公司关于采购合同的内部审计报告(初稿)1.doc

标题：采购合同审计报告一、引言根据我国审计法规和公司内部审计制度的要求，我们对公司XXXX年XX月XX日至XXXX年XX月XX日期间的采购合同进行了内部审计。

审计过程中，我们实施了合适的、必要的审计程序，按照既定的审计方案，结合实际情况，对重大采购合同进行了审计。

审计工作得到了各相关部门的大力支持和配合。

二、审计范围与方法1. 审计范围：本次审计主要针对公司XXXX年XX月XX日至XXXX年XX月XX日期间的采购合同，包括合同的签署、审批、履行等主要业务环节。

2. 审计方法：采用抽样检查法、实地观察法、访谈法等，对采购合同的相关文件、资料、流程等进行审查。

三、审计发现1. 合同管理方面：（1）部分采购合同的起草、审核、审批流程不规范，存在权限不清、签字不全等问题。

（2）部分采购合同的归档管理不完善，档案整理归档不及时。

2. 合同内容方面：（1）部分采购合同的条款不完善，缺乏风险防控措施。

（2）部分采购合同的价款、付款方式、交货期限等关键条款约定不明确，可能导致合同履行纠纷。

3. 合同履行方面：（1）部分采购合同的履行情况跟踪监控不足，可能导致合同目标未达成。

（2）部分采购合同的变更、解除、终止等环节管理不规范，可能导致公司利益受损。

四、审计建议1. 加强合同管理：（1）完善采购合同的起草、审核、审批流程，确保权限清晰、流程规范。

（2）加强采购合同的归档管理，及时整理归档，便于查阅和核查。

2. 优化合同内容：（1）完善采购合同的条款，明确价款、付款方式、交货期限等关键条款，加强风险防控措施。

（2）加强合同履行过程中的跟踪监控，确保合同目标顺利实现。

3. 规范合同履行：（1）加强采购合同的变更、解除、终止等环节管理，确保公司利益不受损害。

（2）加强对供应商的评估和信用管理，确保供应商的履约能力。

五、审计总结本次审计工作已经顺利完成，审计过程中得到了各相关部门的支持与配合。

针对审计发现的问题，公司应积极采取措施进行整改，加强采购合同的管理，确保公司采购业务的合规、稳健运行。

企业采购合同的内部审计报告一、引言近年来，随着经济的快速发展，企业采购合同成为企业运作中不可或缺的一环。

为了确保企业的合规经营及有效控制采购风险，本次进行了企业采购合同的内部审计。

本报告旨在对审计结果进行总结和分析，提出改进建议，并为企业管理层提供决策参考。

二、审计目标和范围本次内部审计主要目标是确保企业采购合同的合规性、效率性和风险控制能力。

范围包括但不限于采购合同的签订过程、执行过程以及相关数据的准确性和完整性。

三、审计方法和步骤本次审计采用了文件复核、数据抽样、访谈等多种方法，以下是具体的审计步骤：1.审阅采购合同的相关文件，包括合同模板、合同签订程序等。

2.随机抽取一定数量的采购合同进行数据分析，包括合同的签订日期、金额以及相关执行情况等。

3.与企业各相关部门进行面谈，了解其在采购合同签订和执行过程中的工作流程和控制措施。

4.对采购合同的执行情况进行实地调查，检查采购货物的数量、质量是否符合合同要求。

5.统计审计调查的结果，进行数据分析和综合评价。

四、审计结果1.合规性审计结果通过审阅采购合同的相关文件和访谈，发现企业在合同签订过程中存在以下问题：（1）合同模板不够完善，缺乏明确的责任和风险分配条款。

（2）合同审批的权限不够明确，存在审批程序上的漏洞。

（3）合同签订的程序不够规范，缺乏必要的审批和备案手续。

2.效率性审计结果通过数据分析和实地调查，发现企业在采购合同执行过程中存在以下问题：（1）合同执行情况跟踪不及时，导致延误和错失商机。

（2）部分采购部门与供应商的沟通不畅，影响了采购合同的履约进度。

（3）缺乏有效的信息系统支持，导致合同执行过程中的数据管理和监控不够精细化。

3.风险控制审计结果通过数据分析和实地调查，发现企业在采购合同风险控制方面存在以下问题：（1）缺乏对供应商的评估和监控机制，存在质量和信誉风险。

（2）部分采购合同的合规审查不够严格，存在合同风险和法律风险。

（3）采购合同的条款和附件不够明确，存在合同解释和执行风险。

采购部内部审计报告（建议：重要性排列、条理清晰）下面为我在我公司历时三月的审计报告，有什么意见，请指点指点加强采购与付款内部会计控制——关于采购及采购管理审计调查的报告为了进一步完善公司采购供应流程，促进建立和健全内部控制制度，提高工作效率和有效控制成本，根据 2009年第四季度的工作安排，审计部于2009年10月20日—12月3日对采购部及相关部门的采购情况和采购管理进行了审计调查。

此次审计调查重点内容：是否制定采购及采购管理的相关流程、制度并有效执行，采购数量、质量、时间、价格（询价、议价、定价）过程的有效控制，有关效率指标的分析（充分履行岗位职责、自购与年实际采购量的百分比、年采购金额占年销售额的实际百分比、计划采购完成率、新供应商开发个数、错误采购次数）等。

在审计调查前，我们与采购部进行了会议沟通、了解基本情况、制作并送发有关问卷和收集相关制度。

在审计调查过程中，我们查阅合同及制度规范、抽查会计凭证、对有关部门提供的数据整理，采用了调查表、询问、实地观察、检查、分析性复核等方法。

现将审计调查情况汇报如下。

一、基本情况采购部现有员工6名，其中总监、副经理、文员和信息员各一名，采购员两名。

主要负责全公司原材料、物料、设备等合同签订和采购及供应商管理工作。

采购部提供合格供应商名录49位（含项目10位），按发货频率上进行abcd分类，其中a类17位， b类15位,c类17位。

采购部共制定内部管理文件17项，供应商管理文件6项，制定了采购部询价与定价管理规范、询价小组工作流程。

制定了相应的供应商管理程序和采购控制程序。

每月填制《供应商oec考评表》进行考评。

根据采购方式和结算方式的不同，把采购控制流程分为供应商送货流程和采购员自购流程。

在采购时间分配上，制订了《供应商供货时间表》。

根据账务管理部提供的数据，2009年2月至10月份共完成采购量25372159.56元，自购部分757771.56元，占采购总量的2.99%。

关于采购合同的内部审计报告一、引言：按照公司xx年度内部审计的计划安排审计室对公司采购合同的签署、审批、履行等主要业务环节的内部控制情况进行审查审计过程中我们实施了合适的、必要的审计程序按照既定的审计方案结合其实际情况对xx年1月1日xx年8月31日期间的重大采购合同进行了审计二、审计方式说明：抽取固定资产、原主料、办公用品的采购合同各2份检查其起草、审核、管理层审批、档案管理等工作流程是否符合公司要求审计资料搜集方法采用直接观察法、采访法资料搜集形式有抽样调查、重点调查三、审计发现与建议：审计发现：xx年1月购入的文件柜等办公用品供应商为成都市青羊区亚华仪表配件厂所属期为xx年订单生管部门未对订单档案进行整理归档建议：于xx年1月份起制定的办公用品订单整理后按顺序编号并建档以便于核查四、审计总结：本次审计方案得到了各相关部门的大力支持和配合1、检查所抽取合同内容的合理性：(1)对所抽取的固定资产、原主料、办公用品的采购合同进行内容上的审查发现采购合同的起草、审核以及审批都有权限范围内的签字盖章格式合同的版本与公司要求基本相符(2)对所抽取的采购合同的主要条款进行审查各类条款约定都基于公平公正的原则且同时维护了公司利益不存在差异情况2、检查合同的实际执行情况：(1)根据公司业务进展情况经审计合同中采购、验收等环节都得以较好的执行(2)采购合同付款台账基本做到了清晰完整不存在超出合同约定的款项支付和未经审核的合同3、检查合同存档情况：(1)合同保管按照公司要求按顺序进行了编号便于核查综上所述对于采购合同的管理具有较为完备的规范流程合同的签署、审批、履行等完全符合公司对于合同管理的规定要求对供应商评价、付款审批等环节的实务操作有适当控制采购部门相关岗位工作人员对采购管理流程和岗位职责都较为熟悉五、后续审计跟踪：1、根据报告中审计发现与建议的内容与业务部门达成共识将立即进行整改,我们将在xx年11月实施后续跟踪2、xx年5月购入的固定资产密闭式混料机正在验收设备(固定资产)申购、审批、验收流程单尚未建立故本次未经审计计划11月份再对此进行后续审计合同审计的具体方法(一)合同签订前的审计合同签订前的审计是指当事人就相关事项协商达成一致合同条款也已基本确定但双方尚未签字前所进行的审计合同签订前的审计是合同审计的重点和关键因为合同一经双方签字即具有法律效力合同签订过程中的任何失误在实质上就已经给企业造成了损失(企业形象、信誉方面的损失甚至是经济方面的损失)故对于企业重要的合同内部审计部门应当在项目立项时就开始介入既便于了解整个过程的来龙去脉又为后续审计打下基础1、审计目标：①确保合同符合企业生产经营活动或者其境外活动的需要;②确保合同的条款完整意思表达清楚准确;③确保合同合法合规合理避免经济纠纷预防经营风险2、应索取的资料：①对方的《企业法人营业执照》和《企业法人代码证》的复印件;②对方单位相应的资格证书或者等级证书的复印件;③对方单位签约代理人的本人身份证和授权委托证书;④对方当事人开户银行账号、资信和履约能力的证明材料;⑤选择对方签订合同的理由的书面报告(包括采购类合同的比价采购的书面证明、业务部门到对方实地考察情况等);⑥合同拟制稿3、审查的主要内容：①合同的必要性包括：明确合同项目的内容审查合同是否符合企业经营方针、政策的要求履行该合同能否给企业带来预期利益;审查企业现有资源是否可以满足其需要;是否已列人企业生产经营计划、投资计划或者其他计划且符合该计划的要求;是否已安排了相应的财务预算重大合同应有可行性分析报告并经评审确认;②审查合同内容的合法性、合规性和合理性包括：审查合同是否符合法律法规的规定是否有违反国家利益或者公共利益;对方的主体资格是否合法签订合同的当事人是否有签订该合同的权利;对方是否有履行该合同的能力和诚意;选择对方签订合同的理由是否充分;③审查合同条款和内容是否完整正确意思和文字表达是否清楚准确包括：标的名称是否规范;数量和质量表述是否正确;价款和酬金是否明确合理;合同履行的期限、地点和方式是否明确和合理;违反合同的责任是否明确不同的合同其条款和内容不完全相同但根据合同法的规定合同一般应包括以下条款：当事人的名称或者姓名和住所;标的;数量;质量;价款或报酬;履行的期限、地点和方式;违约责任和解决争议的方法;4、对于一些重大合同的审计还应咨询法律顾问和相关方面的专家的意见以便充分完善合同条款防止在合同中存在任何法律方面或者技术方面的问题一般说来在合同中比较容易忽视的问题有：①与执行该合同相关的营业税、个人所得税等税金的代扣代缴的问题特别是与个人或者外方签订的合同;②与执行该合同相关的服务及后续服务的要求及相关费用的承担问题;③合同执行过程中可能存在的风险的分担问题等等(二)合同执行过程中的审计1、审计目标：①检查合同执行情况维护合同的严肃性;②检查合同变更或者解除是否符合条件手续是否完备2、审查的主要内容：①根据《合同签订与履行情况表》检查各业务部门在面上反映的合同执行过程中存在的问题;②以具有典型意义的各类合同为基础深入到合同执行部门检查合同的执行情况对于未执行或者未完全执行的合同查明未能执行的原因以及是否明确通知对方;③根据《应收账款分析明细表》会同有关部门定期进行对帐清欠工作;④审查合同的变更或者解除是否符合原合同条款或法定条件首先应审查合同的变更或者解除是否合法依据是否充分相关手续是否完备其次应充分评估因合同变更或解除给自己造成的经济损害要求对方给予足额的补偿;⑤审查合同违约责任是否按法律规定或者合同约定进行及时、合理、合法的处理;⑥审查合同纠纷的处理是否及时、合法、合理(三)合同终止前的审计在合同已经履行即将清算以解除双方的合同责任之前;或者合同事项已经完成单就相关票据入帐之前所进行的审计一些非常重要的合同应当进行清算审计如投资合同的清算审计、建筑安装工程合同的竣工决算审计等并且需要按照专门的方法进行处理而对于票据审计往往受到忽视实际上在市场经济风云诡秘的今天这一环节仍是不可或缺的。

采购审计报告范文一、引言采购审计是公司管理过程中至关重要的一环，通过对采购活动的审计，可以发现和解决潜在的问题，提高采购管理的效率和效益。

本报告是针对公司采购活动进行的审计工作，旨在评估采购流程的合规性和有效性，为公司采购工作提供改进方向和建议。

二、背景公司采购活动是保障业务正常运营和提供优质产品的必要环节。

然而，在大规模和复杂的采购过程中，可能存在一些潜在的风险和问题。

本次审计旨在识别和解决这些问题，维护公司的利益和声誉。

三、审计范围本次审计主要关注以下方面：1.采购流程的规范性：包括合同签订、供应商选择和评估、采购需求确认等流程；2.采购支出的合理性：评估采购成本的合理性，是否存在高价或低质产品的采购情况；3.采购合同的履约情况：审查采购合同的执行情况，是否按照约定进行采购，并评估供应商的服务质量；4.采购记录的完整性和准确性：审查采购记录的保存和管理情况，确认数据的准确性和完整性。

四、审计方法本次采购审计采用以下方法：1.文件审查：审查与采购相关的合同、付款凭证、采购记录等文件，了解采购活动的具体细节；2.数据分析：通过电子采购系统和财务系统的数据，分析和比对采购金额、供应商选择和交易量等相关信息；3.人员访谈：与公司内部采购人员和相关部门负责人进行沟通和访谈，了解采购流程的执行情况和问题。

五、审计结果1. 采购流程的规范性经审计发现，公司在采购流程的规范性方面存在以下问题：•存在部分采购合同未经正式审批的情况；•采购需求确认环节不够严谨，导致采购决策的合理性和准确性受到一定影响；•供应商选择和评估过程缺乏透明度和标准，需要建立更为科学和规范的供应商评估机制。

2. 采购支出的合理性审计结果显示，在采购支出的合理性方面存在一些问题：•部分采购项目的成本较高，需要对采购成本进行进一步评估和控制；•存在少量低价或低质产品的采购情况，需要加强对供应商的质量管理和监控。

3. 采购合同的履约情况对采购合同的履约情况进行审计后发现：•采购合同的履约情况整体较好，大部分合同的执行都符合约定；•存在少量合同履约不及时或不完全的情况，需要加强对供应商的监督和管理。

采购审计报告尊敬的先生/女士：荣幸地向贵公司提交我司对贵公司采购流程进行的审计报告。

本次审计旨在评估贵公司采购流程的合规性、效率和风险管理情况，并提供相应的改进建议。

一、审计目标：1. 评估贵公司采购流程的合规性：审计了采购人员是否遵守贵公司的采购政策和程序，是否按规定进行采购合同的签署和执行。

2. 评估贵公司采购流程的效率：审计了采购流程的时间和成本效率，是否存在冗余和重复的环节。

3. 评估贵公司采购流程的风险管理情况：审计了采购合同的风险管理措施和内部控制措施是否健全，是否存在违规操作和潜在风险。

二、审计方法：1. 了解和分析贵公司的采购政策和程序，并与相关人员进行交流和访谈。

2. 检查和分析贵公司采购合同的签署和执行情况。

3. 检查和分析贵公司采购流程的文件和记录。

4. 进行以样本为基础的审计，对采购流程的合规性、效率和风险管理情况进行抽样检验。

三、审计结果：1. 贵公司的采购流程基本符合贵公司的采购政策和程序。

但在某些情况下，采购人员未能按规定程序进行采购合同的签署和执行，存在一定的合规风险。

2. 贵公司的采购流程相对高效，各环节之间的配合良好。

但存在一些冗余的环节和繁琐的程序，建议进一步优化流程，提升效率。

3. 贵公司的采购合同的风险管理措施和内部控制措施较为健全。

然而，部分采购人员存在违规操作的情况，需要加强内部控制和监督。

四、改进建议：1. 加强采购人员的培训和教育，确保其熟悉贵公司的采购政策和程序，并按规定进行操作。

2. 优化采购流程，减少冗余的环节和繁琐的程序，提升效率。

3. 加强内部控制和监督，确保采购合同的签署和执行符合规定，并及时发现和纠正违规操作。

4. 建立完善的风险管理体系，加强对采购合同风险的评估和控制，并设立相应的内部控制措施。

请贵公司参考以上审计结果和改进建议，以便进一步完善贵公司的采购流程，并加强内部控制和风险管理。

如有任何疑问或需要进一步的帮助，请随时与我司联系。

采购部内部审计报告（精选）第一篇：采购部内部审计报告（精选）采购部内部审计报告（建议：重要性排列、条理清晰）下面为我在我公司历时三月的审计报告，有什么意见，请指点指点加强采购与付款内部会计控制——关于采购及采购管理审计调查的报告为了进一步完善公司采购供应流程，促进建立和健全内部控制制度，提高工作效率和有效控制成本，根据 2009年第四季度的工作安排，审计部于2009年10月20日—12月3日对采购部及相关部门的采购情况和采购管理进行了审计调查。

此次审计调查重点内容：是否制定采购及采购管理的相关流程、制度并有效执行，采购数量、质量、时间、价格（询价、议价、定价）过程的有效控制，有关效率指标的分析（充分履行岗位职责、自购与年实际采购量的百分比、年采购金额占年销售额的实际百分比、计划采购完成率、新供应商开发个数、错误采购次数）等。

在审计调查前，我们与采购部进行了会议沟通、了解基本情况、制作并送发有关问卷和收集相关制度。

在审计调查过程中，我们查阅合同及制度规范、抽查会计凭证、对有关部门提供的数据整理，采用了调查表、询问、实地观察、检查、分析性复核等方法。

现将审计调查情况汇报如下。

一、基本情况采购部现有员工6名，其中总监、副经理、文员和信息员各一名，采购员两名。

主要负责全公司原材料、物料、设备等合同签订和采购及供应商管理工作。

采购部提供合格供应商名录49位（含项目10位），按发货频率上进行ABCD分类，其中A类17位，B类15位,C 类17位。

采购部共制定内部管理文件17项，供应商管理文件6项，制定了采购部询价与定价管理规范、询价小组工作流程。

制定了相应的供应商管理程序和采购控制程序。

每月填制《供应商OEC考评表》进行考评。

根据采购方式和结算方式的不同，把采购控制流程分为供应商送货流程和采购员自购流程。

在采购时间分配上，制订了《供应商供货时间表》。

根据账务管理部提供的数据，2009年2月至10月份共完成采购量25372159.56元，自购部分757771.56元，占采购总量的2.99%。

采购合同审计报告模板一、审计背景根据我国审计法规和相关制度的要求，为确保采购合同的合法性、合规性及效益性，提高采购资金的使用效率，我们对XX公司（以下简称“乙方”）与XX公司（以下简称“甲方”）签订的《XX 项目采购合同》（以下简称“合同”）进行了全面审计。

二、审计目的本次审计的主要目的是：1. 验证合同的签订是否符合国家法律法规、政策及企业相关规定；2. 评价合同的履行情况，确保合同条款得到有效执行；3. 揭示合同执行过程中的潜在风险，为双方提供改进措施和建议；4. 确保采购资金的安全、合规和效益。

三、审计范围与方法1. 审计范围：本次审计范围包括合同签订、履行、变更、解除等全过程。

2. 审计方法：采用抽样检查、实地调查、询问了解、对比分析等方法，对合同执行情况进行全面审查。

四、审计发现1. 合同签订合法合规，符合国家法律法规、政策及企业相关规定。

2. 合同履行情况良好，双方按照合同约定履行各自义务。

3. 合同执行过程中，存在以下风险：a. 价格风险：合同价格是否合理，是否存在虚高现象；b. 质量风险：产品或服务质量是否符合合同要求，是否存在质量问题；c. 交付风险：交付时间及进度是否符合合同约定，是否存在延迟交付情况；d. 合规风险：合同执行过程中，是否严格遵守国家法律法规、政策及企业相关规定。

4. 针对潜在风险，提出以下改进措施和建议：a. 加强价格管理，对合同价格进行合理评估，防止虚高现象；b. 强化质量监管，对产品或服务质量进行严格把控，确保符合合同要求；c. 优化交付计划，确保交付时间及进度符合合同约定；d. 加强合规意识，严格遵守国家法律法规、政策及企业相关规定。

五、审计结论1. 本次审计结果显示，合同签订及履行情况整体良好，双方均按照合同约定履行各自义务。

2. 合同执行过程中存在一定风险，通过改进措施和建议，可有效降低潜在风险，确保合同顺利履行。

3. 建议双方在今后的合作中，继续加强沟通与协作，共同推进项目进度，实现互利共赢。

本文部分内容来自网络整理，本司不为其真实性负责，如有异议或侵权请及时联系，本司将立即删除！== 本文为word格式，下载后可方便编辑和修改！ ==采购部审计报告篇一：采购审计采购审计一、前言前几天，遇到的百盛-小肥羊的审计主管，就和他闲聊了一些工作上的东西。

他们的采购审计很有趣，他们的做法是每天早上派一名审计员去公司附近的批发市场或者菜市场抄价格，第二天换另外一个人去抄价格。

那是不是就是说采购审计就是去抄价格，就像超市里面的市调员，每天去其他超市抄价格。

的确，在一些采购审计中，很多审计经理会把审计的重点放在采购的价格上，认为通过自己的询价，就能发现问题。

殊不知通过电话询价可能会存在误导。

要么去京东网、阿里巴巴网、中国建材网、我的钢铁网、上海有色金属网之类的价格参考。

以我的钢铁网为例，其网站的报价往往被当地的大的经销商垄断，比如大经销商想出货就价格高。

网站的管理员（业务销售员）仅仅只是电话询价，并未到该地区去了解销售实际价格。

当有人提到公司的某某主材的价格是按照网站报价的，其实这里面的水分就很大。

我们先不谈只是价格的对比这种发现到底是不是审计发现。

我们先谈谈这个审计方法的缺陷。

实际上，这种只适合标准产品。

如果放到生产制造业，其采购的物品往往涉及到定制类产品，对于这种，如何进行审计。

来料全部是按研发图纸定制的，而且寿命期短，往往就不知所措。

接下来谈这个问题，价格是高了，实际上物品的价格往往受多种因素的制约，比如路途、质量、交期等等。

采购部门往往会认为，审计部是在无理取闹，这种有什么用？或者采购部门以各种理由来搪塞。

另外有个审计经理提到，采购审计装装样子就行，公司有这么多物料，上万的物料，怎么查，就算抽查1%，100个都要查3天。

他认为采购审计只有在得到举报的时候，才能有重大发现，平时就不要无故做价格审计，纯粹是浪费时间。

一个审计经理说，采购审计光是做价格审计太单一，采购审计的内容和风险的审计还应该包含年度采购计划、供应商管理、采购合同、货物验收等等来进行。

**公司采购部****年度专项审计报告总经理：根据****年度审计计划和审计委员会安排，自****年**月**日至****年**月**日，我们审计组对供应部****年度采购与付款情况进行了审计。

审计过程中得到了被审计部门的积极支持和配合，工作进展顺利。

审计工作已经结束，现将审计情况报告如下：一、基本情况为了加强对公司物资采购与付款业务的内部控制，规范采购与付款行为，防范采购与付款过程中的差错和舞弊，公司根据《企业内部控制规范》以及国家有关法律法规，结合公司的实际情况，制定了《采购与付款内部控制制度》。

物资采购流程分两大类，一类是生产物料采购，一类是五金物料采购。

生产物料的采购，每月**日前生产部根据营销中心销售预算情况编制需料计划，供应部在**个工作日内根据需料计划经过询价后编制订货计划，报物管部审核总经理批准后与客户签订采购合同；而五金物料的采购，则由使用部门自行填写申购单，仓库核实库存量及采购量后，由供应部询价，报物管部审核总经理批准后与客户签订采购合同，某些零散的五金备件直接采购。

在允许的情况下采用不少于3家以上供应商以资质及询价筛选的方式，在合格供方中比价择优采购，而货比3家的先后依据是：质量、送货时间（是否符合我司生产需求）、付款方式、价格。

一般情况下，符合资质的供方先将样板送来，待公司检验合格后，将其确认为可比可选的对象。

公司开发供应商的途径有多种，以上网查询搜索或由供应商同行介绍为多。

所选择的供应商必须按商品的类别提供相应的证照复印本，如原料（主料）需有营业执照、药品生产许可证、药品GMP证书、药品注册证；辅料需有营业执照、药品生产许可证、药品注册证；中药材需有营业执照、药品经营许可证、GSP证书，且购入的产地保持相对的稳定；进口商品遵守《进品商品管理办法》提供进口商品注册证、进口药材批件、进品药品检验报告书。

为确保所采购的商品符合标准，质管部每年底对供应商进行考核评估、更新，并存档。