业汇票办理承兑，定向用于向厂家购买商品，并由厂家承诺承担一定责任（退还差额购货款责任，或交付商品责任）的一种融资方式。

“厂商银”贸易融资业务中，银行控制商品（或商品提货权或仓单），在贸易商缴存相应保证金后，银行释放商品（或商品提货权或仓单）。

根据操作模式不同，可以分为“保兑仓”、“先票后货”、“先票后单”三种操作模式☐保兑仓的概念☐先票后货的概念☐开展”厂商银“的基本条件：☐1、“厂商银”业务的发生基于贸易商与厂家之间真实、合法、有效的商品买卖关系。

☐2、“厂商银”中厂家的综合实力相对较强，具备履行交付商品、退还商品差额购货款的责任和义务。

☐3、涉及仓储公司，要求仓储公司具备一定的仓储保管能力。

☐先票后单的概念☐三种操作模式的共同点及区别☐共同点：☐ 1、三者都是基于未来的商品贸易关系，厂家是商品买卖关系中的核心，厂家均是先收到票款后再履行相应的义务。

☐ 2、厂家的义务为交付商品或退还商品差额货款。

☐区别：☐ 1、保兑仓是厂家承担保证责任，厂家事先不发货，而根据银行的指示再发货。

在汇票到期后，贸易商未提货，由厂家承担补足汇票保证金的责任。

☐ 2、先票后货与先票后单均为厂家先发货，货物再转为存货质押或仓单质押，只有在厂家未发货的时候，由厂家退回票款。

☐ 3、贸易商提货时，保兑仓是贸易商向银行申请，由银行发指令给厂家；而先票后货与先票后单是贸易商在提货时，均由银行发指令给仓储公司。

小企业授信现场检查主要方法和途径参考
一、现场查看生产经营是否正常。

可看车间开工情况、仓库原材料及存货囤积情况，调看原材料和产成品出入库单（看出入库是否频繁），观察工人作业环境和精神面貌等。

要注意查看的时点选择，一般应在不预先安排时随机进行，如下班前突击快速查看。

二、调查产品销售现状及预测前景。

可调阅订货单、预收账款明细，看产品提货现场情况，了解企业销售渠道（可看商场验证）、送货方式和结算方式等。

三、收集或查看企业水、电、气缴费发票、关税凭证、纳税申报表，判断其经营状况是否与企业介绍的基本吻合，分析其经营是否平稳、是否与经营水平相匹配。

四、查看供销合同、发货清单、增值税发票、公司账户和个人银行卡账户（账外现金交易）流水，判断销售收入的真实性。

五、查看企业资金往来账户流水，或问询企业资金来源及使用情况，从收款人、付款人信息，了解企业资金链以及是否存在民间融资等情况。

六、根据需要，调阅企业重要资产、负债科目明细账，审核验证报表的真实性.
七、与实际控制人周边人群保持经常性的随意交谈，从新闻媒介、工商、税务、法院、环保、上下游企业等收集企业以及实际控制人有无重大法律诉讼、违法违规事件、以及实际控制人的个人道德品质和管理能力。

八、与企业实际控制人、经营者进行面谈沟通，清晰地了解企业管理能力、内部控制水平、市场竞争力。

九、跟踪企业重大投资活动，了解企业未来发展前景。

十、核查抵（质）押物的保存及使用状况、租售价格，通过抵押登记部门查询抵（质）押物有无被追加抵押、查封等，综合判断抵（质）押物变现能力。

操作风险之现场检查的方法操作风险是指在工作过程中由于人为因素或技术原因而导致的事故或损失的可能性。

为了降低操作风险，现场检查是非常重要的一环。

本文将介绍一种操作风险现场检查的方法，以帮助组织或企业识别和解决操作风险问题。

1. 制定检查计划：在进行现场检查之前，首先需要制定一个详细的检查计划。

检查计划应包括检查的对象、检查的时间、检查的范围和检查的要求等内容。

在制定计划时，需要考虑到操作风险的不同类型和环境，制定出相应的检查内容和标准。

2. 分析操作过程：进行现场检查时，需要对操作过程进行细致的分析。

首先，要理解整个操作过程的步骤和流程，包括从准备工作到操作结束的全过程。

其次，要注意各个环节之间的协调与配合，以及操作人员的技能和经验。

这样可以帮助检查人员识别可能的操作风险点。

3. 识别操作风险点：在分析操作过程的基础上，检查人员可以开始识别操作风险点。

操作风险点可能出现在不同的环节，如设备操作、工作环境、人员操作等。

通过详细观察和询问操作人员，检查人员可以找出潜在的操作风险点，并进行记录。

4. 进行风险评估：识别出操作风险点后，需要对其进行风险评估。

风险评估是确定潜在风险的严重程度和可能性，并根据评估结果进行优先排序。

常用的评估方法有风险矩阵法和风险等级法。

通过风险评估，可以帮助组织或企业确定哪些操作风险点需要重点关注和处理。

5. 提出改进建议：根据风险评估结果，检查人员可以提出具体的改进建议。

改进建议可以包括改进操作流程、提高培训水平、加强设备维护等。

改进建议应该具体、可行，并且能够有效减少或消除操作风险。

在提出改进建议时，需要考虑到资源限制和可行性等因素。

6. 跟踪和监督改进措施：检查的工作并不是结束于提出改进建议，而是需要跟踪和监督改进措施的实施情况。

组织或企业应设立相应的监督机制，对改进措施的执行情况进行定期检查和评估。

如果发现改进措施没有达到预期效果，需要及时进行调整和改进。

7. 经验总结和分享：在进行现场检查之后，需要对整个检查过程进行经验总结和分享。

厂商银（商品提货权融资）业务说明厂商银是指银行对商品生产厂家的经销商提供授信，由商品生产厂家以承担连带保证责任或约定付款责任或回购责任等方式提供担保的授信方式。

操作中，资金流、物流、信息流，在银行、厂家、经销商三方的监控下封闭运作，从而达到三方共赢的目的。

1．厂商银与其他授信业务相比的“三赢”优势。

对厂家——降低厂家负债比例，降低企业财务成本，提高产品竞争力；应收账款大量减少；加快资金回笼速度；支持厂家迅速扩大销售规模。

通过与银行合作，厂家可向经销商提供包括融资支持在内的全方位支持，从而扩大销售规模；可通过与银行的紧密合作，对经销商的资信情况、财务状况有更深入、及时的了解。

对经销商——取得经销权或总经销权，争取厂家的更大返利；解决经销商融资担保难的问题；利用厂家信用取得银行融资，有效扩大销售规模。

对银行——吸收了保证金存款及派生存款；增加贴现等票据业务收入。

2．厂商银适用范围。

适用于产品销售有明显淡旺季的制造行业，如空调行业；适用于采取经销商制、产品单值较高、流通性强、产品容易变现的制造行业；适用于实力强、信誉好，希望借助银行融资扶持经销商，扩大销售规模。

迅速把企业做大的厂家；适用于缺乏资金扩大销售规模又有发展潜力的经销商。

业务操作流程客户的选择向银行申请厂商银授信业务的经销商必须具备下列条件：1．符合借款人条件的基本规定；2．经销商本身具有一定资产规模。

财务状况良好（原则上总资产超过1000万元，负债率低于75%）；3．所经销商品为知名畅销产品；4．有一定规模的营销网络，销售规模较大（原则上年销售额不低于5000万元），为厂家在某地区总代理的优先。

产品厂家的选择产品厂家具备以下条件之一：1．业绩较好的上市公司；2．行业前景良好，且在行业中处于领先地位的优势企业；3．具有较强经济实力的大型或特大型企业。

受理业务申请经销商向银行申请厂商银三方合作授信，除银行授信规程中规定的营业执照（副本及影印件）、年检证明、法人代码证书（副本及影印件）等基础资料还须提供以下资料：1．能够证明经销商真实销售能力的销售资料，其中包括商品购销凭证、特约经销商或代理资格认定文件及经销商以往销售回款记录、纳税申报、货物仓储流转记录等资料；2．经销商所经销商品在当地市场的份额及与同类产品的对比分析资料，包括产379品的性能价格、技术含量、供需状况、市场预测等；3．经销商与厂家的往来记录及厂家近两年产量、销售量、财务状况的情况说明；4．经销商的商业诉讼记录等。

ⅩⅩ银监分局《现场检查质量管理办法》实施细则第一条为确保现场检查质量，提高现场检查有效性，根据《中国银监会现场检查质量管理办法》及有关法律法规，制定本细则.第二条本细则适用于分局相应科室按照规定程序依法开展的现场检查。

第三条现场检查质量管理包括从检查立项、组织实施、问题处理、后续管理、质量评价、检查资源管理等方面的质量控制活动。

每项现场检查工作，都要客观揭示风险和问题，依法进行处理处罚，达到促进银行业金融机构依法合规稳健经营,提高现场检查有效性、针对性之目的。

第四条现场检查质量实行系统管理原则：（一）全程管理原则。

即从现场检查立项、检查实施、问题处理、后续管理等各个工作环节，注重检查过程控制与效果控制。

（二）全员管理原则。

即每个开展现场检查部门和人员在检查工作流程中,都应当树立检查工作质效“人人有责"意识，提高职业胜任能力,做到依法高效履职。

（三）持续改进原则。

各组织开展现场检查的科室要按年对现场检查质量管理情况进行持续评估并上报评估结果，分局结合年度考核、每年总结项目质量和成效，不断采取措施改进工作，确保检查质效持续提高。

第五条现场检查项目分必查项目和自选项目.银监会、甘肃银监局下达的检查任务属必查项目.第六条各检查部门应当根据法定的现场检查职责、管辖范围和工作程序，编制年度现场检查项目计划，按规定报经局长办公会议审定.一般根据以下四种情况确定现场检查的立项：(1）按照工作计划确定检查项目；（2）根据上级行的工作安排确定检查项目；(3）按照领导交办的事项确定检查项目;(4)根据监管工作实际需要确定检查项目。

第七条现场检查立项按照“谁监管谁立项”的原则由相关部门拟定，各部门现场检查立项应结合全年工作安排和上级专项检查指令,由各部门在充分考虑检查目标的合理性、检查内容的针对性，以及项目实施时间、检查人员和检查经费等资源约束情况下，提请分管局长审批后，报局长签发（具体格式见附表一《现场检查立项建议书》）。

对银行机构的现场检查方法
银行机构的现场检查方法包括以下几个步骤：
1. 规划检查：在进行现场检查之前，银行机构需要制定详细的检查计划和目标，确定检查范围和时间，并准备所需的检查工具和材料。

2. 进行调查和访谈：在现场检查过程中，检查人员会进行调查和访谈，收集相关信息和证据，以了解银行机构的运营情况、风险控制措施和合规情况等。

他们可能会与银行员工、管理层和客户进行交流，并要求提供相关文件和记录。

3. 检查内部控制体系：检查人员会审核银行机构的内部控制体系，包括了解其制度和流程是否健全、财务报告和风险管理等方面的控制措施是否有效，以及人员是否遵守内部规章制度等。

4. 对资产负债表进行审查：检查人员会对银行机构的资产负债表进行审查，确认其财务状况和经营情况，并核对账户余额和各项业务的准确性。

5. 进行风险评估：检查人员会对银行的风险管理措施和业务风险进行评估，包括对信贷风险、市场风险和操作风险等的评估，以确保银行有相应的风险管理措施。

6. 提出检查意见和建议：基于现场检查的结果，检查人员会提出检查意见和建议，包括对存在的问题和不足之处提出整改要求，并建议银行机构改进风险管理和合规措施。

总之，银行机构的现场检查方法主要是通过调查、访谈、审核和审查等手段，对银行的运营情况、内部控制体系、资产负债表和风险管理等方面进行全面检查和评估，以确保银行的合规性和风险控制能力。

商品质量检查方案和措施1.建立完善的质量管理体系：首先要建立一个完善的质量管理体系，包括确定质量目标、制定质量政策、建立质量手册和工作指导书等。

这些文件和制度都应该明确规定每个环节的责任和要求，确保质量管理的连续性和有效性。

2.制定明确的销售合同：在与供应商签订合同时，要制定明确的销售合同，明确产品的质量要求和标准。

合同中应明确规定各类商品的检验批准标准、包装标志和质量保证期限等内容，以确保供应商按照要求提供合格产品。

3.严格控制原材料和加工工艺：在生产过程中，要对原材料进行严格的把关和检验，确保原材料符合质量标准。

同时，对加工工艺也要进行监控和调整，确保每个环节都能达到质量要求。

4.进行产品抽样检验：每批商品都应该进行抽样检验，确保商品的质量符合要求。

抽样检验的样本数量和检验方法应该根据商品类型和生产批次等因素进行合理确定，并按照标准进行检验。

5.建立质量巡查制度：在生产过程中，应定期进行质量巡查和抽样检验。

质量巡查员应负责监督和报告生产中的质量问题，及时采取措施进行纠正，确保产品的质量稳定并及时发现和排除潜在质量问题。

6.加强员工培训：加强员工质量意识的培训是保证商品质量的关键。

要对员工进行培训，使他们了解质量标准和检验方法，掌握正确的质量控制技术，提高产品质量。

7.建立客户反馈机制：建立客户反馈机制，及时了解客户对产品质量的满意度和问题反馈，对于反馈的问题要及时进行调查和解决，确保客户对产品质量的满意度。

8.持续改进：质量检查并不是一次性的工作，而是一个持续改进的过程。

要利用检查结果和客户反馈不断改进质量控制措施和工艺流程，提高产品质量水平。

综上所述，商品质量检查方案和措施应包括建立完善的质量管理体系、制定明确的销售合同、控制原材料和加工工艺、进行产品抽样检验、建立质量巡查制度、加强员工培训、建立客户反馈机制以及持续改进。

这些方案和措施将有助于确保商品的质量符合标准，提高客户满意度，并推动企业的持续发展。

保兑仓业务说明保兑仓业务是指在供应商承诺回购的前提下，购买商向银行机构申请以供应商在银行机构指定仓库的既定仓单为质押的贷款额度，并由银行机构控制其提货权为条件的融资业务。

保兑仓业务实现了购买商的杠杆采购和供应商的批量销售。

业务特点：对供应商：实现批量销售，增加经营利润，减少银行融资，降低资金成本，保障收款，提高资金使用效率；对购买商：提供融资便利，解决全额购货的资金，降低成本。

业务操作流程受理保兑仓业务申请客户向银行机构申请办理保兑仓业务时需提交书面申请，并提供以下资料：1．营业执照；2．组织机构代码证；3．法定代表人或负责人身份证明；4．贷款卡（证）；5．财政部门核准或会计（审计）事务所审计的财务报告和审计报告及最近的财务报表；6．税务部门年检合格的税务登记证明；7．信贷业务由授权委托人办理的，需有企业法定代表人授权委托书和授权代理人身份证明；8．购销合同；9．银行机构要求提供的其他资料。

客户经理需认真审核客户提供资料的真实性。

如果银行机构同意受理，则客户经理开始进行调查；如果不同意客户申请，业务受理部门需在规定时间内，及时通知客户。

调查、审查、审批1、客户部门调查客户部门客户经理对保兑仓业务进行调查，重点了解申请人的生产经营情况及财务状况，供应商资信状况、回购能力等情况，核实抵（质）押或保证人的情况、资信状况和支付能力，核实申请人贸易背景是否真实，并撰写调查报告，提出明确调查意见。

2．信贷（授信）部门审查，有权审批人审批客户部门调查同意后，移交信贷（授信）部门审查，重点审查资料是否齐全、填写是否完整、签章是否准确、规范，银行机构要求的其他资料是否符合规定，申请人1147是否具有授信额度等。

审查完成后，信贷（授信）部出具审查意见，交最终有权审批人审批。

有权审批人根据客户部门和信贷（授信）部门的调审查情况，进行审批处理。

提供融资有权审批人审批同意后，银行机构与供应商签定回购及质量保证协议，与仓储监管方签定仓储监管协议。